(제 60 기)
| 사업연도 | 2020년 01월 01일 | 부터 |
| 2020년 12월 31일 | 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021 년 03 월 24 일 |
| 제출대상법인 유형 : | 채권 등 상장법인 |
| 면제사유발생 : | 해당사항 없음 |
| 회 사 명 : | KB증권 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 박정림 김성현 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울 영등포구 여의나루로 50 |
| (전 화) 02.6114.0155 | |
| (홈페이지) https://www.kbsec.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영기획본부장 (성 명) 한 정 호 |
| (전 화) 02.6114.0155 | |
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|
대표이사 등의 확인서(제60기) |
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
- 당사의 명칭은 KB증권 주식회사, 영문명은 KB SECURITIES CO.,LTD. 입니다.
나. 설립일자
- 당사는 1962년 6월 1일 국일증권 주식회사로 설립되었으며, 1986년 6월 5일 국일증권에서 현대증권 주식회사로 상호를 변경하였고, 2016년 12월 30일 KB투자증권과의 합병을 통해 현대증권 주식회사에서 KB증권 주식회사로 상호를 변경하였습니다.
다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 본사의 주소 | 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 (여의도동) |
| 전 화 번 호 | 02) 6114-0114 |
| 홈페이지 주소 | https://www.kbsec.com |
※ 본사는 2018년 5월 21일에 현 소재지로 이전하였습니다.
(이전 소재지 : 서울 영등포구 여의나루로4길 21(여의도동))
라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률
- 당사는 상법, 민법, 자본시장과금융투자업에 관한 법률(자본시장법), 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 외국환거래법, 근로자퇴직급여보장법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다.
마. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업
□ 주요사업의 내용
| 사 업 부 문 | 내 용 | 대상회사(지배회사 및 주요종속회사) |
|---|---|---|
| 자산관리부문 | 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁/자산관리 영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 |
KB증권, 홍콩현지법인, 베트남현지법인 |
| IB부문 | 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달/공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 | KB증권, 홍콩현지법인, 베트남현지법인 |
| S&T부문 | 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본 투자업무 | KB증권, 홍콩현지법인, 베트남현지법인 |
| Wholesale부문 | 법인 고객에 대한 위탁 및 국내외 주식시장에 대한 다양한 서비스 제공 |
KB증권, 홍콩현지법인, 베트남현지법인 |
[지배회사 사업의 내용]
- 당사는 개인고객 및 법인고객을 대상으로 자본시장법에 의한 투자매매업, 투자 중개업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업의 금융투자업무 및 기타 부수업무를 주요사업으로 영위하고 있으며, 사업부문별로는 자산관리부문(위탁매매 및 금융상품 판매 등), IB부문(유가증권 인수, 구조화금융, IPO 등), S&T부문(주식/채권/파생상품 트레이딩 등)으로 구분하여 수익구조 다변화를 통한 성장성 및 수익성을 증대하고 있습니다.
- 지배회사인 당사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 하고 있으며, 주요 사업의 상세 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
| 목 적 사 업 |
|---|
| 1.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자매매업 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자중개업 3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 집합투자업 4.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자자문업 5.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 투자일임업 6.자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁업 7.자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 금융업무 8.자본시장법에서 금융투자업자가 영위할 수 있도록 허용한 부수업무 |
□ 향후 추진하려는 신규 사업
- ICT기술력을 갖춘 업체와의 제휴를 통해 기존 증권사와 차별화된 투자중심의 핀테크 platform을 제공하는 Joint Venture를 설립하였습니다. 2030중심의 신규고객을 확보하고 향후 금융투자업계의 대표적인 핀테크 기업으로 성장하는 것을 목표로 하고 있습니다.
- 엔씨소프트와 공동으로 디셈버앤컴퍼니자산운용에 출자하여 인공지능(AI)기반 초개인화 금융솔루션을 제공할 플랫폼 제공 예정입니다. 디지털 기술 기반의 고객 맞춤형 금융서비스 제공을 통해 종합금융투자업자로서 새로운 성장동력획득을 목표로 추진할 예정입니다.
- KB FINA JOINT STOCK COMPANY를 설립하여 베트남 내 금융/IT/미디어 고객 기반을 보유한 G그룹과의 디지털부문 협업으로, 베트남 내 금융플랫폼 Biz 기반을 구축하고 수익의 저변을 확대하기 위한 전략을 추진할 예정입니다.
[주요 종속회사 사업의 내용]
- 주요 종속회사의 사업 내용은 다음과 같습니다.
| 주요 종속회사 | 내 용 |
|---|---|
| KB Securities Hong Kong Ltd. |
아시아권 투자자들에게 주식 브로커리지 및 리서치 서비스를 제공하고, 부동산과 역외펀드와 같은 글로벌 투자상품을 발굴하며, 법인 고유자산 운용업무를 영위하고 있습니다. |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY |
베트남의 종합증권사로 Brokerage, Dealing, 발행 및 인수자문 등 업무를 수행하고 있습니다 |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 |
수익증권 |
| BECKETT ACQUISITION LIMITED |
부동산투자업 |
| Lumen International Developments | 수익증권 |
| VREF Shaftesbury ScSp | 수익증권 |
| KB와이즈스타부동산2호 | 수익증권 |
| KB와이즈스타종로타워부동산(모)투자신탁 | 수익증권 |
| 송도피파이브제이차㈜ |
자산유동화업 |
| Hillswood Property Unit Trust | 부동산투자업 |
주1) 주요종속회사: 최근연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사에 해당
바. 연결대상 종속회사 개황
- 지배회사의 연결대상 종속회사는 총 120개사이며, 종속회사의 개황은 다음과 같습니다.
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액(천원) |
지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| KBFG Securities America Inc. | 1996.03.26 | 1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019 |
증권업 | 20,576,590 | 피투자자에 대하여 지배력 즉 힘, 변동이익에 노출, 힘과 이익의 유의적 연관성의 3가지 조건 모두를 보유함 (기업회계기준서 제1110호 문단 7) |
해당없음 |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 1997.06.24 | Suite 1105, 11F, Central Plaza 18 Habour Road, Wan Chai, Hong Kong |
증권업 |
160,977,543 | 상동 | 해당 (직전연도 자산 750억원 이상) |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (구, MARITIME SECURITIES INCORPORATION) |
2008.06.11 | 2 floor, Sky CityTower, 88 Lang Ha Street, Dong Da Ward, Ha Noi City, Vietnam | 증권업 |
283,011,455 | 상동 | 해당 (직전연도 자산 750억원 이상) |
| KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 | 2018.07.26 | 서울 영등포구 여의나루로 50 | 신기술사업 투자조합 |
6,781,713 | 상동 | 해당없음 |
| 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 | 2013.02.01 | 서울 영등포구 은행로 30 | 수익증권 | 4,342,006 | 상동 | 해당없음 |
| 현대콘티키전문사모투자신탁1호 | 2014.09.29 | 서울 영등포구 은행로 30 |
수익증권 | 456,844 | 상동 | 해당없음 |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | 2014.10.14 | 서울특별시 영등포구 의사당대로 97 | 수익증권 | 16,888,544 | 상동 | 해당없음 |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | 2014.12.23 | 서울특별시 종로구 새문안로 68 |
수익증권 | 4,259,731 | 상동 | 해당없음 |
| DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 | 2017.08.09 | 서울 영등포구 여의나루로27 | 수익증권 | 7,468,429 | 상동 | 해당없음 |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | 2018.05.02 | 서울 종로구 종로5길 7 | 수익증권 | 71,245,673 | 상동 | 해당없음 |
| 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 | 2018.09.19 | 서울 강남구 논현로 430 | 수익증권 | 14,985,773 | 상동 | 해당없음 |
| KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 | 2018.09.12 | 서울 영등포구 여의대로 66 | 수익증권 | 27,145,124 | 상동 |
해당없음 |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | 2018.10.08 | 서울 종로구 종로3길 17 | 수익증권 | 177,754,046 | 상동 |
해당 (직전연도 자산 750억원 이상) |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | 2014.06.18 | Grand Cayman KY1-1104, Cayman Islands | 수익증권 | 130,759 | 상동 |
해당없음 |
| 엠에스세종제사차㈜ | 2013.11.27 | 서울 중구 을지로 66 | 자산유동화업 | 7,652,278 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블하나㈜ | 2016.02.01 | 서울 영등포구 여의나루로4길 21 |
자산유동화업 |
15,454,991 | 상동 | 해당없음 |
| 케이비유케이센터제일차㈜ | 2017.04.07 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 |
10,996,635 | 상동 | 해당없음 |
| 에이케이비제일차㈜ | 2017.06.15 | 서울 영등포구 국제금융로2길 28 | 자산유동화업 |
26,225,999 | 상동 | 해당없음 |
| 크레센도무주㈜ | 2018.10.24 | 서울 영등포구 국제금융로8길 31 | 자산유동화업 |
20,206,449 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블권선제일차㈜ | 2018.11.05 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 | 31,178,112 | 상동 | 해당없음 |
| 그레이트지엠제십이차㈜ | 2018.10.02 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
13,159,214 | 상동 | 해당없음 |
| 에이제이에이치제삼차㈜ | 2018.09.10 | 서울 송파구 오금로 62 |
자산유동화업 | 10,930,349 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블유투제일차㈜ | 2018.11.27 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 |
10,156,561 | 상동 | 해당없음 |
| 파라다이스영종제이차㈜ | 2018.08.07 | 서울 영등포구 여의나루로 61 |
자산유동화업 |
18,816,116 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타학곡㈜ | 2018.10.23 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
4,492,609 | 상동 | 해당없음 |
| 송도피세븐제일차㈜ | 2018.11.23 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
36,152,595 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타장현㈜ | 2018.10.19 | 서울 송파구 오금로 62 | 자산유동화업 |
4,827,704 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타에스에이치㈜ | 2019.02.20 | 서울 영등포구 여의나루로 50 |
자산유동화업 |
30,164,416 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타아이피㈜ | 2019.03.08 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 |
51,034,770 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타대림㈜ | 2019.01.24 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
166,542 | 상동 | 해당없음 |
| Mangrove Feeder Fund | 2017.11.27 | 27 Hospital Road, George Town, Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands |
수익증권 | 61,883,735 | 상동 | 해당없음 |
| Mangrove Master Fund | 2017.11.27 | 27 Hospital Road, George Town, Grand Cayman KY1-9008, Cayman Islands |
수익증권 | 62,891,926 | 상동 | 해당없음 |
| Global Investment Opportunity Limited | 2011.01.04 | Tiara Labuan Jalan Tanjing Batu 87000 Federal Territory of Labuan East Malaysia |
금융 및 부동산투자업 |
220,197 | 상동 | 해당없음 |
| 현대다이나믹스증권모투자신탁 | 2013.02.01 | 서울 영등포구 은행로 30 |
수익증권 | 6,404,772 | 상동 | 해당없음 |
| BECKETT ACQUISITION LIMITED | 2018.03.08 | 28 Fitzwilliam Place, Dublin 2, D02 P283, Ireland |
부동산투자업 |
149,603,733 | 상동 | 해당 (직전연도 자산 750억원 이상) |
| AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg | 2014.08.08 | 5, Heienhaff L-1736 Senningerberg, Luxemburg |
자산유동화업 | 13,929,669 | 상동 | 해당없음 |
| Vierte CasaLog GmbH & Co. KG | 2014.11.25 | Saarbrucken Geschaftsanschrift: Arnulfstraße 3, 66119 Saarbrucken, Germany | 부동산투자업 | 59,913 | 상동 | 해당없음 |
| ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT | 2014.10.14 | 1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019 | 부동산투자업 | 16,566,587 | 상동 | 해당없음 |
| ABLE NJ DSM, LLC | 2014.10.14 | 1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019 | 부동산투자업 | 32,179,308 | 상동 | 해당없음 |
| HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT | 2014.12.23 | 1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019 | 부동산투자업 | 14,740,298 | 상동 | 해당없음 |
| HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC | 2014.12.23 | 1370 Avenue of the Americas, Suite 1900, NY, NY 10019 | 부동산투자업 | 3,338,108 | 상동 | 해당없음 |
| Lumen International Developments | 2018.08.30 | 14, rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg, Grand-Duche de Luxembourg |
수익증권 | 174,648,831 | 상동 | 해당 (직전연도 자산 750억원 이상) |
| VREF Shaftesbury ScSp | 2013.09.18 | 14, rue Edward Steichen, L-2540 Luxembourg, Grand-Duche de Luxembourg |
수익증권 |
395,913,023 | 상동 | 해당 (직전연도 자산 750억원 이상) |
| 이뉴스테이제일차(주) | 2018.11.22 | 서울 영등포구 여의나루로 61 | 자산유동화업 | 29,292,787 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블당산(주) | 2019.04.16 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 |
17,420,064 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타파노라마(주) | 2019.02.26 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 |
11,453,401 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타파피루스(주) | 2019.05.13 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 | 23,396,516 | 상동 | 해당없음 |
| 에스제이종로제일차(주) | 2019.06.18 | 서울 영등포구 여의대로 14 | 자산유동화업 |
66,915,193 | 상동 | 해당없음 |
| KB와이즈스타부동산2호 | 2019.06.26 | 서울 영등포구 국제금융로 10 | 수익증권 | 111,994,886 | 상동 | 해당 (직전연도 자산 750억원 이상) |
| KB와이즈스타종로타워부동산(모)투자신탁 | 2019.06.26 | 서울 영등포구 국제금융로 10 |
수익증권 |
503,451,905 | 상동 | 해당 (직전연도 자산 750억원 이상) |
| 뉴스타천원(주) | 2019.06.17 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 | 6,300,330 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블케이디제이차(주) | 2019.06.24 | 서울 영등포구 의사당대로 97 | 자산유동화업 |
9,048,506 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타디에스제일차(주) | 2019.08.26 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
15,354,172 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타디에스제이차(주) |
2019.08.26 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 | 37,355,681 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블용인제일차(주) | 2019.07.25 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 |
5,601,855 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타와니제일차(주) | 2019.10.04 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 | 9,413,799 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블감삼제일차(주) | 2019.10.31 | 서울 영등포구 국제금융로 6길 11 | 자산유동화업 | 40,702,130 | 상동 | 해당없음 |
| 송도피파이브제이차 | 2019.10.29 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 | 117,932,381 | 상동 | 해당 (직전연도 자산 750억원 이상) |
| 에이블성내제일차 | 2019.10.15 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 | 17,510,039 | 상동 | 해당없음 |
| JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 2019.04.29 | 서울 영등포구 의사당대로 97 | 수익증권 | 994,339 | 상동 | 해당없음 |
| JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 |
2019.06.05 | 서울 영등포구 의사당대로 97 |
수익증권 |
687,542 | 상동 | 해당없음 |
| JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 |
2019.05.30 | 서울 영등포구 의사당대로 97 |
수익증권 | 492,285 | 상동 | 해당없음 |
| JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 |
2019.03.21 | 서울 영등포구 의사당대로 97 |
수익증권 |
921,818 | 상동 | 해당없음 |
| JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 |
2019.03.28 | 서울 영등포구 의사당대로 97 |
수익증권 | 261,076 | 상동 | 해당없음 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 | 2019.12.17 | 서울 중구 통일로 120 | 수익증권 | 35,285,997 | 상동 | 해당없음 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 |
2019.12.17 | 서울 중구 통일로 120 |
수익증권 |
11,192,754 | 상동 | 해당없음 |
| Hillswood Finco Ltd. | 2019.09.27 | 3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey | 부동산투자업 | 13,531,753 | 상동 | 해당없음 |
| Hillswood Holdings Ltd. |
2019.09.27 | 3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey |
부동산투자업 |
741,201 | 상동 | 해당없음 |
| Hillswood Holdings Property Unit Trust |
2019.10.21 | 3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey |
부동산투자업 |
28,354,552 | 상동 | 해당없음 |
| Hillswood Property Unit Trust |
2019.10.21 | 3rd Floor, 44 Esplanade, St.Helier, Jersey |
부동산투자업 |
96,045,052 | 상동 | 해당 (직전연도 자산 750억원 이상) |
| 뉴스타김포제일차(주) |
2019.10.25 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 | 34,663,960 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블알리제이차(주) |
2020.01.20 | 서울 영등포구 국제금융로6길 11 | 자산유동화업 |
20,251,064 | 상동 | 해당없음 |
| 알파 Spain 부동산 전문투자형사모투자신탁1호 | 2020.01.15 | 서울 영등포구 국제금융로8길 31 | 수익증권 | 67,428,000 | 상동 | 해당없음 |
| 케이비피에프제일차(주) |
2020.01.29 | 서울 영등포구 여의나루로 61 | 자산유동화업 |
2,494,745 | 상동 | 해당없음 |
| GH Real Estate I LP | 2017.12.08 | 11 New Street St Peter Port GUERNSEY GY1 2PF | 투자업 | 35,736,330 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블대포제일차(주) |
2020.02.12 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 |
1,253,048 | 상동 | 해당없음 |
| 케이비안성제일차(주) |
2020.03.18 | 서울 영등포구 여의대로 66 | 자산유동화업 |
35,532,308 | 상동 | 해당없음 |
| 폴라이에이치제일차(주) |
2020.02.19 | 서울 송파구 오금로 62 |
자산유동화업 |
30,887,550 | 상동 | 해당없음 |
| 폴라이에이치제이차(주) |
2020.02.19 | 서울 송파구 오금로 62 |
자산유동화업 |
30,905,766 | 상동 | 해당없음 |
| 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호 | 2020.03.06 | 서울 영등포구 국제금융로 56 | 수익증권 | 59,912,399 | 상동 | 해당없음 |
| 폴라에스큐제일차(주) |
2020.02.20 | 서울 송파구 오금로 62 |
자산유동화업 |
30,178,678 | 상동 | 해당없음 |
| 폴라에스큐제이차(주) |
2020.02.20 | 서울 송파구 오금로 62 |
자산유동화업 |
30,178,678 | 상동 | 해당없음 |
| 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 |
2020.03.06 |
서울 영등포구 국제금융로 56 |
수익증권 | 59,846,957 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블모종제일차(주) |
2020.03.17 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
49,257,354 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블성수제일차(주) |
2020.03.02 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 |
21,790,965 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블대농(주) |
2020.03.17 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 | 22,254,325 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타침산제일차(주) |
2020.05.06 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 | 7,929,844 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블포시시아제일차(주) |
2020.04.27 | 서울 영등포구 여의나루로4길 18 | 자산유동화업 | 12,155,174 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블아이에프피제일차(주) |
2020.04.27 | 서울 영등포구 여의나루로4길 18 |
자산유동화업 | 4,165,709 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타제이와이(주) |
2020.05.08 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 | 9,074,445 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블고림제일차(주) |
2020.06.08 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 | 17,825,030 | 상동 | 해당없음 |
| 케이비아산배방제일차(주) |
2020.06.11 | 서울 영등포구 여의대로 66 | 자산유동화업 | 13,265,638 | 상동 | 해당없음 |
| 케이비이천물류제일차(주) |
2020.05.04 | 서울 영등포구 여의대로 66 | 자산유동화업 | 27,133,765 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블유니시티제사차(주) |
2020.03.13 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
20,356,084 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블공평제일차(주) |
2020.06.01 | 서울 영등포구 국제금융로6길 33 | 자산유동화업 |
11,473,343 | 상동 | 해당없음 |
| 해밀턴파워제일차(주) |
2020.03.09 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
26,293,496 | 상동 | 해당없음 |
| 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 2020.03.18 | 서울 영등포구 국제금융로 10 | 수익증권 | 55,262,052 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블초월제일차(주) |
2020.06.17 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
23,835,099 | 상동 | 해당없음 |
| 스타트위드원(주) |
2019.02.22 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 |
20,715,035 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블실버(주) |
2020.08.05 | 서울 영등포구 국제금융로6길 11 | 자산유동화업 | 8,109,550 | 상동 | 해당없음 |
| 케이비오산세교(주) |
2020.09.11 | 서울 영등포구 국제금융로8길 31 | 자산유동화업 | 46,485,438 | 상동 | 해당없음 |
| 에이치디용인제일차(주) |
2020.09.01 | 서울 송파구 오금로 62 | 자산유동화업 |
60,870,057 | 상동 | 해당없음 |
| 에프엔가산제일차(주) |
2020.07.22 | 서울 영등포구 여의나루로4길 18 | 자산유동화업 |
11,069,124 | 상동 | 해당없음 |
| 에이비알마륵제일차(주) |
2020.09.09 | 서울 영등포구 여의대로 14 |
자산유동화업 |
5,799,675 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타빌리브(주) |
2020.08.31 | 서울 영등포구 여의대로 60 |
자산유동화업 |
10,846,033 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블일렉트로닉스제일차(주) | 2020.09.10 | 서울 영등포구 여의나루로 4길 18 | 자산유동화업 |
50,998,060 | 상동 | 해당없음 |
| 케이비에코제일차(주) |
2020.09.17 | 서울 영등포구 여의대로 66 | 자산유동화업 |
29,810,778 | 상동 | 해당없음 |
| 케이비원동제일차(주) |
2020.10.16 | 서울 영등포구 여의나루로 61 | 자산유동화업 |
25,086,237 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타중봉(주) |
2020.10.29 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
30,180,753 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블아일랜드제일차(주) |
2020.10.16 | 서울 중구 을지로 76 | 자산유동화업 |
44,241,734 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블구미제일차(주) |
2020.08.24 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
39,852,880 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블광명제이차(주) |
2020.11.17 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
29,964,962 | 상동 | 해당없음 |
| 에이비알중앙2제일차(주) |
2020.09.14 | 서울 영등포구 여의대로 14 | 자산유동화업 |
16,399,344 | 상동 | 해당없음 |
| KB FINA JOINT STOCK COMPANY | 2020.12.16 | Room207-01, M Floor, N01A-Golden Land Building, 275 Nguyen Trai, Thanh Xuan Trung Ward, Thanh Xuan District, Hanoi City, Vietnam | IT솔루션 |
10,880,100 | 상동 | 해당없음 |
| 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 | 2020.12.14 | 서울 영등포구 여의나루로 50 | 신기술사업 투자조합 |
8,724,002 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블부천(주) |
2020.11.17 | 서울 영등포구 여의나루로 4길 18 | 자산유동화업 |
33,139,525 | 상동 | 해당없음 |
| 뉴스타금오제일차(주) |
2020.10.14 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
2,674,400 | 상동 | 해당없음 |
| 케이비통영제일차(주) |
2020.11.20 | 서울 영등포구 여의대로 66 |
자산유동화업 |
29,743,060 | 상동 | 해당없음 |
| 에이블서호제일차(주) |
2020.12.04 | 서울 영등포구 여의대로 60 | 자산유동화업 |
32,323,088 | 상동 | 해당없음 |
| 케이에스베타(주) |
2020.10.08 | 서울 영등포구 국제금융로 8길 25 | 자산유동화업 | 10,592,673 | 상동 | 해당없음 |
주1) 지배관계 근거 : 기업회계기준서 제1027호 "연결재무제표와 별도재무제표" 13~17에 따라 분류하였습니다.
주2) 주요 종속회사 기준 (기업공시서식 제3-1-1조 작성지침에 따름)
1) 최근사업연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 : 해당사항 없음
2) 최근사업연도 자산총액 750억원 이상인 종속회사 : 10개
사. 연결대상회사의 변동내용
당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(1) 당기 중 신규로 연결에 포함된 기업
| 기업명 | 사 유 |
|---|---|
| 고성힐스제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블알리제이차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 알파 Spain 부동산 전문투자형사모투자신탁1호 | 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비피에프제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블비에스제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| GH Real Estate I LP | 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블대포제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블대포제이차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비안성제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 폴라이에이치제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 폴라이에이치제이차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호 | 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 폴라에스큐제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 폴라에스큐제이차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 |
종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블모종제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 티에스제삼차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블성수제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타이제이(주) | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타와니제이차(주) | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블지디제일차(주) | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블대농(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타침산제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블포시시아제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 제이케이반포제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블아이에프피제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타제이와이(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타지제(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블고림제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비아산배방제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비아산배방제이차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비이천물류제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블유니시티제사차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블공평제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블공평제이차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 해밀턴파워제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타연제제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타연제제이차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블세풍산단(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 |
종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블학운오(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블초월제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타대덕(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블강일제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 스타트위드원(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블실버(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블발곡(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타예천(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비오산세교(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이치디용인제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에프엔가산제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이비알마륵제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타빌리브(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블일렉트로닉스제일차(주) | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비에코제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비원동제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타중봉(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블아일랜드제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블구미제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블광명제이차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이비알중앙2제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| KB FINA JOINT STOCK COMPANY | 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 | 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블부천(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타금오제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비통영제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블서호제일차(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이에스베타(주) |
채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
(2) 당기 중 연결에서 제외된 기업
| 기업명 | 사 유 |
|---|---|
| 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 | 환매 |
| 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 | 환매 |
| 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 | 환매 |
| 현대밸류플러스증권자투자신탁1호 | 환매 |
| 현대퀀트롱숏증권자투자신탁1호 | 환매 |
| 현대강소기업증권투자신탁1호 | 지분율 하락 |
| 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호 | 환매 |
| 에스디더블유투(주) | 지급보증계약 종료 |
| 스타트쓰리원(주) | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타강릉제일차(주) | 지급보증계약 종료 |
| 에이제이에이치제일차(주) | 지급보증계약 종료 |
| 에이블알리제일차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 현대스마트인덱스알파증권모투자신탁 | 환매 |
| 현대밸류플러스증권모투자신탁 | 환매 |
| 현대퀀트롱숏증권모투자신탁 | 환매 |
| 현대튼튼대한민국증권모투자신탁 | 환매 |
| 현대강소기업증권모투자신탁 | 지분율 하락 |
| HD 1 Grundstucksgesellschaft mbH & Co. KG | 청산 |
| Sechste Casalog KG | 청산 |
| 에이블파워제일차(주) | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타고은제이차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 케이비월평정림제일차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 송도피파이브제삼차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타해남제일차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 동탄제일차(주) | 지급보증계약 종료 |
| 퍼스트종로제일차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타고은제일차(주) | 지급보증계약 종료 |
| 케이비연천(주) |
매각 |
| 고성힐스제일차(주) |
매각 |
| 에이블비에스제일차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 티에스제삼차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타이제이(주) |
지급보증계약 종료 |
| 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 | 환매 |
| 개화산역개발제일차(주) | 지급보증계약 종료 |
| 와이제이에스일산(주) | 지급보증계약 종료 |
| AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg |
청산 |
| 에스제이드림제일차(주) | 지급보증계약 종료 |
| 에이블남양주(주) |
지급보증계약 종료 |
| 케이비사우스게이트(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이블대장(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이피디씨(주) |
지급보증계약 종료 |
| 디에스김포학운(주) |
지급보증계약 종료 |
| 영쓰리사우스게이트(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타에프이(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이블에스피(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이블지디제일차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이블공평제이차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타연제제일차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타연제제이차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이블엔엔스(주) |
지급보증계약 종료 |
| 케이비파크제일차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타중부(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이블삼지(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타에스엠제일차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이제이에이치제이차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타이앤이(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이블파크웨이제이차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 트루프렌드원디제삼차(주) | 지급보증계약 종료 |
| 에이블대포제이차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타와니제이차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 제이케이반포제일차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타지제(주) |
지급보증계약 종료 |
| 케이비아산배방제이차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이블세풍산단(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이블학운오(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타대덕(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이블강일제일차(주) |
지급보증계약 종료 |
| 에이블발곡(주) |
지급보증계약 종료 |
| 뉴스타예천(주) |
지급보증계약 종료 |
아. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부
공시서류 작성기준일(2020년 12월 31일) 현재 당사의 계열사는 총 51개(지주회사, 자회사 13개, 손자회사 33개, 증손회사 4개)이며 계열사별 지배관계 및 상장여부는 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 지배회사 | 사업자 번호 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 지주회사 (1) |
(주)KB금융지주 | - | 201-86-08254 | 상장 |
| 자회사 (13) |
KB국민은행 |
KB금융지주 | 201-81-68693 | 비상장 |
| KB증권 | 116-81-29539 | 비상장 | ||
| KB손해보험 | 202-81-48370 | 비상장 |
||
| KB국민카드 |
101-86-61717 | 비상장 | ||
| KB생명보험 | 101-86-05087 | 비상장 | ||
| KB자산운용 | 116-81-33085 | 비상장 | ||
| KB캐피탈 | 124-81-25121 | 비상장 | ||
| KB저축은행 | 215-87-62778 | 비상장 | ||
| KB부동산신탁 | 120-81-67944 | 비상장 | ||
| KB인베스트먼트 | 220-81-31799 | 비상장 | ||
| KB신용정보 | 107-81-71426 |
비상장 | ||
| KB데이타시스템 | 219-81-08226 | 비상장 | ||
| 푸르덴셜생명보험 | 120-81-39185 | 비상장 | ||
| 손자회사 (33) |
KB캄보디아은행 | KB국민은행 | 110-100654 | 비상장(해외) |
| 국민은행(중국)유한공사 | 112-124717 | 비상장(해외) | ||
| KB Microfinance Myanmar Co.,Ltd. | 108-100299 | 비상장(해외) | ||
| Prasac Microfinance Institution Limited | 00001157 | 비상장(해외) |
||
| PT Bukopin Bank Tbk | 013676051091000 | 비상장(해외) | ||
| KB미얀마은행 | 128158138 | 비상장(해외) |
||
| KBFG Securities America Inc. | KB증권 | 8-48651 |
비상장(해외) | |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 20621408 |
비상장(해외) | ||
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 77/UBCK-GPHDKD | 비상장(해외) | ||
| KB FINA JOINT STOCK COMPANY |
0109460460 | 비상장(해외) |
||
| 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 | 101-86-85586 |
비상장 | ||
| KB 제3차 사모투자합자회사 | 773-86-00586 | 비상장 | ||
| KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 | 539-86-00948 | 비상장 | ||
| KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | 652-86-01333 | 비상장 | ||
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 548-81-01475 | 비상장 | ||
| KB-SP 제4차 사모투자합자회사 | 257-86-01443 | 비상장 | ||
| KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 | 521-81-01825 | 비상장 | ||
| KB 소부장1호 사모투자합자회사 | 874-88-01863 | 비상장 | ||
| 주식회사 KB손해사정 | KB손해보험 | 220-87-48759 | 비상장 | |
| 주식회사 KB손보CNS | 220-87-90164 | 비상장 | ||
| Leading Insurance Services, Inc. | 20-3096860 | 비상장(해외) | ||
| LIG재산보험(중국)유한공사 | 913201007178844485 | 비상장(해외) | ||
| PT. Kookmin Best Insurance Indonesia | 491/KMK.017/1997 | 비상장(해외) | ||
| 케이비골든라이프케어 | 822-87-00610 | 비상장 | ||
| KB KOLAO LEASING Co.,Ltd. | KB캐피탈 | 01-00020776 | 비상장(해외) | |
| PT Sunindo Kookmin Best Finance | 0220109790211 | 비상장(해외) |
||
| KB Daehan Specialized Bank Plc. | KB국민카드 | 00020218 | 비상장(해외) |
|
| PT KB Finansia Multi Finance | 8120219271486 | 비상장(해외) | ||
| 코에프씨포스코한화케이비 동반성장 제이호 사모투자전문회사 | KB인베스트먼트 | 211-88-73362 | 비상장 | |
| 코에프씨밸류업 사모투자전문회사 | 211-88-78839 | 비상장 | ||
| 화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사 | 861-81-01835 | 비상장 | ||
| KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. | KB자산운용 | 201304695R | 비상장(해외) | |
| KBAM Shanghai Advisory Service Co., Ltd. |
41000002201808210026 | 비상장(해외) |
||
| 증손회사 (4) |
PT Bukopin Finance | PT Bank Bukopin Tbk. | 013606694019000 | 비상장(해외) |
| PT Bank Syariah Bukopin |
014670640073000 | 비상장(해외) |
||
| Mangrove Master Fund |
KB Asset Management Singapore Pte.Ltd. |
936881843358 | 비상장(해외) |
|
| Mangrove Feeder Fund |
851451797860 | 비상장(해외) |
* 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등
주1) 당사와 KB자산운용의 계약에 따라 2017.09.29 KB Asset Management Singapore Pte. Ltd.는 당사의 손자회사에서 제외되고 KB자산운용의 자회사로 편입되었습니다.
주2) MARITIME SECURITIES INCORPORATION은 2017.11.09자로 KB증권의 자회사로 편입되었고,
2018.01.17에 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY로 사명을 변경하였습니다.
주3) KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사는 2018.01.17에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
주4) KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사는 2018.12.31에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
주5) KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사는 2019.01.09에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
주6) KB-SP 제4차 사모투자합자회사는 2019.09.17에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
주7) KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사는 2020.02.28에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
주8) KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사는 2020.04.09에 청산 및 계열제외 되었습니다.
주9) KB 소부장1호 사모투자합자회사는 2020.10.28에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
주10) KB FINA JOINT STOCK COMPANY는 2020.12.16에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
자. 신용평가에 관한 사항
(1) 최근 3개년간 신용등급 평가 현황
- 당사 해외신용평가의 경우 장기발행 A-(S&P)/BBB+(Fitch)/A3(Moody's), 단기발행 A-2(S&P)/F2(Fitch)/P-2(Moody's)입니다.
- 당사 신용평가의 경우 기업어음과 전자단기사채는 적기상환능력이 최고수준인 A1 등급이며, 무보증사채는 원리금 지급확실성이 매우 높은 AA +등급(한국기업평가,한국신용평가, NICE신용평가) 입니다.
[해외신용평가사의 평가]
| 평가일 | 신용평가기관 | 장기 | 단기 |
|---|---|---|---|
| 2021.01.28 | S&P | A- | A-2 |
| 2020.04.28 | Fitch |
BBB+ | F2 |
| 2021.01.25 | Moody's | A3 | P-2 |
[회사채]
| 평가일 | 평가대상 유가증권 | 신용등급 | 평가회사(신용등급범위) |
|---|---|---|---|
| 2020.05.28 | 제 38-1회 무보증사채 외 | AA+ | 한국신용평가(AAA~D) |
| 2020.05.28 |
제 38-1회 무보증사채 외 | AA+ | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2020.05.28 |
제 38-1회 무보증사채 외 | AA+ | 한국기업평가(AAA~D) |
| 2019.09.10 | 제 37-1회 무보증사채 외 |
AA+ | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2019.05.29 |
제 37-1회 무보증사채 외 | AA+ | 한국신용평가(AAA~D) |
| 2019.05.29 |
제 37-1회 무보증사채 외 |
AA | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2019.05.29 | 제 37-1회 무보증사채 외 |
AA+ | 한국기업평가(AAA~D) |
| 2019.04.05 |
제 36-1회 무보증사채 외 | AA | 한국신용평가(AAA~D) |
| 2019.04.05 |
제 36-1회 무보증사채 외 | AA | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2019.04.05 | 제 36-1회 무보증사채 외 | AA+ | 한국기업평가(AAA~D) |
| 2018.05.24 | 제 35회 무보증회사채 외 |
AA | 한국신용평가(AAA~D) |
| 2018.05.24 | 제 35회 무보증회사채 외 |
AA | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2018.05.24 | 제 35회 무보증회사채 외 |
AA+ | 한국기업평가(AAA~D) |
| 2018.04.23 | 제 34-1회 무보증회사채 외 |
AA | 한국신용평가(AAA~D) |
| 2018.04.20 | 제 34-1회 무보증회사채 외 |
AA | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2018.03.23 | 제 34-1회 무보증회사채 외 | AA+ | 한국기업평가(AAA~D) |
| 2018.02.21 | 제 34-1회 무보증회사채 외 |
AA | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2018.02.21 | 제 34-1회 무보증회사채 외 |
AA | 한국신용평가(AAA~D) |
| 2018.02.21 | 제 34-1회 무보증회사채 외 |
AA | 한국기업평가(AAA~D) |
| 2017.06.29 | 제33회 무보증회사채 외 | AA | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2017.06.26 |
제33회 무보증회사채 외 |
AA | 한국신용평가(AAA ~ D) |
| 2017.04.27 |
제33회 무보증회사채 외 |
AA | 한국기업평가(AAA~D) |
| 2016.12.30 | 제33회 무보증회사채 외 |
AA | 한국기업평가(AAA~D) |
| 2016.05.30 |
제33회 무보증회사채 외 |
AA |
한국기업평가(AAA~D) |
| 2016.05.30 | 제33회 무보증회사채 외 |
AA | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2016.05.26 | 제33회 무보증회사채 외 |
AA | 한국신용평가(AAA ~ D) |
| 2016.05.10 | 제32회 무보증회사채 외 |
AA-↑ | 한국기업평가(AAA ~ D) |
| 2016.05.10 | 제32회 무보증회사채 외 |
AA-↑ | 한국신용평가(AAA ~ D) |
| 2016.05.10 | 제32회 무보증회사채 외 |
AA-↑ | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2016.04.04 | 제32회 무보증회사채 외 |
AA-↑ | 한국기업평가(AAA ~ D) |
| 2016.04.04 | 제32회 무보증회사채 외 |
AA-↑ | 한국신용평가(AAA ~ D) |
| 2016.04.01 | 제32회 무보증회사채 외 |
AA-↑ | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2015.09.03 |
제32회 무보증회사채 외 |
AA- | 한국신용평가(AAA ~ D) |
| 2015.08.31 | 제32회 무보증회사채 외 |
AA- | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2015.06.18 | 제32회 무보증회사채 외 | AA- |
한국기업평가(AAA~D) |
| 2014.12.02 | 제32회 무보증회사채 외 |
AA- | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2014.11.24 | 제32회 무보증회사채 외 |
AA- | 한국신용평가(AAA ~ D) |
| 2014.06.30 | 제32회 무보증회사채 외 | AA | 한국신용평가(AAA ~ D) |
| 2014.06.27 | 제32회 무보증회사채 외 | AA | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2014.06.25 | 제32회 무보증회사채 외 | AA- | 한국기업평가(AAA~D) |
| 2013.09.30 | 제32회 무보증회사채 외 | AA | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2013.09.30 | 제32회 무보증회사채 외 | AA | 한국기업평가(AAA~D) |
| 2013.09.30 | 제32회 무보증회사채 외 | AA | 한국신용평가(AAA ~ D) |
| 2013.02.15 | 제30-1,제30-2회 무보증회사채 | AA | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2013.02.15 | 제30-1,제30-2회 무보증회사채 | AA | 한국기업평가(AAA~D) |
| 2013.02.15 | 제30-1,제30-2회 무보증회사채 | AA | 한국신용평가(AAA ~ D) |
| 2013.01.31 | 제29회 무보증회사채 | AA | 한국기업평가(AAA~D) |
| 2013.01.31 | 제29회 무보증회사채 | AA | NICE신용평가(AAA~D) |
| 2013.01.31 | 제29회 무보증회사채 | AA | 한국신용평가(AAA ~ D) |
[기업어음]
| 평가일 | 평가대상 유가증권 | 신용등급 | 평가회사(신용등급범위) |
|---|---|---|---|
| 2020.11.27 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2020.11.25 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2020.11.23 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2020.06.25 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2020.06.25 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2020.06.23 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2019.12.06 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2019.11.28 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2019.11.27 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2019.06.25 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2019.06.25 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2019.06.25 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2018.12.10 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2018.12.05 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2018.11.21 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2018.06.27 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2018.06.26 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2018.06.25 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2018.02.09 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2018.02.09 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2018.02.09 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2017.11.27 | 기업어음 |
A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2017.11.28 | 기업어음 |
A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2017.11.13 | 기업어음 |
A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2017.06.29 | 기업어음 |
A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2017.06.27 | 기업어음 |
A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2017.06.26 | 기업어음 |
A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2016.11.28 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2016.05.11 |
기업어음 |
A1 |
한국기업평가(A1~D) |
| 2016.05.10 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2016.05.10 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2015.12.18 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2015.12.02 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2015.06.30 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2015.06.25 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2014.12.16 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2014.12.02 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2014.11.24 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2014.06.30 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2014.06.30 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2014.06.27 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2014.02.11 | 기업어음 |
A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2014.01.28 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2013.12.31 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2013.09.30 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2013.09.30 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2013.09.30 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2013.01.31 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2013.01.31 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2012.09.30 | 기업어음 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2011.03.31 | 기업어음 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2011.03.29 | 기업어음 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
[전자단기사채]
| 평가일 | 평가대상 유가증권 | 신용등급 | 평가회사(신용등급범위) |
|---|---|---|---|
| 2020.11.27 | 전자단기사채 |
A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2020.11.25 | 전자단기사채 |
A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2020.11.23 | 전자단기사채 |
A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2020.06.25 | 전자단기사채 |
A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2020.06.25 | 전자단기사채 |
A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2020.06.23 | 전자단기사채 |
A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2019.12.06 | 전자단기사채 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2019.11.28 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2019.11.27 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2019.06.25 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2019.06.25 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2019.06.25 | 전자단기사채 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2019.03.25 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2019.03.22 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2019.03.22 | 전자단기사채 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2018.12.10 | 전자단기사채 |
A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2018.12.05 | 전자단기사채 |
A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2018.11.21 | 전자단기사채 |
A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2018.06.27 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2018.06.26 | 전자단기사채 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2018.06.25 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2018.02.09 | 전자단기사채 |
A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2018.02.09 | 전자단기사채 |
A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2018.02.09 | 전자단기사채 |
A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2017.11.27 | 전자단기사채 |
A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2017.11.28 | 전자단기사채 |
A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2017.11.13 | 전자단기사채 |
A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2017.06.29 | 전자단기사채 |
A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2017.06.27 | 전자단기사채 |
A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2017.06.26 | 전자단기사채 |
A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2016.11.28 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2016.05.11 |
전자단기사채 |
A1 |
한국기업평가(A1~D) |
| 2016.05.10 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2016.05.10 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2015.12.18 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2015.12.02 | 전자단기사채 |
A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2015.06.30 | 전자단기사채 |
A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2015.06.25 | 전자단기사채 |
A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2014.12.16 | 전자단기사채 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2014.12.02 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2014.11.24 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2014.06.30 | 전자단기사채 |
A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2014.06.30 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2014.06.27 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2014.02.11 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2014.01.28 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
| 2013.12.31 | 전자단기사채 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2013.09.30 | 전자단기사채 | A1 | NICE신용평가(A1~D) |
| 2013.09.30 | 전자단기사채 | A1 | 한국기업평가(A1~D) |
| 2013.09.30 | 전자단기사채 | A1 | 한국신용평가(A1~D) |
(2) 평가사별 신용등급체계와 해당 신용등급의 의미
[해외신용평가사]
□ S&P
| 대상 | 등급 | 등급별 내용 |
|---|---|---|
| 장기 신용등급 |
AAA | 원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best) |
| AA+ AA AA- |
최상위등급보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨 (High Quality) |
|
| A+ A A- |
현재 안정성은 적당하나 향후 악화될 가능성이 있음 (Upper-Medium Grade) |
|
| BBB+ BBB BBB- |
현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 부족함 (Medium Grade) |
|
| BB+ BB BB- |
원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음 (Partially Speculative) |
|
| B+ B B- |
원리금지급의 안정성이 낮음(Speculative) | |
| CCC+ CCC CCC- |
지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default) | |
| CC | 지급불능의 가능성이 큼(Often in Default) | |
| C | 최저등급(Extremely Poor) | |
| SD 및 D | 부도등급 혹은 부도가능성(Bankruptcy) | |
| 단기 신용등급 |
A-1+ A-1 |
단기상환능력이 매우 우수 |
| A-2 | 상위 등급보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및 영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음 |
|
| A-3 | 현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 악화될 가능성이 매우 높음 | |
| B B-1 B-2 B-3 |
단기 지급능력이 의심되는 투기 등급 | |
| C | 단기 채무 지급 불능 가능성 | |
| SD 및 D | 부도등급 혹은 부도가능성 |
□ Fitch
| 대상 | 등급 | 등급별 내용 |
|---|---|---|
| 장기 신용등급 |
AAA | 원리금지급의 안정성이 제일 높음(Best) |
| AA+ AA AA- |
최상위등급보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨 (High Quality) |
|
| A+ A A- |
현재 안정성은 적당하나 향후 악화될 가능성이 있음 (Upper-Medium Grade) |
|
| BBB+ BBB BBB- |
현재 원리금지급은 가능하나 향후 안정성은 부족함 (Medium Grade) |
|
| BB+ BB BB- |
원리금지급의 안정성은 중간이며, 투기적 요소가 있음 (Partially Speculative) |
|
| B+ B B- |
원리금지급의 안정성이 낮음(Speculative) | |
| CCC+ CCC CCC- |
지급불능의 가능성이 있음(Maybe in Default) | |
| CC | 지급불능의 가능성이 큼(Often in Default) | |
| C | 최저등급(Extremely Poor) | |
| RD / D | 부도등급 혹은 부도가능성(Bankruptcy) | |
| 단기 신용등급 |
F1+ F1 |
단기상환능력이 매우 우수 |
| F2 | 상위 등급보다는 낮으나 높은 등급으로 평가됨. 단, 경제상황 및 영업여건 등에 따라 영향을 받을 가능성이 높음 |
|
| F3 | 현재의 단기 상환능력은 적당하나 향후 악화될 가능성이 매우 높음 | |
| B | 단기 지급능력이 의심되는 투기 등급 | |
| C | 단기 채무 지급 불능 가능성 | |
| D | 부도등급 혹은 부도가능성 |
□ Moody's
| 대상 | 등급 | 등급별 내용 |
|---|---|---|
| 장기 신용등급 |
Aaa | 최소한의 신용리스크를 보이며 최고의 신용상태를 가진 것으로 판단(Best) |
| Aa1 Aa2 Aa3 |
신용리스크가 매우 낮으며 신용상태가 우수함(High Quality) |
|
| A1 A2 A3 |
신용리스크가 낮고 중상위 등급으로 간주됨(Upper-Medium Grade) |
|
| Baa1 Baa2 Baa3 |
신용리스크가 보통 수준이고 중위 등급으로 간주되며, 일부 투기적 특징을 가질 수 있음(Medium Grade) |
|
| Ba1 Ba2 Ba3 |
투기적 요소가 있는 것으로 판단되며 신용리스크가 상당한 수준 (Partially Speculative) |
|
| B1 B2 B3 |
투기적인 것으로 간주되며 신용리스크가 높음(Speculative) |
|
| Caa1 Caa2 Caa3 |
신용상태가 불량한 것으로 판단되며 신용리스크가 매우 높음 (Maybe in Default) |
|
| Ca | 투기성이 매우 높고 부도 또는 부도가능성이 있으며, 원리금 회수 가능성이 어느 정도 있음 (Often in Default) | |
| C | 최하 등급으로 일반적으로 부도상태이고 원리금 회수가능성이 거의 없음 (Extremely Poor) |
|
| 단기 신용등급 |
P-1 | 단기상환능력이 매우 우수 |
| P-2 |
단기상환능력이 우수 | |
| P-3 |
단기상환능력이 받아들일 수 있는 수준 | |
| NP | Prime 등급 어디에도 해당하지 않음 |
[국내신용평가사]
□ NICE신용평가
| 평가대상 | 등급 | 등급의 정의 |
|---|---|---|
| 기업신용 평가 |
AAA | 전반적인 채무상환능력이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 |
| AA | 전반적인 채무상환능력이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만, AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 | |
| A | 전반적인 채무상환능력이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 |
|
| BBB | 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 | |
| BB | 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 | |
| B | 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 | |
| CCC | 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 | |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 | |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 | |
| D | 채무 지급불능 상태에 있음 | |
| □ 기업신용평가(Issuer Rating)의 신용등급은 AAA에서 D까지 10개의 등급으로 구성되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지는 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive(긍정적) : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음 * Stable(안정적) : 등급의 중기적인 변동 가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님 * Negative(부정적) : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음 * Developing(유동적) : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동 방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토 |
||
| 기업어음 평가 |
A1 | 적기상환능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 | |
| A3 | 적기상환능력이 양호하며 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 | |
| B | 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 | |
| C | 적기상환능력이 의문시됨 | |
| D | 지급불능상태에 있음 | |
| □ 기업어음증권의 단기 신용등급은 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되며, 위 등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 등급 내의 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급감시(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토 |
||
□ 한국신용평가
| 평가대상 | 등급 | 등급의 정의 |
|---|---|---|
| 기업신용 평가 |
AAA | 원리금 지급능력이 최상급임 |
| AA | 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 | |
| A | 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 | |
| BBB | 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급 능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 |
|
| BB | 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 |
|
| B | 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 | |
| CCC | 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 | |
| CC | 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 | |
| C | 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 | |
| D | 상환 불능상태임 | |
| □ 기업신용평가(Issuer Rating)의 신용등급은 AAA에서 D까지 10개의 등급으로 구성되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'B'등급까지는 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급전망(Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive(긍정적) : 중기적으로 등급의 상향 가능성이 있음 * Stable(안정적) : 중기적으로 등급의 변동 가능성이 낮음 * Negative(부정적) : 중기적으로 등급의 하향 가능성이 있음 * Developing(유동적) : 상황변화가 상당히 가변적이어서 등급의 중기적인 변동 방향이 불확실하다고 예측됨 □ 등급감시(Watch List) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(미확정) : 미확정검토 |
||
| 기업어음 평가 |
A1 | 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 | |
| A3 | 적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 | |
| B | 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 | |
| C | 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 | |
| D | 상환불능 상태임 | |
| □ 기업어음증권의 단기 신용등급은 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되며, 위 등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 등급 내의 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급감시(Watch List) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(미확정) : 미확정검토 |
||
□ 한국기업평가
| 평가대상 | 등급 | 등급의 정의 |
|---|---|---|
| 기업신용 평가 |
AAA | 원리금 지급확실성이 최고 수준임 |
| AA | 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음 | |
| A | 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음 | |
| BBB | 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음 | |
| BB | 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 | |
| B | 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임 | |
| CCC | 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음 | |
| CC | 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 | |
| C | 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음 | |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음 | |
| □ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 동일 등급내에서의 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음 □ 등급전망(Rating Outlook) - 향후 1~2년 이내의 신용등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망으로 신용평가등급 체계와는 무관한 비등급기호 - 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아니므로 이후에 신용평가등급이 필연적으로 변경되는 것은 아님 즉, Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능 * 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우 * 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우 * 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우 * 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향,하향,유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우 * 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우 □ 등급감시(Rating Watch) - 등급을 부여받은 기업의 신용상태 변화요인이 발생하는 경우 등급변경검토를 시작하였다는 신호를 전달하기 위하여 Rating Watch 제도 운영 * ↑ : 긍정적 검토 ↕ : 점진적 관찰 ↓ : 부정적 검토 |
||
| 기업어음 평가 |
A1 | 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높음 |
| A2 | 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1 에 비하여 다소 열등한 요소가 있음 | |
| A3 | 적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 | |
| B | 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음 | |
| C | 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함 | |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음 | |
| □ A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음 □ 등급감시(Rating Watch) - 등급을 부여받은 기업의 신용상태 변화요인이 발생하는 경우 등급변경검토를 시작하였다는 신호를 전달하기 위하여 Rating Watch 제도 운영 * ↑ : 긍정적 검토 ↕ : 점진적 관찰 ↓ : 부정적 검토 |
||
차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장 (또는 등록ㆍ지정)여부 |
주권상장 (또는 등록ㆍ지정)일자 |
특례상장 등 여부 |
특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| X | - | X | X |
※ 당사는 KB금융지주의 완전자회사 편입으로 상장폐지 되었습니다(2016.11.01)
가. 회사의 본사소재지 및 그 변경
- 당사의 본사는 서울 영등포구 여의나루로 50(여의도동)에 소재하고 있으며, 현 소재지로 2018년 5월 21일에 이전하였습니다.
※ 이전 본사소재지 : 서울 영등포구 여의나루로4길 21(여의도동)
나. 경영진의 중요한 변동사항
| 변동일 | 주요 변동사항 |
|---|---|
| 2007.05.25 | - 김중웅 대표이사 취임(김중웅, 김지완 각자 대표) |
| 2007.12.31 | - 김지완 대표이사 퇴임 |
| 2008.05.30 | - 최경수 대표이사 취임(김중웅, 최경수 각자 대표) |
| 2008.10.15 | - 김중웅 대표이사 퇴임(최경수 단독 대표) |
| 2011.05.27 | - 이승국 대표이사 취임(최경수, 이승국 각자 대표) |
| 2012.02.06 | - 최경수 대표이사 퇴임(이승국 단독 대표) |
| 2012.04.06 | - 김 신 대표이사 취임(김신, 이승국 각자 대표) |
| 2012.05.18 | - 이승국 대표이사 퇴임(김신 단독대표) |
| 2012.11.22 | - 윤경은 대표이사 취임(김신, 윤경은 각자 대표) |
| 2013.05.23 | - 김 신 대표이사 퇴임(윤경은 단독 대표) |
| 2016.12.30 | - 전병조 대표이사 취임(윤경은, 전병조 각자 대표) |
| 2018.12.31 | - 윤경은 대표이사, 전병조 대표이사 퇴임 |
| 2019.01.01 | - 박정림 대표이사, 김성현 대표이사 취임(박정림, 김성현 각자 대표) |
다. 최대주주의 변동
기존 최대주주였던 현대상선 외 5명과 (주)KB금융지주간 체결된 주식 양수도계약에 의해 2016.5.31일부로 (주)KB금융지주로 변경되었습니다.
라. 상호의 변경
당사는 1986년 6월 5일 국일증권에서 현대증권 주식회사로 상호를 변경하였고, 2016년 12월 30일 KB투자증권과의 합병을 통해 현대증권 주식회사에서 KB증권 주식회사로 상호를 변경하였습니다.
(※ 상호표기방식 변경(2017.03.23) : '케이비증권 주식회사' -> 'KB증권 주식회사')
마. 회사가 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우
해당사항이 없습니다.
바. 합병 등의 사항
당사는 2016년 5월 31일 최대주주가 현대상선에서 KB금융지주로 변경되었습니다. 또한, 2016년 10월 19일 KB금융지주와의 포괄적 주식교환에 따라 100% 자회사로 편입되었으며 금융당국의 합병 인가 및 양사 주주총회의 승인을 받아 2016년 12월 30일 KB투자증권과 합병을 완료하였습니다.
사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
| 일자 | 주요 사업 변화 내역 |
|---|---|
| 2009.02.04 | - 투자매매, 중개, 일임, 자문, 신탁업 재인가 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거) |
| 2009.12.02 | - 선물업 인가 (장내파생상품에 대한 투자매매업 및 투자중개업) |
| 2010.08.31 | - 퇴직연금 상품 판매 관련 부수업무 인가 (K-IFRS 1019호 종업원급여관련 퇴직급여 계리평가, 부채분석, 회계정보제공서비스) |
| 2011.12.29 | - 전담중개업무 개시 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거) |
| 2013.10.30 | - 종합금융투자사업자 지정 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거) |
| 2017.02.24 | - 신기술사업금융업 등록 |
| 2017.05.12 | - "본인확인인증에 대한 위수탁계약" 부수업무 신고 |
| 2017.11.24 | - 투자자문업자/투자일임업자의 운용수수료 및 성과보수 징수 대행 |
| 2018.03.22 | - 예대마진 수취를 위한 구조화 금융 중 필요한 상법상 SPC의 업무수탁자 업무 |
| 2018.08.14 | - 투자조합 자산보관 및 자금관리 대리사무 |
| 2019.04.05 | - 투자일임계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행 |
| 2019.05.15 | - 단기금융업 인가 |
| 2019.07.16 | - 증권 가치분석 등 리서치센터의 조사분석자료를 판매하는 업무 |
| 2020.07.29 | - 투자자문계약 체결을 위한 실명확인 업무 대행 |
| 2020.08.20 | - 빅데이터 및 AI(인공지능) 기반 정보제공 서비스 부수업무 |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생
| 일자 | 중요 경영활동 사항 |
|---|---|
| 2016.04.12 | □ 최대주주의 지분매각 계약 체결 - 매수자: (주)KB금융지주 - 매도자: 현대상선 외 5명 - 매도주식수:53,380,410주(발행주식총수의 22.56%) - 본 계약은 향후 매수자 및 매도자 각각의 선행조건이 충족되고, 금융당국의 대주주변경 심사를 거쳐 승인을 받아야 최종 대주주변경이 완료됨. |
| 2016.05.31 | □ 최대주주 변경 - 기존 최대주주(현대상선) 외 5명과 (주)KB금융지주 간에 체결된 지분매매계약(53,380,410주)에 따른 최대주주 변경 □ 2016년 제1회 임시주주총회 - 일시 및 장소 : 2016.05.31(화) 오전 9시, 본사 15층 - 의안 주요내용 : 정관 일부변경의 건, 이사 선임의 건, 감사위원회 위원 선임의 건, 임원퇴직금 지급규정 개정의 건 |
| 2016.06.28 | □ 자기주식 처분 - 주식수 : 16,715,870 (총발행주식의 7.06%) - 상대방 : (주)KB금융지주 |
| 2016.10.19 | □ 포괄적 주식교환 - 교환대상 : (주)KB금융지주 - 교환비율 : KB금융지주 : 현대증권 = 1 : 0.1907312 - 교 환 일 : 2016년 10월 19일 |
| 2016.11.01 | □ 상장폐지 - 주식교환으로 KB금융지주의 100%자회사가 됨에 따라 유통주식수 비율 미달로 인한 상장폐지 |
| 2016.12.15 | □ 2016년 제3회 임시주주총회 - 2016년 12월 15일(목) 오전 9시 본사 7층 - 의안 주요내용 : 합병계약 승인의 건, 정관 개정의 건, 이사 선임의 건, 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건, 감사위원 선임의 건 |
| 2016.12.30 | □ 2016년 제4회 임시주주총회 - 2016.12월 30일(금) 오전 11시 본사7층 회의실 - 의안 주요내용 : 회사와 KB투자증권주식회사와의 합병에 관한 사항 보고의 건, 신임대표이사 선임의 건 |
| 2016.12.31 | □ 주주배정 유상증자 - 신주의 종류와 수 : 보통주 19,780,220주 - 신주 발행가액 : 9,100원 - 1주당 배정주식수 : 0.070937475주 |
| 2017.10.16 | □ 현대저축은행 매각 |
| 2017.11.09 | □ KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (베트남 현지법인) (舊 MARITIME SECURITIES INCORPORATION) 자회사 편입 |
| 2017.12.22 | □ 현대자산운용 매각 |
| 2018.01.17 | □ 자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 설립 |
| 2018.06.28 | □ 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산 ※ 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산등기 및 계열제외(2018.07.06) |
| 2018.12.31 | □ 자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 설립 |
| 2019.01.09 | □ 자회사 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 설립 |
| 2019.09.17 | □ 자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 설립 |
| 2020.02.28 | □ 자회사 KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 설립 |
| 2020.04.09 | □ KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외 |
| 2020.10.28 | □ KB 소부장1호 사모투자합자회사 설립 |
| 2020.12.16 | □ KB FINA JOINT STOCK COMPANY 설립 |
자. 주요 종속회사의 연혁
| 회사의 명칭 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 |
|---|---|---|
| KB Securities Hong Kong Ltd. |
증권업 | - '89.12 홍콩 사무소 개소 - '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만) - '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited) - '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만) - '17.08 銀/證 Co-location - '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만) |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY |
증권업 | - '08,06 법인 설립 - '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000) - '17.11 KB증권 자회사 편입 - '18.01 사명변경(Maritime Securites Incorporation -> KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY) - '18.12 유상증자(VND 807,078,600,000) - '19.02 유상증자(VND 567,942,300,000) |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 |
수익증권 |
- 2018.10.08 설립 |
| BECKETT ACQUISITION LIMITED |
부동산투자업 | - 2018.03.08 설립 |
| Lumen International Developments | 수익증권 | - 2018.08.30 설립 |
| VREF Shaftesbury ScSp | 수익증권 |
- 2013.09.18 설립 |
| KB와이즈스타부동산2호 | 수익증권 | - 2019.06.26 설립 |
| KB와이즈스타종로타워부동산(모)투자신탁 | 수익증권 |
- 2019.06.26 설립 |
| 송도피파이브제이차㈜ |
자산유동화업 |
- 2019.10.29 설립 |
| Hillswood Property Unit Trust | 부동산투자업 | - 2019.10.21 설립 |
<증자(감자)현황>
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행 (감소)일자 |
발행(감소) 형태 |
발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행 (감소)가액 |
비고 | ||
| 2016년 12월 30일 | - | 보통주 | 42,227,674 | 5,000 | 9,100 | 주1) |
| 2016년 12월 31일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 19,780,220 | 5,000 | 9,100 | - |
주1) 2016년 12월 30일의 발행형태는 KB투자증권과의 합병으로 인한 것이며, 주당발행가액은 주당 합병가액임.
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | - | 합계 | |||
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000 | - | 1,000,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 298,620,424 | - | 298,620,424 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | - | - | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 298,620,424 | - | 298,620,424 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 298,620,424 | - | 298,620,424 | - | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
- 당기동안 자기주식의 취득 및 처분에 대한 사항은 없습니다.
- 당사가 발행한 주식총수는 298,620,424주이며, 이 중 의결권행사가능 주식수는
298,620,424주 입니다.
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 298,620,424 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) |
보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) |
보통주 | 298,620,424 | - |
| 우선주 | - | - |
가. 배당에 관한 사항
- 당사는 안정적인 수익 성장세를 반영하여 2018년 26.4%, 2019년 27.6%, 2020년 30.0% 등 매년 점진적으로 배당성향을 확대하고 있습니다. 특히 KB금융지주의 100% 자회사로서 지주사의 연도별 배당정책을 반영하고 있는 바, 그룹의 최종적인 對 주주 환원 정책을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 다만, COVID-19 이후 불확실한 경영환경 하에서 보수적 자본관리 필요성의 증가, 감독당국 규제비율의 안정적 준수에 따른 재무건전성 확보, 시장 Trend를 반영한 Biz별 자본 활용 여력 고려, 신규 사업 추진 등 회사 차원에서의 지속 성장 가능성을 충분히 검토하여 배당 성향을 결정하고 있습니다. 감독당국의 권고안 및 시장의 불확실성에 대비하고자 대규모 배당 정책 보다는 향후 시장 및 당사의 상황, 그룹의 對주주정책의 변화 및 자산/이익 성장을 감안하여 중간 배당 등 별도의 배당 정책을 검토할 예정입니다.
- KB증권은 현재(2021년 3월24일, 사업보고서 제출일) 자사주 매입 및 소각 계획에 관한 사항은 없습니다.
- 정관에 기재된 배당 관련 사항은 아래를 참조하시기 바랍니다.
1) 정관상 이익배당은 금전과 주식으로 할 수 있으며, 동 배당은 매결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하고, 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있습니다.
2) 각 사업년도 중 1회에 한하여 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의 주주에게 상법 등 관련법령에서 정한 바에 따라 중간배당을 할 수 있으며 그 배당은 금전으로 합니다.
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제60기 | 제59기 | 제58기 | ||
| 주당액면가액(원) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 433,951 | 290,071 | 189,676 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 374,268 | 289,518 | 237,472 | |
| (연결)주당순이익(원) | 1,453 | 971 | 635 | |
| 현금배당금총액(백만원) | 130,000 | 80,000 | 50,000 | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | 30.0 | 27.6 | 26.4 | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | 435 | 267 | 167 |
| 우선주 | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | |
※ 당사는 주식교환으로 KB금융지주의 100% 자회사가 됨에 따라 2016.11.01에 상장폐지 되었기에 현금배당수익률은 기재하지 않았음.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| - | 3 | - | - |
※ 2017, 2018, 2019년 결산배당 실시(당기 배당내역 미포함)
※ KB증권은 주권비상장법인으로 배당수익률은 기재하지 않음
□ 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2018년 05월 25일 | 2018년 제2회 임시주주총회 | □ 위원회 명칭 변경 - 제40조의4 : 지배구조위원회를 계열사대표이사후보추천위원회로 문구 변경 |
KB금융지주의 위원회 변경사항을 반영 |
| 2019년 03월 22일 | 제58기 정기주주총회 | 1. 전자증권제도 관련 사항 가. 제7조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) - 문구 수정 : 전자증권제도 관련 근거 신설 및 주식 종류 삭제 나. 제9조(주주 등의 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등 신고) - 삭제 (전자증권제도시행시 주주등의 제반정보 불필요) 다. 제10조(명의개서대리인) - 문구 수정 : 전자증권제도 도입 관련 사무처리 변경 내용 반영 라. 제14조(주권의 불소지) - 삭제 : 전자증권제도 도입시 주권의 불소지제도 불필요 마. 제15조(수수료) - 문구 수정 : 전자증권제도 도입시 주권교부 불필요 바. 제16조(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) - 신설 : 전자증권제도 근거 신설 사. 제19조(사채발행에 관한 준용규정) - 문구 수정 : 삭제조항 반영 아. 부칙(시행일) - 전자증권제도 관련 규정 사항 시행시기 단서 신설 2. 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 개정 관련 사항 가. 제42조(감사위원회의 직무) - 문구 수정 : 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정 나. 제45조의2(외부감사인의 선임) - 문구 수정 : 회사는 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임함을 명시하고 조문 정리 |
1. 전자증권제도 관련 사항 반영 2. 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 개정 사항 반영 |
| 2020년 12월 28일 | 2020년 제2회 임시주주총회 | 1. 제40조(위원회) - 문구 신설 : 소위원회 신설에 따른 반영 2. 제40조의8(ESG위원회) - 문구 신설 : ESG위원회의 역할 기술 |
이사회내 소위원회인 ESG 위원회 신설 |
1. 사업의 개요
가. 산업의 현황
(1) 산업의 특성
- 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단 제공 기능을 수행하는 고부가가치 금융산업입니다.
- 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행하고, 일정주기를 가지고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다.
(2) 산업의 성장성
| (단위 : pt, 조원) |
| 구 분 | 2020년말 | 2019년말 | 2018년말 | 2017년말 | 2016년말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가지수 | KOSPI | 2,873,5 | 2,197.7 | 2,041.0 | 2,467.4 | 2,026.4 |
| KOSDAQ | 968.4 | 669.8 | 675.6 | 798.4 | 631.4 | |
| 시가총액 | 금 액 | 2,366.1 | 1,717.3 | 1,572.2 | 1,888.6 | 1,510.0 |
| 증가율 | 37.78% | 9.23% | -16.75% |
25.07% | 4.73% | |
| 거래대금 | 금 액 | 5,707.9 | 2,287.6 | 2,799.7 | 2,190.5 | 1,947.6 |
| 증가율 | 149.51% | -18.29% | 27.81% | 12.47% | -10.54% | |
주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.
주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.
(3) 경기변동의 특성 및 계절성
- 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다.
나. 국내외 시장여건
(1) 시장여건
- 2019년 증시는 긍정적인 분위기를 보이며 마무리 되었으나, 2020년 한 해 동안 코로나 바이러스(COVID-19)에 의한 글로벌 팬데믹 현상이 지속되면서 이에 따른 전세계적인 실물경기 위축 및 기업실적 악화 우려 등으로 증시는 급등락을 반복하며 변동성 높은 장세를 보였습니다. 이에 더해 부실사모펀드 관련 이슈들이 부각되면서 투자심리도 크게 위축되었습니다. 다만, 코로나 바이러스 확산과 함께 시작된 동학개미운동으로 불리는 국내 개인투자자들의 주식매수로 시장은 서서히 안정되었고 이에 따라 개인투자자들의 중요성이 크게 부각되었으며 이에 따라 국내 증시는 COVID-19 이전의 주가 수준을 큰 폭으로 상회하였습니다.
증권사들은 다수의 초대형 증권사의 탄생 및 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해져 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 이에 따라 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 자본을 활용한 기업금융, 해외투자 등의 사업영역이 더욱 중요해 질 것으로 예상됩니다.
2) 종속회사의 시장여건
| 회사의 명칭 | 내용 |
|---|---|
| KBFG Securities America Inc. (KB증권 뉴욕현지법인) |
- 세계경제의 수도라 불리우는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중이며 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다. - 뉴욕현지법인은 미주지역 투자자를 대상으로 주식중개 및 한국기업에 대한 리서치 등의 서비스를 제공하고 있으며, IB 등 다양한 영역으로 사업을 발전시켜 나갈 예정입니다. |
| KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인) |
- 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계각국의 금융기관이 진출하여 있으며, 특히 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다. - 홍콩현지법인을 해외 진출의 거점으로 전략적 육성 및 아시아 지역 허브로 구축하고 자체 수익모델 확보를 위한 기초 영업자본 확충을 위하여 2017년에 USD 80,000,000의 증자를 진행하였습니다. - 홍콩현지법인은 현지의 장점을 활용하여 국내를 포함한 아시아권 투자자들에게 경쟁력 있는 해외 투자상품을 제공하며, Global IB Deal에 대한 발굴, 투자 및 해외채권운용 등의 활동을 진행 중입니다. |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (KB증권 베트남현지법인) |
- 베트남은 견조한 GDP 성장세, 안정적인 물가 및 FDI의 지속적인 유입 등 양호한 경제구조를 기반으로 꾸준한 성장을 지속하는 신흥 시장입니다. - 베트남현지법인은 Brokerage, Proprietary trading, Underwriting 및 Investment banking advisory 등의 업무를 수행하는 종합증권사로서, 현지의 우수상품을 발굴하여 한국으로 소개하며, 현지 IB Deal 등과 관련하여 한국 본사와 협업 업무를 수행하고 있습니다. - 베트남현지법인은 베트남 금융시장의 리더로 거듭나고자 약 660억원 규모의 증자를 진행하였으며, 이를 바탕으로 동남아시아 이머징마켓 허브로의 성장을 위한 사업 다각화를 추진 중입니다. |
| KB FINA JOINT STOCK COMPANY |
- 베트남은 연 6%이상의 안정적인 경제성장을 지속적으로 기록중이며 FDI의 유입 등으로 향후에도 견고한 성장이 예상됩니다. 베트남 정부의 공기업 민영화 정책의 일환으로 주식시장 IPO가 활성화 되고 있으며, 자금조달 시장의 다변화를 위한 채권시장 육성정책도 활발하게 진행 중입니다. - KB FINA는 성장의 가능성이 높은 베트남 내 금융/IT/미디어 고객 기반을 보유한 G그룹과의 디지털 부문 협업을 통해 베트남 내 금융플랫폼 Biz 기반을 구축하고 수익의 저변을 확대하기 위한 전략을 추진 중입니다. 향후 KB FINA는 디지털 핀테크 사업모델의 활용을 통한 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY의 성장전략을 강화하고 타계열사 진출의 디지털 가교역할을 수행할 것입니다. |
※ Maritime Securities Incorporation은 2018.01.17자로 사명을 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY로 변경하였습니다.
※ 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 주요 종속회사에 대해서는 작성하지 않았습니다.
(3) 시장점유율 추이
| [주식 수탁수수료 시장점유율 현황] | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | '20.1.1~'20.09.30 | '19.1.1~'19.12.31 | '18.1.1~'18.12.31 | '17.1.1~'17.12.31 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | 금액 | 점유율 | |
| 당사 | 410,898 | 10.16 | 228,549 | 8.66 | 344,952 | 9.23 | 279,685 | 8.41 |
| 삼성증권 | 385,850 | 9.54 | 212,580 | 8.05 | 301,820 | 8.08 | 283,947 | 8.53 |
| NH투자증권 | 418,799 | 10.36 | 229,180 | 8.68 | 324,859 | 8.69 | 274,929 | 8.26 |
| 미래에셋대우증권 | 426,985 | 10.56 | 265,701 | 10.06 | 391,111 | 10.47 | 337,090 | 10.13 |
| 한국투자증권 | 239,493 | 5.92 | 154,833 | 5.86 | 214,390 | 5.74 | 196,133 | 5.90 |
주1) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매
수수료를 기준으로 작성하였습니다.
(4) 관련법령 및 감독규정
| 금융투자업 전반 | 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 |
| 과 세 | 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 |
| 국 제 화 | 외국환거래법, 외국인투자촉진법 |
| 기 타 | 주식회사등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 근로자퇴직급여 보장법 |
다. 시장경쟁요소
(1) 경쟁요인
- 초대형 IB 간 경쟁 격화
- 차별화된 금융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무
처리 등 고객만족도 측면에서의 경쟁요소가 존재
(2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점
- 전통적인 Brokerage의 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계
상위 수준
- 초대형 IB회사로서의 IB 사업 약진 및 신규사업에서 수익원 확보
- 증권-은행간 협업을 통한 지속적인 시너지 효과 강화
- 해외 진출 확대를 통한 글로벌 금융투자회사로서의 위상 강화
- Digital 기술을 활용한 효율적 조직 운영 및 디지털 금융서비스 강화
- 리스크관리를 통한 안정적이고 지속적인 수익 추구
(3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단
- 대형사 중심의 시장 선도와 수익성 차별화가 이어지고 있고 자본력을 바탕으로 한 초대형 IB의 시장 지배력이 점차 강화되고 있습니다. 당사는 초대형 IB회사로서, 부동산 금융과 국내외 M&A, 인수금융, 기업신용공여, 단기금융업 등 당사의 Biz 포트폴리오 Full Line-Up을 완성하였고, 이를 기반으로 회사의 경쟁력을 강화하여 수익 극대화를 추구하고 있으며 신규 Biz를 적극적으로 육성하고 있습니다.
- S&T부문에서는 코로나19 확산, 법적 규제 등 외적인 변동 요인에 효과적으로 대응할 수 있도록 Biz의 전반적인 재점검과 함께 해외투자확대 등을 통해서 수익구조의 안정화 및 다변화를 진행하고 있습니다. 이를 통해 지속적으로 아시아를 선도하는 Global 금융투자회사가 되기위해 노력하고 있습니다.
- 코로나19 팬데믹 현상과 함께 진행된 '동학개미운동'에 힘입어 Brokerage의 중요성이 다시 한번 부각되었고 당사는 여전히 강한 경쟁력을 유지하고 있음이 입증되고 있습니다. 당사는 전국 약 110여개의 점포 인프라를 바탕으로 고객들의 접근성을 높임과 동시에 고객 니즈를 충족시키는 금융상품과 차별화된 서비스를 제공하여 자산증식파트너로서 역할에 더욱 박차를 가할 것입니다.
라. 회사의 현황
(1) 영업상황의 개요
[연결실체 영업실적]
| 구 분 | 주 요 내 용 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업실적 및 주요 재무현황 |
□ FY2020 (2020.1.1~2020.12.31) 기간동안 회사의 영업수익은 10조 559억원을 실현하였으며, 영업이익은 5,788억원, 당기순이익은 4,340억원을 각각 기록하였습니다. □ 또한, 주요 재무현황을 살펴보면 자산은 57조 4,996억원, 부채는 52조 5,016억원이고, 자기자본은 4조 9,980억원으로 업계 상위 규모이며, 순자본비율(Net Capital Ratio)은 1,474.14%수준으로 자본적정성 및 재무건전성 측면에서 안정적인 상황입니다. |
||||||||
| 추진전략 |
- 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다.
|
[주요 사업부문별 영업실적(영업이익 기준)]
| 주요 사업부문 | 주 요 내 용 |
|---|---|
| 위탁/자산관리 부문 (Retail, Wholesale 등) |
- FY2020 (2020.1.1~2020.12.31) 기간 동안 위탁/자산관리 영업이익은 전년동기 대비 3,101억 증가한 3,046억을 기록하였습니다. |
| 기업금융 부문 (IB) |
- FY2020 (2020.1.1~2020.12.31) 기간 동안 기업금융 부문 영업이익은 전년동기 대비 326억 증가한 1,987억을 기록하였습니다. |
| 자산운용부문 (S&T부문) |
- FY2020(2020.1.1~2020.12.31) 기간 동안 자산운용부문 영업이익은 전년동기 대비 1,191억 감소한 -105억원을 기록하였습니다. |
(2) 조직도
![]() |
|
kb증권 세로조직도(20201231) |
2. 영업의 현황
가. 사업부문별 영업실적
(1) 보고부문의 유형
회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고 영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사의 영업부문은 위탁/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업부문으로 구성됩니다
기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| 사업별 부문 | 일반 정보 |
|---|---|
| 위탁/자산관리 부문 | 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 |
| 기업금융 부문 | 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달, 공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 |
| 자산운용 부문 | 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무 |
| 기타사업 부문 | 기타업무 및 각종지원업무 |
(2) 부문별 손익
당기 및 전기 중 회사의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.
<제60기>
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 영업수익 | 영업비용 | 영업이익 | 영업외손익 |
법인세비용 |
순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 위탁/자산관리부문 | 1,983,906 | 1,679,303 | 304,603 | -33,238 | 2,031 | 269,334 |
| 기업금융부문 | 563,651 | 364,976 | 198,675 | 31,039 | 51 | 229,663 |
| 자산운용부문 | 7,286,601 | 7,297,121 | -10,520 | 30,068 | - | 19,548 |
| 기타사업부문 | 221,708 | 135,670 | 86,038 | -13,429 | 157,203 | -84,594 |
| 합 계 | 10,055,866 | 9,477,070 | 578,796 | 14,440 | 159,285 | 433,951 |
주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다.
<제59기>
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 영업수익 | 영업비용 | 영업이익 | 영업외손익 |
법인세비용 |
순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 위탁/자산관리부문 | 1,228,479 | 1,233,948 | -5,469 | -7,420 | 1,870 | -14,759 |
| 기업금융부문 | 477,794 | 311,689 | 166,105 | 6,476 | 57 | 172,524 |
| 자산운용부문 | 6,305,952 | 6,197,352 | 108,600 | 2,761 | - | 111,361 |
| 기타사업부문 | 76,763 | -14,469 | 91,232 | 36,272 | 106,559 | 20,945 |
| 합 계 | 8,088,988 | 7,728,520 | 360,468 | 38,089 | 108,486 | 290,071 |
주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다.
위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.
나. 종류별 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 영 업 종 류 | 제60기 | 제59기 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 수수료수익 | 986,396 | 628,595 | |
| 금융자산(부채)평가및처분이익 | 7,097,949 | 6,043,747 | |
| 이자수익 | 822,598 | 860,769 | |
| 외환거래이익 | 961,702 | 379,234 | |
| 기타영업수익 | 187,221 | 176,643 | |
| 영 업 수 익 합 계 | 10,055,866 | 8,088,988 |
주) K-IFRS에 따른 연결재무제표기준의 영업실적의 변동내역입니다.
다. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 연간 | 제59기 연간 | 제58기 연간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | ||
| 자본 | 자본금 | 1,493,102 | 2.86 | 1,493,102 | 3.44 | 1,493,102 | 3.43 |
| 자본잉여금 | 1,519,345 | 2.91 | 1,519,345 | 3.50 | 1,519,345 | 3.49 | |
| 자본조정 | -40,235 | -0.08 | -40,235 | -0.09 | -40,235 | -0.09 | |
| 기타포괄손익누계액 | 179,921 | 0.34 | 141,961 | 0.33 | 144,420 | 0.33 | |
| 이익잉여금 | 1,697,103 | 3.25 | 1,476,661 | 3.41 | 1,338,416 | 3.07 | |
| 예수 부채 |
투자자예수금 | 5,404,491 | 10.35 | 3,109,217 | 7.17 | 2,635,258 | 6.05 |
| 수입담보금 | 1,073,265 | 2.06 | 1,342,179 | 3.10 | 1,047,636 | 2.40 | |
| 기타 | 3,770 | 0.01 | 3,380 | 0.01 | 3,478 | 0.01 | |
| 차입 부채 |
콜머니 | 337,917 | 0.65 | 263,750 | 0.61 | 596,200 | 1.37 |
| 차입금 | 2,046,816 | 3.92 | 1,887,628 | 4.35 | 2,785,464 | 6.39 | |
| 환매조건부매도 | 12,350,874 | 23.66 | 9,028,036 | 20.82 | 11,276,974 | 25.89 | |
| 매도파생결합증권 | 10,977,683 | 21.03 | 13,621,056 | 31.41 | 12,537,318 | 28.78 | |
| 파생상품 | 1,259,194 | 2.41 | 754,391 | 1.74 | 1,101,363 | 2.53 | |
| 사채 | 1,672,226 | 3.20 | 1,351,212 | 3.12 | 997,913 | 2.29 | |
| 기타 | 5,568,283 | 10.67 | 4,106,496 | 9.47 | 3,489,645 | 8.01 | |
| 기타 부채 |
퇴직급여충당금 | 49,815 | 0.10 | 62,557 | 0.14 | 43,710 | 0.10 |
| 기타 | 6,575,750 | 12.59 | 3,241,230 | 7.47 | 2,594,446 | 5.96 | |
| 합 계 | 52,209,306 | 100.00 | 43,361,967 |
100.00 | 43,564,453 | 100.00 | |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
(2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 연간 | 제59기 연간 | 제58기 연간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | ||
| 현·예금 | 현금 및 현금성 자산 | 4,543,527 | 8.70 | 249,162 | 0.57 | 193,692 | 0.44 |
| 예치금 | 4,100,396 | 7.85 | 4,912,931 | 11.33 | 3,152,084 | 7.24 | |
| 유가증권 | 단기매매증권 | 28,598,982 | 54.78 | 24,267,652 | 55.97 | 26,686,912 | 61.26 |
| 매도가능증권 | 3,626,832 | 6.95 | 2,333,726 | 5.38 | 2,463,215 | 5.65 | |
| 만기보유증권 | - | - | - | - | - | - | |
| 관계기업및종속기업투자 | 1,023,111 | 1.96 | 934,109 | 2.15 | 858,470 | 1.97 | |
| 매입파생결합증권 | 1,211,150 | 2.32 | 1,170,962 | 2.70 | 1,206,939 | 2.77 | |
| 파생상품 | 948,342 | 1.82 | 628,063 | 1.45 | 427,876 | 0.98 | |
| 대출 채권 |
콜론 | - | - | - | - | - | - |
| 신용공여금 | 2,821,527 | 5.40 | 2,775,250 | 6.40 | 2,857,536 | 6.56 | |
| RP매수 | 546,217 | 1.05 | 262,858 | 0.61 | 120,067 | 0.28 | |
| 대여금 | 20,751 | 0.04 | 24,674 | 0.06 | 27,490 | 0.06 | |
| 기타 | 1,662,800 | 3.18 | 1,726,909 | 3.98 | 1,974,150 | 4.53 | |
| 유형자산 | 229,264 | 0.44 | 245,214 | 0.57 | 157,864 | 0.36 | |
| 투자부동산 | 23,245 | 0.04 | 44,224 | 0.10 | 50,217 | 0.12 | |
| 기 타 | 2,853,163 | 5.46 | 3,786,234 | 8.73 | 3,387,941 | 7.78 | |
| 합 계 | 52,209,306 | 100.00 | 43,361,967 | 100.00 | 43,536,453 | 100.00 | |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
3. 영업종류별 현황
가. 투자매매업무
(1) 증권거래현황
| (2020.1.1~2020.12.31) |
(단위 : 백만원) |
| 구분 | 매수 | 매도 | 합계 | 잔액 | 평가손익 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 주식 | 유가증권시장 | 4,698,420 | 5,156,151 | 9,854,571 | -49,322 | -4,503 |
| 코스닥시장 | 369,267 | 650,292 | 1,019,559 | -17,713 | -6,887 | ||
| 코넥스시장 | 214 | 930 | 1,144 | 2,403 | 274 | ||
| 기타 | 457,465 | 170,032 | 627,497 | 656,201 | - | ||
| 소계 | 5,525,366 | 5,977,405 | 11,502,771 | 591,569 | -11,116 | ||
| 신주인수권증서 | 유가증권시장 | 4,851 | 4,070 | 8,921 | 1,559 | 486 | |
| 코스닥시장 | - | - | - | - | - | ||
| 코넥스시장 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | - | - | ||
| 소계 | 4,851 | 4,070 | 8,921 | 1,559 | 486 | ||
| 기타 | 유가증권시장 | - | - | - | - | - | |
| 코스닥시장 | - | - | - | - | - | ||
| 코넥스시장 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 30,998 | 1,536 | 32,534 | 394,160 | 1,537 | ||
| 소계 | 30,998 | 1,536 | 32,534 | 394,160 | 1,537 | ||
| 계 | 5,561,215 | 5,983,011 | 11,544,226 | 987,288 | -9,093 | ||
| 채무증권 | 국채,지방채 | 국고채 | 347,205,792 | 342,332,206 | 689,537,998 | 6,620,470 | -12,547 |
| 국민주택채권 | 8,714,563 | 8,634,909 | 17,349,472 | 124,186 | 337 | ||
| 기타 | 8,716,489 | 8,561,841 | 17,278,330 | 659,792 | -14,048 | ||
| 소계 | 364,636,844 | 359,528,956 | 724,165,800 | 7,404,448 | -26,258 | ||
| 특수채 | 통화안정증권 | 54,929,415 | 54,948,314 | 109,877,729 | 1,091,552 | -1,120 | |
| 예금보험공사채 | 1,084,500 | 1,036,504 | 2,121,004 | 17,182 | - | ||
| 토지개발채권 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 14,720,180 | 13,827,743 | 28,547,923 | 755,733 | -507 | ||
| 소계 | 70,734,095 | 69,812,561 | 140,546,656 | 1,864,467 | -1,627 | ||
| 금융채 | 산금채 | 11,547,777 | 10,843,677 | 22,391,454 | 579,712 | -743 | |
| 중기채 | 7,968,078 | 7,245,919 | 15,213,997 | 701,352 | -274 | ||
| 은행채 | 20,779,712 | 16,649,197 | 37,428,909 | 5,135,295 | -5,652 | ||
| 여전채 | 17,422,164 | 12,609,241 | 30,031,405 | 4,591,556 | -9,353 | ||
| 종금채 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 321,415 | 230,338 | 551,753 | 104,758 | -92 | ||
| 소계 | 58,039,146 | 47,578,372 | 105,617,518 | 11,112,673 | -16,114 | ||
| 회사채 | 16,351,555 | 14,273,034 | 30,624,589 | 1,560,683 | -33,448 | ||
| 기업어음증권 | 84,808,820 | 79,733,984 | 164,542,804 | 2,773,309 | 4,999 | ||
| 기타 | 142,430,529 | 139,043,080 | 281,473,609 | 1,219,796 | 2,932 | ||
| 계 | 737,000,989 | 709,969,987 | 1,446,970,976 | 25,935,376 | -69,516 | ||
| 집합투자 증권 |
ETF | 6,343,787 | 9,709,678 | 16,053,465 | 2,070,693 | 131,090 | |
| 기타 | 734,578 | 1,025,214 | 1,759,792 | 1,044,863 | -44,207 | ||
| 계 | 7,078,365 | 10,734,892 | 17,813,257 | 3,115,556 | 86,883 | ||
| 투자계약증권 | - | - | - | - | - | ||
| 외화증권 | 지분증권 | 44,564 | 25,023 | 69,587 | 341,046 | -2 | |
| 채무증권 | 국채,지방채 | 1,307,832 | 1,427,563 | 2,735,395 | 9,498 | -40 | |
| 특수채 | 566,839 | 308,244 | 875,083 | 434,971 | 2,639 | ||
| 금융채 | 701,054 | 362,857 | 1,063,911 | 605,497 | 2,018 | ||
| 회사채 | 1,981,459 | 1,711,293 | 3,692,752 | 629,898 | 5,749 | ||
| 기업어음증권 | - | - | - | - | - | ||
| 기타 | 5,123 | 7,703 | 12,826 | 83,246 | 30,160 | ||
| 소계 | 4,562,307 | 3,817,660 | 8,379,967 | 1,763,110 | 40,526 | ||
| 집합투자증권 | 135,241 | 316,883 | 452,124 | 243,598 | -67,628 | ||
| 투자계약증권 | - | - | - | - | - | ||
| 파생결합증권 | 32,574 | 593,600 | 626,174 | 204,627 | -4,011 | ||
| 기타 | - | - | - | - | - | ||
| 계 | 4,774,686 | 4,753,166 | 9,527,852 | 2,552,381 | -31,115 | ||
| 파생결합 증권 |
ELS | 51,548 | 96,448 | 147,996 | 62,122 | 3,367 | |
| ELW | - | - | - | 183 | -225 | ||
| 기타 | 845,009 | 856,787 | 1,701,796 | 527,995 | -8,340 | ||
| 계 | 896,557 | 953,235 | 1,849,792 | 590,300 | -5,198 | ||
| 기타증권 | - | - | - | - | - | ||
| 합계 | 755,311,812 | 732,394,291 | 1,487,706,103 | 33,180,901 | -28,039 | ||
주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
(2) 장내파생상품거래현황
| (2020.1.1~2020.12.31) |
(단위 : 백만원) |
| 구분 | 거래금액 | 잔액 | 평가손익 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투기 | 헤지 | 기타 | 합계 | 자산 | 부채 | ||||||
| 선물 | 국내 | 상품선물 | 금 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 돈육 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 금융선물 | 금리선물 | 국채3년 | 267,316,186 | 74,137,824 | - | 341,454,010 | - | - | 253 | ||
| 국채5년 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 국채10년 | 285,246,253 | - | - | 285,246,253 | - | - | 1,449 | ||||
| 통안증권 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 소계 | 552,562,439 | 74,137,824 | - | 626,700,263 | - | - | 1,702 | ||||
| 통화선물 | 미국달러 | 128,280,768 | 8,000,144 | - | 136,280,912 | - | - | 320 | |||
| 엔 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 유로 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 소계 | 128,280,768 | 8,000,144 | - | 136,280,912 | - | - | 320 | ||||
| 지수선물 | KOSPI200 | 12,009,199 | 58,162,611 | - | 70,171,810 | - | - | 16,570 | |||
| KOSTAR | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 소계 | 12,009,199 | 58,162,611 | - | 70,171,810 | - | - | 16,570 | ||||
| 개별주식 | 4,978,834 | 2,957,697 | - | 7,936,531 | - | - | -6,118 | ||||
| 기타 | 110,261 | 488,923 | - | 599,184 | - | - | -7 | ||||
| 계 | 697,941,501 | 143,747,199 | - | 841,688,700 | - | - | 12,467 | ||||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 국내계 | 697,941,501 | 143,747,199 | - | 841,688,700 | - | - | 12,467 | ||||
| 해외 | 상품선물 | 농산물 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 비철금속,귀금속 | 1,087,314 | 591,572 | - | 1,678,886 | 10 | 81 | -71 | ||||
| 에너지 | 787,096 | 606,979 | - | 1,394,075 | 141 | - | 141 | ||||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 소계 | 1,874,410 | 1,198,551 | - | 3,072,961 | 151 | 81 | 70 | ||||
| 금융선물 | 통화 | 9,487,351 | 3,059,216 | - | 12,546,567 | 158 | 425 | -267 | |||
| 금리 | 68,170,071 | 48,644,704 | - | 116,814,775 | 43 | 1,729 | -1,686 | ||||
| 주가지수 | 29,496 | 40,727,741 | - | 40,757,237 | 20,061 | 1,753 | 11,559 | ||||
| 개별주식 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 소계 | 77,686,918 | 92,431,661 | - | 170,118,579 | 20,262 | 3,907 | 9,606 | ||||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 해외계 | 79,561,328 | 93,630,212 | - | 173,191,540 | 20,413 | 3,988 | 9,676 | ||||
| 선물계 | 777,502,829 | 237,377,411 | - | 1,014,880,240 | 20,413 | 3,988 | 22,143 | ||||
| 옵션 | 국내 | 지수옵션 | KOSPI200 | 265,585 | 372,923 | - | 638,508 | 8,377 | 36,329 | -10,304 | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 소계 | 265,585 | 372,923 | - | 638,508 | 8,377 | 36,329 | -10,304 | ||||
| 개별주식 | 297 | - | - | 297 | - | - | - | ||||
| 통화 | 미국달러 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 국내계 | 265,882 | 372,923 | - | 638,805 | 8,377 | 36,329 | -10,304 | ||||
| 해외 | 주가지수 | 1,511 | 2,422,389 | - | 2,423,900 | 44,157 | 150,768 | 17,242 | |||
| 개별주식 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 금리 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 통화 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 해외계 | 1,511 | 2,422,389 | - | 2,423,900 | 44,157 | 150,768 | 17,242 | ||||
| 옵션계 | 267,393 | 2,795,312 | - | 3,062,705 | 52,534 | 187,097 | 6,938 | ||||
| 기타 | 국내 | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 해외 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 기타계 | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 합계 | 777,770,222 | 240,172,723 | - | 1,017,942,945 | 72,947 | 191,085 | 29,081 | ||||
주) 상기 거래현황은 K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
(3) 장외파생상품거래현황
| (2020.1.1~2020.12.31) |
(단위 : 백만원) |
| 구분 | 거래금액 | 잔액 | 평가손익 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 투기 | 헤지 | 기타 | 계 | 자산 | 부채 | |||
| 선도 | 신용 | - | - | - | - | - | - | - |
| 주식 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 일반상품 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 금리 | - | 1,264,000 | - | 1,264,000 | 49,213 | 110,263 | 23,076 | |
| 통화 | - | 46,850,592 | - | 46,850,592 | 91,968 | 64,550 | 24,776 | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | - | 48,114,592 | - | 48,114,592 | 141,181 | 174,813 | 47,852 | |
| 옵션 | 신용 | - | - | - | - | - | - | - |
| 주식 | - | 2,831,160 | - | 2,831,160 | 81,438 | 80,792 | 474 | |
| 일반상품 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 금리 | - | 440,000 | - | 440,000 | 3,107 | 5,932 | -416 | |
| 통화 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 계 | - | 3,271,160 | - | 3,271,160 | 84,545 | 86,724 | 58 | |
| 스왑 | 신용 | 397,138 | 274,338 | - | 671,476 | 19,395 | 9,700 | 5,867 |
| 주식 | 3,520,680 | 4,147,533 | - | 7,668,213 | 423,014 | 123,243 | 104,395 | |
| 일반상품 | - | - | - | - | 268 | 991 | -1,120 | |
| 금리 | 424,370 | 60,237,695 | - | 60,662,065 | 139,689 | 101,354 | 12,838 | |
| 통화 | - | - | - | - | 7,747 | 10,918 | -3,834 | |
| 기타 | 321,272 | 576,737 | - | 898,009 | 36,783 | 143,969 | -76,302 | |
| 계 | 4,663,460 | 65,236,303 | - | 69,899,763 | 626,896 | 390,175 | 41,844 | |
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 4,663,460 | 116,622,055 | - | 121,285,515 | 852,622 | 651,712 | 89,754 | |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
(4) 유가증권 운용내역
(가) 주 식
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 처분차익(차손) | -63,861 | -73,444 | 53,378 |
| 평가차익(차손) | 107,162 | 52,923 | -45,295 |
| 배당금수익 | 38,843 | 20,597 | 22,424 |
| 합 계 | 82,144 | 76 | 30,507 |
주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 주식 관련 내역만 기재하였습니다.
(나) 채 권
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 처분·상환차익(차손) | -64,899 | -16,479 | 110,861 |
| 평가차익(차손) | -97,893 | 15,493 | 218,227 |
| 채권이자 | 351,983 | 380,471 | 428,180 |
| 합 계 | 189,191 | 379,485 | 757,268 |
주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 채권 관련 내역만 기재하였습니다.
(다) 외화증권
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 처분·상환차익(차손) | 68,222 | 13,573 | -9,118 |
| 평가차익(차손) | 31,904 | -20,658 | 3,213 |
| 채권이자 | 46,481 | 38,014 | 38,739 |
| 합계 | 146,607 | 30,929 | 32,834 |
주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
주2) 처분 및 평가차익은 당기손익-공정가치측정 외화증권 관련 내역만 기재하였습니다.
(라) 파생상품 운용수지
① 장내선물거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 매매차익(차손) | -278,326 | -138,183 | -51,064 |
| 정산차익(차손) | 22,143 | -24,540 | -12,778 |
| 합 계 | -256,183 | -162,723 | -63,842 |
주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
② 장내옵션거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 매매차익(차손) | 234,314 | 433,656 | 2,560 |
| 평가차익(차손) | 7,425 | 30,189 | -118,027 |
| 합 계 | 241,739 | 463,845 | -115,467 |
주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
③ 파생결합증권거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 처분차익(차손) | 101,036 | 62,425 | 33,702 |
| 평가차익(차손) | 282,488 | -10,814 | 391,714 |
| 상환차익(차손) | -767,664 | -1,317,553 | -473,471 |
| 합 계 | -384,140 | -1,265,942 | -48,055 |
주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
④ 장외파생상품거래
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 매매차익(차손) | 482,369 | 560,750 | 138,662 |
| 평가차익(차손) | -161,069 | 247,037 | -424,774 |
| 상환차익(차손) | - | -1,319,860 | -19,311 |
| 합 계 | 321,300 | -512,073 | -305,423 |
주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
나. 투자중개업무
(1) 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료현황표
| (2020.01.01~2020.12.31) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 매수 | 매도 | 합계 | 수수료 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분증권 | 주식 | 유가증권시장 | 190,495,655 | 186,712,456 | 377,208,111 | 298,025 |
| 코스닥시장 | 152,718,308 | 152,182,346 | 304,900,654 | 265,842 | ||
| 코넥스시장 | - | - | - | - | ||
| 기타 | 126,461 | 134,307 | 260,768 | 525 | ||
| 소계 | 343,340,424 | 339,029,109 | 682,369,533 | 564,392 | ||
| 지분증권 합계 | 343,340,424 | 339,029,109 | 682,369,533 | 564,392 | ||
| 채무증권 | 채권 | 장내 | 1,204,711 | 1,966,062 | 3,170,773 | 2,678 |
| 장외 | 48,418,951 | 71,443,482 | 119,862,433 | 2,579 | ||
| 소계 | 49,623,662 | 73,409,544 | 123,033,206 | 5,257 | ||
| 채무증권 합계 | 49,623,662 | 73,409,544 | 123,033,206 | 5,257 | ||
| 파생결합 증권 |
ELS | - | - | - | - | |
| ELW | 942,947 | 924,347 | 1,867,294 | 573 | ||
| 기타 | - | - | - | - | ||
| 파생결합증권 합계 | 942,947 | 924,347 | 1,867,294 | 573 | ||
| 외화증권 | 7,299,431 | 6,290,791 | 13,590,222 | 35,433 | ||
| 기타증권 | 47,076 | 36,752 | 83,828 | 289 | ||
| 증권 계 | 401,253,540 | 419,690,543 | 820,944,083 | 605,944 | ||
| 선물 | 국내 | 210,539,501 | 213,571,333 | 424,110,834 | 21,343 | |
| 해외 | - | - | - | - | ||
| 소계 | 210,539,501 | 213,571,333 | 424,110,834 | 21,343 | ||
| 옵션 | 장내 | 국내 | 3,175,010 | 3,073,006 | 6,248,016 | 6,353 |
| 해외 | - | - | - |
- | ||
| 소계 | 3,175,010 | 3,073,006 | 6,248,016 | 6,353 | ||
| 장외 | 국내 | - | - | - |
- | |
| 해외 | - | - | - |
- | ||
| 소계 | - | - | - |
- | ||
| 옵션 합계 | 3,175,010 | 3,073,006 | 6,248,016 | 6,353 |
||
| 파생상품 합계 | 213,714,511 | 216,644,339 | 430,358,850 | 27,696 | ||
| 합 계 | 614,968,051 | 636,334,882 | 1,251,302,933 | 633,640 | ||
주) 상기 거래현황은 K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
(2) 위탁매매 업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 수탁수수료 | 633,640 | 270,624 | 388,622 |
| 매매수수료 | 38,359 | 25,463 | 35,064 |
| 수 지 차 익 | 595,281 | 245,161 | 353,558 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
다. 투자일임업무
(1) 투자운용인력현황
| 성명 | 직위 | 담당업무 | 자격증종류 | 자격증취득일 | 주요경력 | 협회 등록일자 |
상근 여부 |
운용중인 계약수 |
운용규모 (백만원) |
| 임홍택 | 이사대우 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20001218 | 연세대 경제학(석) / 하나금융투자 투자전략실, 삼성증권 WM리서치팀&Wrap운용팀, 신한은행 투자자산전략부&PB고객부, HDC자산운용 채권운용팀, 한화자산운용 채권운용팀&주식운용팀 / KB증권 Wrap운용부 | 20201123 | 상근 | 455 | 150,155 |
| 김민철 | 부장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20021127 | 전남대 경제학 / 교보증권 지점영업, NH투자증권 채권금융부, BNK투자증권 채권금융부 / KB증권 Wrap운용부 | 20191115 | 상근 | 128 | 1,367,116 |
| 홍윤수 | 부장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 19990601 | 홍익대 경영학과 / KB증권 Wrap운용부 | 20111004 | 상근 | 456 | 150,155 |
| 김영욱 | 차장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20020612 | 서강대 경제학, 경영학 / 삼성자산운용 채권크레딧팀 / KB증권 Wrap운용부, OCIO운용부 | 20181107 | 상근 | 103 | 317,400 |
| 서경원 | 차장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20120406 | Columbia Univ / 삼성증권AI운용팀,한국투자공사 위탁운용팀 / KB증권 Wrap운용부, OCIO운용부 | 20170621 | 상근 | 103 | 317,400 |
| 양승렬 | 차장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20140425 | Brown대학교 생명공학과, KAIST 금융MBA / Origin Capital Management 헤지펀드운용, Alpine Securities USVI 고유자산운용, 한국투자공사 헤지펀드재간접펀드운용&주식운용, 삼성증권 PI팀 고유자산운용, NH투자증권 MS부 고유자산운용 / KB증권 Wrap운용부 | 20200422 | 상근 | 2,512 | 37,534 |
| 윤재필 | 차장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20090731 | 연세대 경영학과/ KB증권 재무관리부, 고객자산운용지원부, Wrap운용부 | 20150609 | 상근 | 81,641 | 438,800 |
| 오경호 | 차장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20050218 | 서강대 경제학과 / 삼성증권 Wrap운용팀 / KB증권 Wrap운용부, OCIO운용부 | 20170621 | 상근 | 103 | 317,400 |
| 이두영 | 차장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20080919 | KAIST 대학원 금융학 / 파운트투자자문 상품개발팀 / KB증권 Wrap운용부 | 20170928 | 상근 | 2,513 | 37,534 |
| 이수진 | 차장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20090508 | 동아대 행정학과 / 미래에셋대우 신탁운용팀, 메리츠종금증권 신탁팀 / KB증권 신탁부, Wrap운용부 | 20180717 | 상근 | 455 | 150,155 |
| 공서하 | 과장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20101105 | Ohio State Univ Finance/ KB증권 지점영업, 해외상품부, Wrap운용부 | 20150805 | 상근 | 455 | 150,155 |
| 곽도현 | 과장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | 동국대 정보관리학 / 우리은행 WM추진부, 키움증권 신탁팀 / KB증권 Wrap운용부 | 20181107 | 상근 | 455 | 150,155 |
| 김미연 | 과장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20120401 | 홍익대 경영학과, 경희대 석사 경영컨설팅 / 유안타증권 / KB증권 Wrap운용부 | 20120502 | 상근 | 127 | 1,367,116 |
| 박경구 | 과장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20120914 | 동국대 경제학 / 삼성증권 Wrap운용팀 / KB증권 Wrap운용부 | 20180716 | 상근 | 2,512 | 37,534 |
| 윤승환 | 과장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20101105 | 고려대 석사 재정학 / 신한금융투자 Wrap운용부 / KB증권 Wrap운용부, OCIO운용부 | 20180813 | 상근 | 103 | 317,400 |
| 윤정선 | 과장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20140425 | State University of New York at Stony Brook 응용수학,경영학 복수전공 / KB증권 투자컨설팅부, Wrap운용부 |
20200827 | 상근 | 455 | 150,155 |
| 배성진 | 과장 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20141114 | 국민대 경영학과 / 구)현대증권 리스크관리부, 지점영업, KB증권 Wrap운용부 | 20150609 | 상근 | 81,641 | 438,800 |
| 김영미 | 대리 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20050923 | 동아대 경영학 / KB증권 연금상품운영부, Wrap운용부 | 20180417 | 상근 | 81,641 | 438,800 |
| 송예지 | 대리 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20190704 | 한양대 파이낸스경영학과 / 부국증권 FICC부, BNK투자증권 채권부, 하나UBS자산운용 채권트레이딩 / KB증권 Wrap운용부 |
20200605 | 상근 | 127 | 1,367,116 |
| 지승현 | 대리 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20191205 | KAIST대학교 전기 및 전자공학 / KB증권 신탁부, Wrap운용부 | 20191216 | 상근 | 455 | 150,155 |
| 신남희 | 주임 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20200618 | 대덕대 세무회계 / KB증권 Wrap운용부 | 20200618 | 상근 | 81,641 | 438,800 |
| 현슬기 | 주임 | 본사운용형랩 운용 | 투자자산운용사 | 20160708 | 고려대 가정교육,경영학 / KB증권 Wrap운용부 | 20181214 | 상근 | 2,512 | 37,534 |
| 박석원 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 경희대 경제학과 / KB증권 지점영업 | 20020108 | 상근 | 2 | 38 |
| 김수희 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20050504 | 조선대 회계학과 / KB증권 지점영업 | 20050601 | 상근 | 3 | 59 |
| 김규식 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000928 | 경북대 경영학과 / 구)현대증권 온라인채널부, KB증권 지점영업 | 20010109 | 상근 | 4 | 713 |
| 이건주 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | 홍익대 경영학과 / KB증권 지점영업 | 20100729 | 상근 | 89 | 10,283 |
| 박민서 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20101105 | 경희대 외식산업 경영학 / 미래에셋대우 압구정중앙WM / KB증권 지점영업 | 20171113 | 상근 | 7 | 218 |
| 김주빈 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20090508 | 동국대 광고학과 / KB증권 지점영업 | 20140916 | 상근 | 10 | 3,182 |
| 김종기 | 상담고문 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000503 | 경북대 경제학과 / KB증권 지점영업 | 20010119 | 상근 | 1 | 7 |
| 이선화 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20040402 | 염광여자상업고등학교 / KB증권 지점영업 | 20040519 | 상근 | 1 | 5 |
| 전창식 | 이사대우 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000503 | 광신상업고등학교 / KB증권 지점영업 | 20010201 | 상근 | 1 | 493 |
| 이형곤 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 19990503 | 연세대 경제학과 / KB증권 지점영업 | 20011004 | 상근 | 2 | 102 |
| 최준혁 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000928 | Univ. of Tennessee 경영학(석)과 / KB증권 지점영업 | 20010312 | 상근 | 3 | 109 |
| 유동형 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000928 | 울산대 경제학과 / KB증권 지점영업 | 20010109 | 상근 | 4 | 162 |
| 신동성 | 이사대우 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | 홍익대 무역학과 / 삼성증권 8년, 한국투자증권 9년 / KB증권 지점영업 | 20110804 | 상근 | 198 | 37,714 |
| 서장웅 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20030715 | 세종대 경제무역학과 / 동양증권 9년 / KB증권 지점영업 | 20121218 | 상근 | 9 | 1,039 |
| 임우균 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 단국대 경제학/ KB증권 지점영업 | 20010626 | 상근 | 1 | 1,953 |
| 문상연 | 대리 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20180705 | 한양대 체육학, 국제학부 / KB증권 지점영업 | 20180830 | 상근 | 33 | 6,171 |
| 박종성 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20060920 | 홍익대 경영학 / 현대차투자증권 법인주식1팀 / KB증권 지점영업 | 20171218 | 상근 | 27 | 2,758 |
| 신윤철 | 상담고문 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000503 | 서울대 경영학(석)과 / KB증권 지점영업 | 20010109 | 상근 | 3 | 158 |
| 오항영 | 상담고문 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000928 | 서강대 경제학과 / KB증권 지점영업 | 20010119 | 상근 | 1 | 10,929 |
| 김문준 | 이사대우 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000506 | 경북대 경영학과 / KTB투자증권, KB증권 지점영업 | 20150805 | 상근 | 22 | 4,148 |
| 구동록 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20071019 | 고려대 사회학 / KB국민은행 신탁부, 미래에셋대우 지점영업 / KB증권 지점영업 | 20170207 | 상근 | 5 | 352 |
| 권광덕 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000928 | 부산대 석사 금융. 증권. 선물. 보험 / KB증권 SMW금융부, 지점영업 | 20010312 | 상근 | 106 | 14,031 |
| 장선민 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 서울여자상업고등학교 / KB증권 지점영업업 | 20170717 | 상근 | 4 | 419 |
| 임영재 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20050218 | 연세대 응용통계학 / KB증권 지점영업 | 20050330 | 상근 | 1 | 79 |
| 박용진 | 이사대우 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 부산외국어대 외교학과 / KB증권 지점영업 | 20010628 | 상근 | 5 | 558 |
| 최평성 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20080919 | 성균관대 정치외교학, 경영학 / 삼성증권 강북금융센터WM / KB증권 지점영업 | 20170512 | 상근 | 11 | 1,011 |
| 김재곤 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20001218 | 성균관대 무역학과 / 한화투자증권 / KB증권 지점영업 | 20010213 | 상근 | 2 | 205 |
| 손종훈 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | 한양대 경영학 / 삼성증권 여의도WM2지점 / KB증권 지점영업 | 20170113 | 상근 | 20 | 2,581 |
| 남정득 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000506 | 건국대 경제학, 서강대 석사 재무관리 / KB증권 지점영업 | 20010109 | 상근 | 18 | 3,939 |
| 윤창환 | 상담고문 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000928 | 대구상업고등학교 / KB증권 지점영업 | 20010109 | 상근 | 2 | 46 |
| 최창순 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20160712 | 한양대 경제학과 / 유안타증권 1년 / KB증권 지점영업 | 20160712 | 상근 | 1 | 85 |
| 전정탁 | 상담고문 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 성균관대 경제학과 / 구)현대증권 강서지역본부장, 강남지역본부장, KB증권 지점영업 | 20010626 | 상근 | 4 | 145 |
| 이준우 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 경희대 경영학 / KB증권 지점영업 | 20020702 | 상근 | 8 | 767 |
| 이성수 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20050923 | 단국대 영어영문학과 / KB증권 지점영업 | 20051026 | 상근 | 1 | 30 |
| 이용찬 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20080919 | 건국대 지리학과 / 삼성증권 지점영업 / KB증권 지점영업 | 20170512 | 상근 | 13 | 819 |
| 정성주 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20160712 | 경희대 석사 경영학과 / 유안타증권 5년 / KB증권 지점영업 | 20160712 | 상근 | 13 | 770 |
| 백진우 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20070129 | The George Washington Univ. 대학원 석사 경영학 / KB증권 FICC Sales, 지점영업 | 20070131 | 상근 | 1 | 10 |
| 김수아 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20080220 | 연세대 석사 Finance MBA/ KB증권 지점영업 | 20181002 | 상근 | 4 | 73 |
| 최병오 | 상무 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000928 | 부산상대 경제학과 / 시티뱅크근무 / 구)현대증권 금융상품법인부 부서장, KB증권 지점영업 | 20010119 | 상근 | 1 | 31 |
| 김기태 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20160325 | 한양대 경영학과 / KB증권 SME금융부, 지점영업 | 20160325 | 상근 | 3 | 2,354 |
| 김광동 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20080919 | 전남대 무역학 / KB증권 지점영업 | 20081001 | 상근 | 1 | 39 |
| 오상석 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000928 | 고려대 사회학 / KB증권 지점영업 | 20010109 | 상근 | 1 | 36 |
| 김윤상 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20050218 | 부산대 전자계산학 / KB증권 지점영업 | 20181217 | 상근 | 2 | 223 |
| 정은진 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 대구대 사회복지학과 / KB증권 지점영업 | 20010716 | 상근 | 4 | 767 |
| 박성호 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000503 | 고려대 경제학과 / KB증권 지점영업 | 20010119 | 상근 | 1 | 27 |
| 정미교 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | State Univ. of New York 응용통계학과 / KB증권 지점영업 | 20010626 | 상근 | 3 | 38 |
| 서종찬 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20070323 | 전북대 경영학과, 건국대 석사 부동산금융투자 / KB증권 지점영업 | 20070419 | 상근 | 7 | 679 |
| 김태우 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000908 | 부산대 경제학과 / 한화증권 16년 / KB증권 지점영업 | 20150420 | 상근 | 12 | 3,376 |
| 배상덕 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000928 | 동국대 북한학 / KB증권 지점영업 | 20010109 | 상근 | 8 | 376 |
| 서성교 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000928 | 동아대 회계학과 / KB증권 지점영업 | 20010119 | 상근 | 1 | 404 |
| 정상구 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20080919 | 성균관대 경제학 / 삼성증권 9년 / KB증권 지점영업 | 20170828 | 상근 | 5 | 209 |
| 유긍열 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20060920 | 수원대 경영학과 / KB증권 지점영업 | 20080130 | 상근 | 83 | 8,026 |
| 임창균 | 대리 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20161209 | 건국대 부동산학 / KB증권 지점영업 | 20181214 | 상근 | 3 | 103 |
| 문병규 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20060227 | 목포대 금융보험학 / KB증권 지점영업 | 20060412 | 상근 | 1 | 13 |
| 김재양 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 동의대 경영학, 부산대 석사 경영학 / KB증권 지점영업 | 20010626 | 상근 | 3 | 119 |
| 김용기 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20050218 | 고려대 무역학과 / 구)현대증권 퇴직연금컨설팅1부, KB증권 지점영업 | 20050330 | 상근 | 19 | 6,168 |
| 장성일 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20030715 | 영남대 경영학과 / 한화투자증권 15년 / KB증권 지점영업 | 20150903 | 상근 | 2 | 139 |
| 김희경 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000506 | 서울여대 경영학 / 삼성증권 8년 / KB증권 지점영업 | 20170828 | 상근 | 35 | 10,319 |
| 전은국 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20050218 | 동국대 삼림경영학 / KB증권 지점영업 | 20050404 | 상근 | 3 | 288 |
| 윤성현 | 상무보 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000503 | 동국대 경영학과 / 한국투자증권 / KB증권 지점영업 | 20150706 | 상근 | 63 | 4,173 |
| 이재영 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20090508 | 성균관대 통계학 / KB증권 지점영업 | 20090602 | 상근 | 5 | 545 |
| 김동현 (A) |
부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20050218 | 경희대 행정학과, 부산대 금융증권선물보험(석) / KB증권 지점영업 | 20050330 | 상근 | 96 | 23,561 |
| 김용직 | 상담고문 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000503 | 건국대 사학과 / KB증권 지점영업 | 20010109 | 상근 | 1 | 186 |
| 홍찬섭 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | 서강대 경영학과 / 미래에셋증권 8년 / KB증권 지점영업 | 20100520 | 상근 | 11 | 763 |
| 임재성 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20160315 | 서강대 석사 국제경영학 / KB증권 Trading팀, AI부, 지점영업 | 20170818 | 상근 | 1 | 42 |
| 장진아 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20170707 | 이화여대 경제학 / 미래에셋대우 한티역WM / KB증권 지점영업 | 20170918 | 상근 | 6 | 416 |
| 손우익 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000928 | 울산대 경영학 / KB증권 지점영업 | 20010109 | 상근 | 3 | 726 |
| 이상열 | 대리 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20180903 | 중앙대 경제학,금융공학 / KB증권 지점영업 | 20180903 | 상근 | 5 | 143 |
| 강미선 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20050218 | 영등포여자상업고등학교 / KB증권 지점영업 | 20050330 | 상근 | 2 | 70 |
| 주수정 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 울산여자상업고등학교 / KB증권 지점영업 | 20010702 | 상근 | 13 | 1,355 |
| 이경록 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20041220 | 세종대 경제무역학과 / 동양증권 6년, LIG투자증권 2년 / KB증권 지점영업 | 20130423 | 상근 | 29 | 1,329 |
| 남복순 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20160819 | 용인정보산업고등학교 / KB증권 지점영업 | 20160819 | 상근 | 23 | 2,753 |
| 유현진 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20100520 | 금오공과대 토목공학과 / KB증권 지점영업 | 20170404 | 상근 | 6 | 2,909 |
| 선석원 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20140425 | 부산대 경영학과 / BNK투자증권 5년 / KB증권 지점영업 | 20141217 | 상근 | 1 | 53 |
| 김동현 (B) |
부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 동국대 회계학 / KB증권 지점영업 | 20010626 | 상근 | 1 | 32 |
| 김동현 (C) |
부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 아주대 경영학 / KB증권 지점영업 | 20030227 | 상근 | 15 | 2,329 |
| 김원식 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 전북대 행정학 / KB증권 지점영업 | 20010716 | 상근 | 1 | 85 |
| 박홍구 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 한양대 회계학 / KB증권 지점영업 | 20010716 | 상근 | 1 | 9 |
| 범기원 | 대리 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20140425 | 경희대 중국어학 / KB증권 지점영업 | 20160323 | 상근 | 3 | 105 |
| 이명환 | 상담고문 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000506 | 중앙대 경영학 / KB증권 지점영업 | 20010109 | 상근 | 5 | 410 |
| 이승렬 | 대리 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20161209 | 충남대 수학 / KB증권 지점영업 | 20181217 | 상근 | 1 | 45 |
| 정광교 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20010509 | 연세대 신문방송학 / KB증권 지점영업 | 20010626 | 상근 | 1 | 111 |
| 한동욱 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20171208 | 고려대 영어교육학, 경영학(금융경제), 건국대 석사 국제부동산 / KB증권 지점영업 | 20190402 | 상근 | 2 | 105 |
| 서병찬 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20040402 | 부산대 경영학 / KB증권 지점영업 | 20040514 | 상근 | 1 | 170 |
| 강대웅 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20080220 | 부산대 무역학 / KB증권 지점영업 | 20080327 | 상근 | 1 | 91 |
| 김남희 | 이사대우 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20040402 | 고명상업고등학교 / KB증권 지점영업 | 20040514 | 상근 | 1 | 229 |
| 오은경 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20040402 | 숙명여대 경영학 / KB증권 지점영업 | 20040514 | 상근 | 1 | 11 |
| 이강수 | 부장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20000506 | 동아대 경영학, 부산대 석사 경영학 / KB증권 지점영업 | 20010109 | 상근 | 1 | 102 |
| 이강욱 | 대리 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20091229 | 전남대 경영학 / KB증권 지점영업 | 20150805 | 상근 | 1 | 21 |
| 이병훈 | 과장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20070124 | 조선대 경영학 / KB증권 지점영업 | 20060920 | 상근 | 1 | 623 |
| 이현정 | 차장 | 지점형 랩 운용 | 투자자산운용사 | 20040402 | 장안대 여성교양학과 / KB증권 지점영업 | 20040524 | 상근 | 1 | 41 |
(2) 투자일임계약현황
| (단위: 명, 건, 백만원) |
| 구분 | 제60기 | 제59기 | 증감 |
| 고객수 | 318,365 | 316,562 | 1,803 |
| 일임계약건수 | 341,734 | 342,057 | -323 |
| 일임계약자산총액 (평가금액) | 8,510,809 | 6,834,811 | 1,675,998 |
(3) 일임수수료 수입현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 증감 |
| 일임수수료 | 15,225 | 14,057 | 1,168 |
| 기타수수료 | 1,097 | 466 | 631 |
| 합계 | 16,322 | 14,523 | 1,799 |
(4) 투자일임 재산현황(계약금액)
| (단위 : 건, 백만원) |
| 구분 | 금융투자업자 | 은행 | 보험회사 | 보험회사 | 연기금 | 공제회 | 종금 | 개인 | 기타 | 계 | |||||||||||
| (고유계정) | (특별계정) | ||||||||||||||||||||
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | ||
| 국내계약자산 | 일반투자자 | 28 | 198 | 1 | - | - | - | - | - | 1 | - | 12 | 143,116 | - | - | 335,167 | 1,750,053 | 3,805 | 3,883,355 | 339,014 | 5,776,722 |
| 전문투자자 | 43 | 12,311 | 12 | - | 45 | 59,998 | 21 | - | 62 | 525,000 | 20 | - | 1 | - | 2,096 | 93,788 | 417 | 1,916,121 | 2,717 | 2,607,218 | |
| 계 | 71 | 12,509 | 13 | - | 45 | 59,998 | 21 | - | 63 | 525,000 | 32 | 143,116 | 1 | - | 337,263 | 1,843,841 | 4,222 | 5,799,476 | 341,731 | 8,383,940 | |
| 해외계약자산 | 일반투자자 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 1,745 | - | - | 2 | 1,745 |
| 전문투자자 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1 | - | 1 | - | |
| 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 2 | 1,745 | 1 | - | 3 | 1,745 | |
| 합계 | 일반투자자 | 28 | 198 | 1 | - | - | - | - | - | 1 | - | 12 | 143,116 | - | - | 335,169 | 1,751,798 | 3,805 | 3,883,355 | 339,016 | 5,778,467 |
| 전문투자자 | 43 | 12,311 | 12 | - | 45 | 59,998 | 21 | - | 62 | 525,000 | 20 | - | 1 | - | 2,096 | 93,788 | 418 | 1,916,121 | 2,718 | 2,607,218 | |
| 계 | 71 | 12,509 | 13 | - | 45 | 59,998 | 21 | - | 63 | 525,000 | 32 | 143,116 | 1 | - | 337,265 | 1,845,586 | 4,223 | 5,799,476 | 341,734 | 8,385,685 | |
(5) 투자일임재산 운용현황 (평가금액)
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 국내 | 해외 | 합계 | ||
| 유동성 자산 |
예치금(위탁증거금 등) | 35,191 | 6,728 | 41,919 | |
| 보통예금 | 2,181,600 | - | 2,181,600 | ||
| 정기예금 | - | - | - | ||
| 양도성예금증서(CD) | - | - | - | ||
| 콜론(Call Loan) | - | - | - | ||
| 환매조건부채권매수(RP) | 1,134,903 | - | 1,134,903 | ||
| 기업어음증권(CP) | 2,613,884 | - | 2,613,884 | ||
| 기타 | 189,394 | - | 189,394 | ||
| 소계 | 6,154,972 | 6,728 | 6,161,700 | ||
| 증권 | 채무증권 | 국채.지방채 | 296,580 | - | 296,580 |
| 특수채 | 117,988 | - | 117,988 | ||
| 금융채 | 433,303 | - | 433,303 | ||
| 회사채 | 387,905 | - | 387,905 | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 1,235,776 | - | 1,235,776 | ||
| 지분증권 | 주식 | 183,977 | 41,935 | 225,912 | |
| 신주인수권증서 | 27 | - | 27 | ||
| 출자지분 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 184,004 | 41,935 | 225,939 | ||
| 수익증권 | 신탁 수익증권 | - | - | - | |
| 투자신탁 수익증권 | 777,812 | - | 777,812 | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 777,812 | - | 777,812 | ||
| 투자계약증권 | - | - | - | ||
| 파생결합증권 | ELS | 110,257 | - | 110,257 | |
| ELW | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 110,257 | - | 110,257 | ||
| 증권예탁증권 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | 2,307,849 | 41,935 | 2,349,784 | ||
| 파생상품 | 장내파생상품 | 이자율관련거래 | - | - | - |
| 통화관련거래 | - | - | - | ||
| 주식관련거래 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 장외파생상품 | 이자율관련거래 | - | - | - | |
| 통화관련거래 | - | - | - | ||
| 주식관련거래 | - | - | - | ||
| 기타 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 기타 | -675 | - | -675 | ||
| 합계 | 8,462,146 | 48,663 | 8,510,809 | ||
라. 유가증권 인수업무
(1) 유가증권 인수실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주관사실적 | 인수실적 | 인수수수료 | 주관사실적 | 인수실적 | 인수수수료 | 주관사실적 | 인수실적 | 인수수수료 | |
| 기업공개 | 1,817,695 | 627,938 | 8,893 | 248,844 | 250,743 | 6,498 | 261,413 | 155,269 | 7,310 |
| 주 식 | 745,595 | 531,663 | 9,048 | 264,075 | 127,943 | 6,056 | 902,213 | 461,010 | 5,101 |
| 국공채 | - | 5,040,201 | 1,740 | - | 5,271,007 | 2,371 | - | 14,950,580 | 1,637 |
| 회사채 | 59,923,756 | 22,334,398 | 42,810 | 52,325,119 | 26,295,527 | 38,356 | 54,508,826 | 19,801,776 | 33,464 |
| 외화증권 | - | - | - | 23,136 | 23,136 | 74 | - | - | - |
| 기 타 | 7,580,220 | 8,388,412 | 40,832 | 6,930,041 | 6,452,623 | 35,656 | 5,130,145 | 7,250,701 | 41,167 |
| 합 계 | 70,067,266 | 36,922,612 | 103,323 | 59,791,215 | 38,420,979 | 89,011 | 60,802,597 | 42,619,336 | 88,679 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
(2) 인수업무수지
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 인수수수료 | 103,323 | 89,011 | 88,679 |
| 수수료비용 | 775 | 1,441 | 336 |
| 수지차익 | 102,548 | 87,570 | 88,343 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
마. 신탁업무
(1) 수익현황(신탁계정)
| (2020년 12월 31일 기준, 단위 ; 백만원) |
| 계정명 | 신탁보수 | 중도해지수수료 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | - | - | |||
| 실적배당신탁 | 특정 | 수시입출금 | 999 | - | ||
| 자문형 | 18 | - | ||||
| 자사주 | 423 | - | ||||
| 채권형 | 3,143 | - | ||||
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | 80 | - | ||||
| 주가연계신탁 | 567 | - | ||||
| 정기예금형 | 1,563 | - | ||||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | 2,251 | - | |||
| 확정기여형 | 901 | - | ||||
| IRA형 | 478 | - | ||||
| 소계 | 3,630 | - | ||||
| 기타 | 1,070 | - | ||||
| 실적배당신탁계 | 11,493 | - | ||||
| 재산신탁 | 증권 | - | - | |||
| 금전채권 | 38 | - | ||||
| 동산 | - | - | ||||
| 부동산신탁 | 토지신탁 | 차입형 | - | - | ||
| 관리형 | - | - | ||||
| 소계 | - | - | ||||
| 관리신탁 | 갑종 | - | - | |||
| 을종 | - | - | ||||
| 소계 | - | - | ||||
| 처분신탁 | - | - | ||||
| 담보신탁 | - | - | ||||
| 분양관리신탁 | - | - | ||||
| 부동산신탁계 | - | - | ||||
| 부동산관련권리 | - | - | ||||
| 무체재산권 | - | - | ||||
| 재산신탁소계 | 38 | - | ||||
| 종합재산신탁 | - | - | ||||
| 기타 | - | - | ||||
| 합계 | 11,531 | - | ||||
(2) 신탁별 수탁현황
| (2020년 12월 31일 기준, 단위 : 백만원) |
| 구분 | 2019.12.31 | 증가 | 감소 | 2020.12.31 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | |||||
| 금전신탁 | 불특정금전신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 실적배당신탁 | 특정 | 수시입출금 | 154 | 995,656 | 1,005 | 39,050,373 | 996 | 38,449,543 | 163 | 1,596,486 | ||
| 자문형 | 36 | 5,578 | - | - | 36 | 5,578 | - | - | ||||
| 자사주 | 22 | 394,500 | 40 | 566,000 | 30 | 419,500 | 32 | 541,000 | ||||
| 채권형 | 571 | 2,487,289 | 800 | 22,639,965 | 785 | 21,442,589 | 586 | 3,684,665 | ||||
| 주식형(자문형, 자사주 제외) | 136 | 18,221 | 26 | 1,315 | 16 | 839 | 146 | 18,697 | ||||
| 주가연계신탁 | 1,222 | 607,265 | 15 | 82,226 | 916 | 453,087 | 321 | 236,404 | ||||
| 정기예금형 | 173 | 3,047,805 | 649 | 11,910,113 | 588 | 8,950,725 | 234 | 6,007,193 | ||||
| 퇴직연금 | 확정급여형 | 380 | 1,318,918 | 74 | 561,310 | 29 | 190,887 | 425 | 1,689,341 | |||
| 확정기여형 | 596 | 362,701 | 96 | 173,029 | 56 | 92,269 | 636 | 443,461 | ||||
| IRA형 | 4,456 | 211,490 | 3,387 | 153,153 | 1,049 | 67,135 | 6,794 | 297,508 | ||||
| 소계 | 5,432 | 1,893,109 | 3,557 | 887,492 | 1,134 | 350,291 | 7,855 | 2,430,310 | ||||
| 기타 | 11,826 | 510,248 | 640 | 566,413 | 1,813 | 620,351 | 10,653 | 456,310 | ||||
| 실적배당신탁계 | 19,572 | 9,959,671 | 6,732 | 75,703,897 | 6,314 | 70,692,503 | 19,990 | 14,971,065 | ||||
| 재산신탁 | 증권 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 금전채권 | 4 | 131,500 | 2 | 20,488 | 2 | 37,000 | 4 | 114,988 | ||||
| 동산 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 부동산신탁 | 토지신탁 | 차입형 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 관리형 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 관리신탁 | 갑종 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 을종 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 소계 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 처분신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 담보신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 분양관리신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 부동산신탁계 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 부동산관련권리 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 무체재산권 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 재산신탁소계 | 4 | 131,500 | 2 | 20,488 | 2 | 37,000 | 4 | 114,988 | ||||
| 종합재산신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 기타 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
| 합계 | 19,576 | 10,091,171 | 6,734 | 75,724,385 | 6,316 | 70,729,503 | 19,994 | 15,086,053 | ||||
바. 신용공여 업무
(1) 신용공여
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2020.12.31 | 비고 |
|---|---|---|
| 신용공여 | 3,100,000 | 금융투자업규정 제4-23조 (신용공여의 회사별 한도) |
(2) 신용공여 이자율
| 이자율 | 연체이자율 | 비고 | |||
| 신용거래융자 | 예탁담보융자 | ||||
| 기간형 소급법 |
1 ~ 7일 : 연4.3% 8~15일 : 연6.5% 16 ~ 30일 : 연7.0% 31 ~ 60일 : 연7.5% 61 ~ 90일 : 연8.0% 91일 이상 : 연8.7% |
기간형 체차법 |
1~30일: 연6.5% 31~90일: 연7.5% 91~180일: 연8.5% 181일 이상: 연8.7% |
9.9% | - |
| Bull Account |
연8.0% | 고객 등급형 |
MVP스타: 연6.0% 로얄스타: 연7.0% 골드스타: 연7.2% 프리미엄스타: 연7.3% 일반: 연7.5% 법인: 연7.25% |
||
※ 비상장주식담보대출: 연 8.0% ~ 10.5%
※ CMA수시입출금식대출: 연 7.0% ~ 8.0%
※ 직장인을 위한 우리사주담보대출: 연 4.9% ~ 6.9%
※ 직장인을 위한 수시입출금 담보대출 : 연4.5% ~ 6.9%
※ 매도증권담보융자: 연 8.0%
※ 환매대금즉시지급서비스: 연 7.5%
(3) 신용거래 융자 및 대주/대출 평균잔액
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 2020.01.01 ~ 2020.12.31 | 비 고 |
|---|---|---|
| 신용거래 융자 | 1,048,281 | 유통금융 융자 포함 |
| 신용거래 대주 | - | 유통금융 대주만 취급 |
| 예탁증권담보 융자 | 1,772,643 | - |
| 총 신용공여 | 2,820,924 | - |
※ 신용거래 융자는 유통금융 융자(증권금융)가 포함된 평균잔액임.
사. 환매조건부채권 매매 업무
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 제 60기 | 제 59기 | 제 58기 | |
|---|---|---|---|---|
| 잔고 | 조건부매도 | 14,994,194 | 12,174,610 | 11,400,525 |
| (거액 RP) | - | - | - |
|
| 조건부매수 | 706,300 | 211,600 | 311,000 | |
아. 파생상품 거래현황
(1) 파생상품 거래현황
| (2020.1.1~2020.12.31) |
(단위 : 백만원) |
| 구 분 | 이자율 | 통화 | 주식 | 기타 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 거 래 목 적 | 위험회피 | 184,724,223 | 57,909,953 | 111,622,053 | 2,538,548 | 356,794,777 |
| 매매목적 | 621,156,880 | 137,768,119 | 20,805,602 | 2,703,082 | 782,433,683 | |
| 거 래 장 소 | 장내거래 | 743,515,038 | 148,827,480 | 121,928,282 | 3,672,145 | 1,017,942,945 |
| 장외거래 | 62,366,065 | 46,850,592 | 10,499,373 | 1,569,485 | 121,285,515 | |
| 거 래 형 태 | 선 도 | 1,264,000 | 46,850,592 | - | - | 48,114,592 |
| 선 물 | 743,515,038 | 148,827,480 | 118,865,578 | 3,672,145 | 1,014,880,241 | |
| 스 왑 | 60,662,065 | - | 7,668,212 | 1,569,485 | 69,899,762 | |
| 옵 션 | 440,000 | - | 5,893,865 | - | 6,333,865 | |
주1) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
주2) 선물은 정산금액의 매수매도 합을 표시하였습니다.
(2) 신용파생상품 거래현황
| ( 2020.12.31 잔고기준 (단위: 달러, 원)) |
| 구 분 | 신 용 매 도 | 신 용 매 입 | ||||
| 해외물 | 국내물 | 계 | 해외물 | 국내물 | 계 | |
| CDS(원) (FICC파생영업부) |
880,000,000,000 | 532,800,000,000 | 1,412,800,000,000 | 880,000,000,000 | 532,800,000,000 | 1,412,800,000,000 |
| CDS(달러) (FICC파생영업부) |
64,900,000 | - | 64,900,000 | 109,900,000 | - | 109,900,000 |
| TRS(원) (FICC파생영업부) |
- | - | - | - | - | - |
| TRS(달러) (FICC파생영업부) |
5,592,749 | - | 5,592,749 | - | - | - |
| CLN(원) (FICC파생영업부) |
- | - | - | - | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| CLN(달러) (FICC파생영업부) |
45,000,000 | - | 45,000,000 | 5,592,748 | - | 5,592,748 |
(3) 신용파생상품 상세명세
| (단위: 달러, 원) |
| 상품종류 | 보장매도자 | 보장매수자 | 취득일 | 만기일 | 통화 | 액면금액 | 기초자산(준거자산) |
| CDS | KB증권 | 도이치뱅크(런던) | 20170111 | 20220620 | KRW | 50,000,000,000 | 현대차 |
| CDS | 한화투자증권 | KB증권 | 20190116 | 20260620 | KRW | 100,000,000,000 | 중국 |
| CDS | KB증권 | 도이치뱅크(런던) | 20170207 | 20220620 | KRW | 60,000,000,000 | GS 칼텍스 |
| CDS | 워머신제십차 | KB증권 | 20180208 | 20230620 | KRW | 30,000,000,000 | 우리은행 |
| CDS | 뉴스텔라제육차 | KB증권 | 20200228 | 20270621 | KRW | 100,000,000,000 | 프랑스, 영국, 한국 |
| CDS | KB증권 | NH투자증권 | 20170309 | 20220620 | KRW | 60,000,000,000 | SK(주) |
| CDS | KB증권 | NH투자증권 | 20170410 | 20220620 | KRW | 60,000,000,000 | 신세계(주) |
| CDS | KB증권 | 도이치뱅크(런던) | 20170411 | 20220620 | KRW | 50,000,000,000 | 중국 |
| CDS | KB증권 | 도이치뱅크(런던) | 20160610 | 20210620 | KRW | 50,000,000,000 | KEB하나은행 |
| CDS | KB증권 | 도이치뱅크(런던) | 20160610 | 20210620 | KRW | 50,000,000,000 | 현대차 |
| CDS | 빅토리드래곤제십오차 | KB증권 | 20170627 | 20221220 | KRW | 50,000,000,000 | 중국은행 |
| CDS | 메리고고제사차 | KB증권 | 20180605 | 20230620 | KRW | 100,000,000,000 | 중국수출입은행 |
| CDS | DBS BANK LTD | KB증권 | 20200604 | 20220620 | USD | 20,000,000 | 중국은행 |
| CDS | 빅토리드래곤제십사차 | KB증권 | 20170710 | 20221220 | KRW | 50,000,000,000 | 현대차, 중국 |
| CDS | 아이비케이투자증권 | KB증권 | 20190705 | 20240620 | USD | 44,900,000 | KEB하나은행, 중국, SK텔레콤 |
| CDS | 뉴마레제일차 | KB증권 | 20200724 | 20251222 | KRW | 100,000,000,000 | 한국 |
| CDS | 도이치뱅크(런던) | KB증권 | 20170801 | 20250920 | USD | 45,000,000 | 중국 |
| CDS | 네오드림소프트 | KB증권 | 20180821 | 20251220 | KRW | 50,000,000,000 | 중국 |
| CDS | 뉴마레제일차 | KB증권 | 20200803 | 20251222 | KRW | 50,000,000,000 | 한국 |
| CDS | 하이얼티밋제십일차 | KB증권 | 20170912 | 20221220 | KRW | 50,000,000,000 | 한국도로공사, 중국은행 |
| CDS | KB증권 | 교보증권 | 20161021 | 20211220 | KRW | 60,000,000,000 | 중국 |
| CDS | KB증권 | 교보증권 | 20161027 | 20211220 | KRW | 30,000,000,000 | 중국 |
| CDS | 코메르츠뱅크 | KB증권 | 20201204 | 20220620 | KRW | 22,800,000,000 | GS 칼텍스 |
| CDS | 한화투자증권 | KB증권 | 20170111 | 20220620 | KRW | 50,000,000,000 | 현대차 |
| CDS | KB증권 | HSBC Corporation Limited | 20190116 | 20260620 | KRW | 100,000,000,000 | 중국 |
| CDS | 에이원브론즈 | KB증권 | 20170207 | 20220620 | KRW | 60,000,000,000 | GS 칼텍스 |
| CDS | KB증권 | 하나금융투자 | 20180208 | 20230620 | KRW | 30,000,000,000 | 우리은행 |
| CDS | KB증권 | 하나금융투자 | 20200228 | 20270621 | KRW | 100,000,000,000 | 프랑스, 영국, 한국 |
| CDS | 에이원타이거 | KB증권 | 20170309 | 20220620 | KRW | 60,000,000,000 | SK(주) |
| CDS | 에이원코알라 | KB증권 | 20170410 | 20220620 | KRW | 60,000,000,000 | 신세계(주) |
| CDS | 아이리스제오차 | KB증권 | 20170411 | 20220620 | KRW | 50,000,000,000 | 중국 |
| CDS | 드림아레나제이차 | KB증권 | 20160610 | 20210620 | KRW | 50,000,000,000 | KEB하나은행 |
| CDS | 드림아레나제이차 | KB증권 | 20160610 | 20210620 | KRW | 50,000,000,000 | 현대차 |
| CDS | KB증권 | 도이치뱅크(런던) | 20170627 | 20221220 | KRW | 50,000,000,000 | 중국은행 |
| CDS | KB증권 | 한국씨티은행 | 20180605 | 20230620 | KRW | 100,000,000,000 | 중국수출입은행 |
| CDS | KB증권 | 유안타증권 | 20200604 | 20220620 | USD | 20,000,000 | 중국은행 |
| CDS | KB증권 | 한국씨티은행 | 20170710 | 20221220 | KRW | 50,000,000,000 | 현대차, 중국 |
| CDS | KB증권 | 도이치뱅크(런던) | 20170721 | 20220620 | KRW | 22,800,000,000 | GS 칼텍스 |
| CDS | KB증권 | 반코 빌바오 비즈카야 아르헨타리아 | 20190705 | 20240620 | USD | 44,900,000 | KEB하나은행, 중국, SK텔레콤 |
| CDS | KB증권 | 메리츠종금증권 | 20200724 | 20251222 | KRW | 100,000,000,000 | 한국 |
| CDS | KB증권 | HSBC Corporation Limited | 20180821 | 20251220 | KRW | 50,000,000,000 | 중국 |
| CDS | KB증권 | 메리츠종금증권 | 20200803 | 20251222 | KRW | 50,000,000,000 | 한국 |
| CDS | KB증권 | 한국씨티은행 | 20170912 | 20221220 | KRW | 50,000,000,000 | 한국도로공사, 중국은행 |
| CDS | 아이비글로벌제오차 | KB증권 | 20161021 | 20211220 | KRW | 60,000,000,000 | 중국 |
| CDS | 아이비글로벌제오차 | KB증권 | 20161027 | 20211220 | KRW | 30,000,000,000 | 중국 |
| CLN | KB증권 | 노무라은행 인터네셔널 | 20150811 | 20250922 | USD | 45,000,000 | 중국 |
| CDS | KB증권 | NH투자증권 | 20160329 | 20210620 | KRW | 150,000,000,000 | 중국 |
| CDS | KB증권 | 하나금융투자 | 20160830 | 20211220 | KRW | 60,000,000,000 | 중국 |
| CDS | KB증권 | NH투자증권 | 20160830 | 20211220 | KRW | 30,000,000,000 | 중국 |
| CDS | 제이스씨제일차 | KB증권 | 20160329 | 20210620 | KRW | 150,000,000,000 | 중국 |
| CDS | 엘리시아제사차 | KB증권 | 20160830 | 20211220 | KRW | 90,000,000,000 | 중국 |
| CLN | 중소벤처기업진흥공단 | KB증권 | 20191122 | 20211122 | KRW | 30,000,000,000 | 에스엠이제십이차 |
| TRS | KB증권 | 제이피모건 | 20180426 | 20230104 | USD | 5,592,749 | 터키대출채권 |
| CLN | 불특정다수 | KB증권 | 20180426 | 20230106 | USD | 5,592,748 | 터키대출채권 |
4. 영업설비등의 현황
가. 지점 등 설치 현황
(1) 국내
| (2020년 12월 31일 현재) |
| 지 역 | 지 점 | 라운지 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 서울특별시 | 27 | 14 | 41 |
| 부산광역시 | 3 | 2 | 5 |
| 대구광역시 | 2 | 1 | 3 |
| 인천광역시 | 2 | 1 | 3 |
| 광주광역시 | 3 | 1 | 4 |
| 대전광역시 | 2 | 0 | 2 |
| 울산광역시 | 4 | 1 | 5 |
| 경기도 | 17 | 6 | 23 |
| 강원도 | 1 | 0 | 1 |
| 충청북도 | 1 | 1 | 2 |
| 세종특별자치시 | 1 | 0 | 1 |
| 충청남도 | 2 | 0 | 2 |
| 경상북도 | 4 | 1 | 5 |
| 경상남도 | 3 | 2 | 5 |
| 전라북도 | 2 | 1 | 3 |
| 전라남도 | 0 | 2 | 2 |
| 제주특별자치도 | 1 | 0 | 1 |
| 합계 | 75 | 33 | 108 |
주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함되었습니다.
(2) 국외
| (2020년 12월 31일 현재) |
| 지 역 | 본 점 | 지 점 | 사무소 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 중국(상해) | - | - | 1 | 1 |
| 미국(뉴욕) | 1 | - | - | 1 |
| 홍콩 | 1 | - | - | 1 |
| 베트남 | 2 | 3 | - | 5 |
| 합계 | 4 | 3 | 1 | 8 |
나. 영업설비 등 현황
| (2020년 12월 31일 현재, 단위 : 원) |
| 구 분 | 토지(장부가액) | 건물(장부가액) | 합 계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 대치 | 17,373,284,700 | 2,507,359,578 | 19,880,644,278 | |
| 과천 | 403,324,488 | 458,787,584 | 862,112,072 | |
| 광화문 | 1,115,080,128 | 588,887,044 | 1,703,967,172 | |
| 구리 | 458,628,750 | 409,709,728 | 868,338,478 | |
| 김포 | 255,136,700 | 517,250,422 | 772,387,122 | |
| 남울산 | 8,941,016,904 | 1,987,389,891 | 10,928,406,795 | |
| 대구 | 5,197,922,721 | 4,372,831,274 | 9,570,753,995 | |
| 마북동 | 38,656,124,000 | 18,170,015,739 | 56,826,139,739 | |
| 병영 | 476,550,000 | 537,654,054 | 1,014,204,054 | |
| 분당 | 722,621,600 | 1,062,314,405 | 1,784,936,005 | |
| 수원 | 734,343,189 | 722,724,266 | 1,457,067,455 | |
| 신갈 | 239,200,000 | 182,061,441 | 421,261,441 | |
| 테크노마트 | 576,944,266 | 1,216,025,227 | 1,792,969,493 | |
| 파주 | 642,446,653 | 587,023,260 | 1,229,469,913 | |
| 합계 | 75,792,624,099 | 33,320,033,913 | 109,112,658,012 |
다. 자동화기기 설치 상황
| (단위 : 대) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| ATM | 6 | 9 | 9 | - |
라. 지점의 신설 및 중요시설 확충계획
- 해당사항 없음
5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
가. 수수료 현황
(1) 지점개설 계좌
| (2020년 12월 31일 기준) |
| 구 분 | 영업점/고객센터 | HTS, 홈페이지 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액구분 / 가격구분 | 수수료율 | 금액구분 | 수수료율 | ||
| 주식 | 거래소 코스닥 코넥스 |
2억원 이하 | 0.4935% | 0.1억원 미만 | 0.1535%+1,000원 |
| 0.1억원 이상 ~ 0.5억원 미만 | 0.1235%+2,000원 | ||||
| 2억원 초과 ~ 5억원 이하 | 0.4434%+100,000원 | 0.5억원 이상 ~ 1억원 미만 | 0.0835% | ||
| 1억원이상 | 0.0735% | ||||
| 5억원 초과 | 0.3934%+350,000원 | ARS | 0.2435% | ||
| 모바일(MTS) | 0.1935% | ||||
| ETF/ETN | 2억원 이하 | 0.4934% | 0.1억원 미만 | 0.1534%+1,000원 | |
| 0.1억원 이상 ~ 0.5억원 미만 | 0.1234%+2,000원 | ||||
| 2억원 초과 ~ 5억원 이하 | 0.4434%+100,000원 | 0.5억원 이상 ~ 1억원 미만 | 0.0834% | ||
| 1억원이상 | 0.0734% | ||||
| 5억원 초과 | 0.3934%+350,000원 | ARS | 0.2434% | ||
| 모바일(MTS) | 0.1934% | ||||
| 코스피200 /미니코스피200선물/ KRX300선물 |
- | 0.0395% | - | 0.0095% | |
| 코스닥150선물 | 0.0384% | 0.0084% | |||
| 주식선물/ETF선물 | 0.0382% | 0.0082% | |||
| 유로스톡스50 지수선물 | 0.0407% | 0.0107% | |||
| 변동성지수선물 | 0.0396% | 0.0095% | |||
| 섹터지수선물 | 0.0396% | 0.0096% | |||
| Eurex연계 야간선물 | 0.0403% | 0.0103% | |||
| 미국달러 선물 | 1계약당 | 1,562원 | 1계약당 | 562원 | |
| 모바일(MTS) | |||||
| 만기일 최종결제 | 1,724원 | 만기일최종결제 | 1,724원 | ||
| 일본엔 선물 | 1계약당 | 1,562원 | 1계약당 | 562원 | |
| 모바일(MTS) | |||||
| 만기일 최종결제 | 1,723원 | 만기일 최종결제 | 1,723원 | ||
| 유럽연합유로 선물 | 1계약당 | 1,567원 | 1계약당 | 567원 | |
| 모바일(MTS) | |||||
| 만기일 최종결제 | 1,734원 | 만기일 최종결제 | 1,734원 | ||
| 중국위안 선물 | 1계약당 | 1,487원 | 1계약당 | 487원 | |
| 모바일(MTS) | |||||
| 만기일 최종결제 | 1,574원 | 만기일 최종결제 | 1,574원 | ||
| 옵션 | 코스피200 옵션, 코스피200위클리옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션, 주식옵션 |
- | 0.5830% | 1천만원 미만 | 0.3830% |
| 1천만원 이상 | 0.2830% | ||||
| 달러옵션 | - | 1.4873% | - | 0.4873% | |
| Eurex연계야간옵션 | - | 1.00% | - | 0.30% | |
| 주식워런트증권 (ELW) |
- | 0.2934% | 온라인거래 | 0.0634% | |
| 모바일(MTS) | |||||
| K-OTC | - | 0.60% | 온라인거래 | 0.30% | |
| ARS | 0.40% | ||||
| 모바일(MTS) | 0.30% | ||||
| 금리선물 | 일반거래(3,5,10년국채) | 1계약당 3,813원 | 온라인거래(3,5,10년국채) | 1계약당 2,813원 | |
| 만기일최종결제 (3.510년국채) |
1계약당 3,813원 | 모바일(MTS) | |||
| 상품선물 | 일반거래(금선물) | 1계약당 861원 | 온라인거래(금선물) | 1계약당 161원 | |
| 일반거래(돈육선물) | 1계약당 4,768원 | 온라인거래(돈육선물) | 1계약당 2,768원 | ||
|
만기일최종결제 (금선물) |
1계약당 861원 | 만기일최종결제(금선물) | 1계약당 861원 | ||
|
만기일최종결제 (돈육선물) |
1계약당 4,768원 | 만기일최종결제(돈육선물) | 1계약당 4,768원 | ||
| 일반상품 (금1kg/미니금100g) |
일반거래 (KRX금시장) |
매매거래대금의 0.55% |
온라인거래(KRX금시장) | 매매거래대금의 0.30% |
|
| 실물인출비용 1kg/100g당 2만원 | |||||
| 일반채권 및 소매채권 | 영업점/고객센터/HTS | ||||
| 잔존기간 | 1일이상 ~ 30일 이하 | 0.0037% | |||
| 30일 초과 ~ 60일 이하 | 0.0137% | ||||
| 60일 초과 ~ 91일 이하 | 0.0237% | ||||
| 91일초과 ~ 183일 이하 | 0.0437% | ||||
| 183일 초과 ~ 366일 이하 | 0.937% | ||||
| 366일 초과 ~ 549일 이하 | 0.1437% | ||||
| 549일초과 ~ 731일 이하 | 0.1937% | ||||
| 731일 초과 | 0.2937% | ||||
| 소액채권 | - | 0.5937% | |||
| 주식관련채권 | - | 0.2937% | |||
※ 주식관련옵션(코스피200, 미니코스피200, 주식옵션)을 최종거래일에 장 종료 시까지
미결제약정 보유시(행사 배정 시) : 행사대금 X 0.5830% 적용(온라인 동일)
※ 선물,옵션 국채선물 MTS수수료는 온라인 수수료 적용
(단, 유로스톡스 50지수선물은 MTS서비스 미제공)
(2) 은행개설 계좌 매매수수료(비대면 포함)
| (2020년 12월 31일 기준) |
| 주문매체 구분 | HTS/ 홈페이지 |
MTS | ARS | 고객센터/ 반대매매/ 만기 청산거래 |
영업점 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상품 | |||||||
| 상장주식 (신주인수권 등 포함) |
0.0112% | 0.1162% | 0.1462% | 0.3956% | 2억원 이하 | 0.4935% | |
| 2억원 초과 5억원 이하 | 0.4434%+10만원 | ||||||
| 5억원 초과 | 0.3934%+35만원 | ||||||
| ETF/ETN | 0.0106% | 0.1156% | 0.1456% | 0.3956% | 2억원 이하 | 0.4934% | |
| 2억원 초과 5억원 이하 | 0.4434%+10만원 | ||||||
| 5억원 초과 | 0.3934%+35만원 | ||||||
| ELW | - | 0.2934% | 0.2934% | ||||
| K-OTC | 0.100% | 0.120% | 0.150% | 0.500% | 0.6000% | ||
| KOSPI200선물 | 0.0027% | 0.0027% | - | 0.0297% | 0.0395% | ||
| 미니 KOSPI200선물 | 0.0027% | 0.0027% | - | 0.0297% | 0.0395% | ||
| KRX300 선물 | 0.0027% | 0.0027% | - | 0.0297% | 0.0395% | ||
| 코스닥 150 선물 | 0.0046% | 0.0046% | - | 0.0286% | 0.0384% | ||
| 개별주식선물 ETF선물 |
0.0044% | 0.0044% | - | 0.0284% | 0.0382% | ||
| 유로스탁스 50 지수선물 | 0.003% | - | - | 0.030% | 0.0407% | ||
| 섹터지수선물(배당지수) | 0.0053% | 0.0053% | - | 0.0393% | 0.0396% | ||
|
Eurex연계 야간선물 (미니코스피 200선물) |
0.006% | 0.006% | - | 0.040% | 0.0403% | ||
| 변동성지수선물 | 0.0055% | 0.0055% | - | 0.0355% | 0.0396% | ||
| 돈육선물 | 3,000원 | - | - | 3,768원 | 계약당 4,768원 | ||
| 코스피200옵션, 코스피200위클리옵션 |
0.1373% | 0.1373% | - | 0.5830% | |||
| 미니코스피200 옵션 | 0.1373% | 0.1373% | - | 0.5830% | |||
| 코스닥150옵션 | 0.1373% | 0.1373% | - | 0.5830% | |||
| 개별주식옵션 | 0.1873% | - | - | 0.5830% | |||
| Eurex연계 야간옵션(코스피200옵션) | 0.250% | 0.250% | - | 1.000% | 1.000% | ||
| 금리상품 | 3,5년국채선물 | 3,000원 | 3,000원 | - | 3,813원 | 계약당 3,813원 | |
| 10년국채선물 | |||||||
| 통화상품 | 미국달러선물 | 600원 | 600원 | - | 1,524원 | 계약당 1,524원 | |
| 엔선물 | 600원 | 600원 | - | 1,523원 | 계약당 1,523원 | ||
| 유로선물 | 600원 | 600원 | - | 1,534원 | 계약당 1,534원 | ||
| 위안선물 | 600원 | 600원 | - | 1,374원 | 계약당 1,374원 | ||
| 미국달러옵션 | 0.4873% | - | - | 1.4873% | 1.4873% | ||
| Commodity상품 | 금선물 | 300원 | 300원 | - | 861원 | 계약당 861원 | |
| 장내채권 | 1일 이상 ~ 30일 이하 | 0.0037% | - | 0.0037% | 0.0037% | ||
| 30일 초과 ~ 60일 이하 | 0.0137% | - | 0.0137% | 0.0137% | |||
| 60일 초과 ~ 91일 이하 | 0.0237% | - | 0.0237% | 0.0237% | |||
| 91일 초과 ~ 183일 이하 | 0.0437% | - | 0.0437% | 0.0437% | |||
| 183일 초과 ~ 366일 이하 | 0.0937% | - | 0.0937% | 0.0937% | |||
| 366일 초과 ~ 549일 이하 | 0.1437% | - | 0.1437% | 0.1437% | |||
| 549일 초과 ~ 731일 이하 | 0.1937% | - | 0.1937% | 0.1937% | |||
| 731일 초과 | 0.2937% | - | 0.2937% | 0.2937% | |||
| 소액채권 | 0.5937% | - | 0.5937% | 0.5937% | |||
| 주식관련 채권 | 0.2937% | - | 0.2937% | 0.2937% | |||
| 금현물 | 0.300% | - | 0.550% | 0.550% | |||
※ 코넥스와 ETN은 ARS서비스 미제공
※ 시각장애인의 유가증권시장 및 코스닥시장에 상장된 주권, ETF, ELW: 0.015%(ARS, 고객센터 거래) 적용
※ 자동주문의 경우 매체별 수수료 적용
(3) 특화수수료(STAR 수수료)(비대면 포함)
□ 고객등급별 수수료(KB maSter 클럽) : 당사 고객등급에 따라 수수료율 차등 적용
| (2020년 12월 31일 기준) |
| 구분 | MVP스타 | 로얄스타 | 골드스타 | 프리미엄스타 | 일반 고객 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식 등 | 0.01% | 0.012% | 0.015% | |||
| 선물 | 지수선물 | 0.0015% | 0.002% | 0.003% | ||
| 주식선물/ETF선물 | 0.0034% | 0.004% | 0.006% | |||
| CME연계지수선물 | 0.0015% | 0.002% | 0.003% | |||
| 유로스탁스50 지수선물 | 0.0040% | 0.005% | 0.006% | |||
| 섹터지수선물 | ||||||
| 코스닥150선물 | ||||||
| 변동성지수선물 | 0.008% | 0.009% | 0.010% | |||
| 옵션 | 지수옵션 | 0.075% | 0.1% | 0.15% | ||
| 주식옵션 | 0.10% | 0.15% | 0.20% | |||
※ 주식 등 : 주식, ETF, ETN, ELW, 신주인수권증권, 신주인수권증서 종목을 대상으로 함
(K-OTC, 단주제외)
※ 지수선물 : 코스피200선물, 미니코스피200선물, KRX300선물
※ 지수옵션 : 코스피200옵션, 코스피200위클리옵션, 미니코스피200옵션, 코스닥150옵션
□ 신용융자 매매 수수료 무료(KB cRedit 클럽) : 신용융자 매매에 대해 수수료 무료
- 신용융자 매매 : 무료
- 신용융자 매매 이외 : 0.0112%
나. 취급상품 등
<일임형 Wrap상품>
| 상 품 | 가입대상 | 최소 가입금액 | 특 징 | |
| UMA 랩 | KB able Account 국내투자형 | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | KB증권 House View 기반, 국내 주식 집중 투자 |
| KB able Account 해외투자형 | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | KB증권 House View 기반, 국내 및 해외 상장 ETF 투자(글로벌,이머징) | |
| KB able Account 펀드투자형 | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | KB증권 House View 기반, 펀드 분산투자 | |
| KB able Account 자산배분형 | 실명개인 및 법인 | 3천만원 | 국내외 주식/채권/대안투자를 포함하여 중위험/중수익 추구 | |
| KB able Account Multi자문형 | 실명개인 및 법인 | 1억원 | KB증권에서 선정한 2개이상의 자문사 포트폴리오로 국내외 주식,채권, 펀드등에 투자 | |
| KB able Account 글로벌고배당(월지급식) | 실명개인 및 법인 | 3억원 | Multi-Asset기반 운용을 통한 수익추구. 매월 일정금액을 현금으로 지급하는 월지급식 상품 | |
| KB able Account 헤지펀드형 | 실명개인 및 법인 | 1억원 | KB증권이 자문하는 해외 헤지펀드 재간접 투자 사모펀드를 편입하여 위험대비 우수한 수익률 추구 | |
| KB able Account 적립국내형 | 실명개인 및 법인 | 30만원 | KB증권 House View 기반, 국내 주식 집중 투자 | |
| KB able Account 적립펀드형 | 실명개인 및 법인 | 10만원 | KB증권 House View 기반, 펀드 분산투자 | |
| KB able Account H | 실명개인 및 법인 | 고객협의 | 고객과 협의된 자산에 맞춤형 투자 | |
| 채권형랩 | KB able 채권형랩(직접투자형) | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 채권 직접투자를 통한 안정적 수익추구 |
| KB able 맞춤형 | 실명개인 및 법인 | 10억원 | 고객 요구에 맞는 맞춤형 포트폴리오 구성 | |
| KB able 모델형 | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 안정적인 포트폴리오를 구성하여 상품제시 | |
| KB able 채권형 MMW | 실명개인 및 법인 | 10억원 | 채권형 유가증권 혹은 금융상품에 직접투자로 수익을 높이고 환금성을 가미한 상품 | |
| KB 공모주 하이일드랩 | 실명개인 및 법인 | 1억원 | 총 자산의 60%이상 국내채권 투자, 나머지 공모주 청약 운용(공모주 총 배정수량 중 10%이상 우선배정) | |
| KB able 공모주 하이일드랩(선취형) | ||||
| KB able 기관 공모주랩 | 실명개인 및 법인 | 5억원 | 3개월 평잔 5억원이상 유지 시 평가금액의 한도 내에서 일반공모 수요예측 신청 | |
| KB able 코넥스하이일드랩(기본보수형) | 실명개인 및 법인 | 1억2백만원 | 사모형태의 코넥스하이일드 투자를 통한 공모수량의 10% 이상 우선배정혜택을 기반으로 안정적 공모주 배정수량 확보 |
|
| KB able 코넥스하이일드랩(성과보수형) | 실명개인 및 법인 | 1억원 | 고객과 합의하여 매 1년 또는 해지 시 징수, 이때 수익이 발생하지 않는 경우 성과보수 징수 안함 | |
| KB 금융상품 멀티랩 | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 고객과 협의된 금리형 자산에 맞춤형 투자 | |
| KB able K-FI랩 | 실명개인 | 1백만원 | 당사 발행 ELS(K-FI) 청약 운용 | |
| KB able 수시예수금형 MMW | 실명개인 및 법인 | 10억원 | 수시입출금식 상품 | |
| KB able MMW형 CMA | 실명개인 및 법인 | 없음 | 수시입출금식 상품 | |
| KB able 단기채 펀드랩 | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 단기채 포트폴리오를 펀드로 구조화하여 3개월,6개월 단위 투자 | |
| KB able 단기채 펀드랩(성과형) | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 단기채 포트폴리오를 펀드로 구조화하여 3개월,6개월 단위 투자, 성과형 구조 | |
| KB able 단기채 펀드랩 플러스 | 실명개인 및 법인 | 5백만원 | 단기 채권형 자산에 투자하여 금리변동 통제 및 유동성 위험 최소화 | |
| 펀드랩 | KB able 알짜 펀드랩 (적립식) | 실명개인 및 법인 | 30만원 | 펀드 포트폴리오를 활용한 펀드 적립식 상품 |
| KB able 알짜 펀드랩 | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 단품 펀드투자에서 벗어난 포트폴리오 구성으로 복잡한 시장 상황에 대응하고 다양한 펀드 투자 수단을 제공 | |
| Target More 펀드랩 | 실명개인 및 법인 | 10만원 | 적립식 장기투자를 통한 안정적 수익추구 | |
| KB 자산배분랩(펀드형) | 실명개인 및 법인 | 3천만원 | 엄선된 상품들로 구성된 포트폴리오 분산 투자, 시장 상황에 따라 대응해 주는 사후 관리 | |
| ETF 랩 | KB able ETF 적립투자 랩 | 실명개인 및 법인 | 10만원 | ETF(KODEX200)를 이용하여 인덱스 수익률 추구 및 연2회 현금배당으로 수익성 제고 |
| KB able Flexible ETF(적립식) | 실명개인 및 법인 | 30만원 | 개별종목보다 낮은 투자위험과 저렴한 거래비용, 하락시레버리지 ETF로 반등장에서 초과수익 기대 | |
| KB able Flexible ETF랩 | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 인덱스를 추종하는 포트폴리오 구성 후 시장하락시 레버리지 ETF를 활용한 초과수익 추구 | |
| KB able 자산배분 ETF랩 | 실명개인 및 법인 | 30만원 | 섹터형, 해외형, 그룹주 세가지 유형으로 ETF 포트폴리오로 구성 | |
| KB able 레버리지 ETF랩 | 실명개인 및 법인 | 30만원 | 레버리지 ETF으로만 운용 | |
| KB able 차곡차곡 ETF랩 | 실명개인 및 법인 | 30만원 | PBR 수준에 따라 지수와 레버리지 ETF의 매수 비중을 조절하여 운용 | |
| KB 레인지포커스 ETF랩(적립식) | 실명개인 및 법인 | 10만원 | KOSPI 지수 상승, 하락 시 투자 ETF 편입 비중을 변동시키는 방법으로 안정적 수익 추구 | |
| KB 레인지포커스 ETF랩(일반형) | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | KOSPI 지수 상승, 하락 시 투자 ETF 편입 비중을 변동시키는 방법으로 안정적 수익 추구 | |
| 주식랩 (본사운용) |
미리미리증여 랩 | 실명개인 | 1천만원 | 당사와 연계된 세무법인을 통해 최초 가입금액에 대한 증여세 신고 대행 서비스 제공 |
| 배당성장주 랩 | 실명개인 및 법인 | 3천만원 | 업종평균 대비 높은 기존 배당 수익률 상위 종목 중 향후 배당수익 증가 예상 종목에 투자 | |
| KB able 배당랩 | 실명개인 및 법인 | 3천만원 | 국내 주식시장에 상장되어 있는 배당 관련 종목 투자 (기본형/성과보수형) | |
| KB 든든한 코리아 대표주식랩 (스텝다운형) |
실명개인 및 법인 | 3천만원 | House view 및 Quant 기반의 자료를 활용하여 리드 섹터 집중 투자 | |
| KB 비상장주식랩 | 실명개인 및 법인 | 10억원 | 국내 비상장주식 편입 운용 | |
| 스타포트폴리오랩(A) | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 국내 주식 최대 10종목(종목당 최대 10%)에 집중 투자 | |
| 스타포트폴리오랩(B) | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 국내 주식 최대 10종목(종목당 최대 10%)에 집중 투자, 성과보수형 | |
| KB 절세추구형 배당랩 | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 배당소득 증대세제 대상 고배당주의 요건 적합한 종목으로 유니버스를 구성하여 운용 | |
| 차이나랩 | 실명개인 및 법인 | 5천만원 | 중국/홍콩시장 투자로 BM 대비 수익률 보다는 종목 자체의 성장성과 장기수익률에 초점 (한국투자신탁운용 모델 포트폴리오) |
|
| KB 리서치 심포니 EMP랩 (글로벌 자산배분) |
실명개인 및 법인 | 1천만원 | 당사 리서치센터 애널리스틔 전망이 담긴 'KB ETF 포트폴리오'에 따라 운용되는 랩 서비스 핵심-위성 전략을 활용하여 기본적인 패시브 포트폴리오 성격 유지하면서 초과 수익 창출 추구 | |
| KB 리서치 심포니 GMP랩(글로벌 원마켓) | 실명개인 및 법인 | 3천만원 | KB증권 리서치센터의 'Global One Market Portfolio'에 따라 운용되는 랩 서비스 | |
| KB able 미국 대표성장주랩 | 실명개인 및 법인 | 5천만원 | KB증권 리서치센터의 view를 반영, 미국주식 분석 툴을 활용하여 전문화된 서비스 | |
| 주식랩 (지점운용) |
KB able My 포트폴리오 랩 | 실명개인 및 법인 | 2천만원 | 운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤서비스를 강화 |
| KB able 신 My 포트폴리오랩(기본보수형) | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤서비스를 강화 | |
| KB able 신 My 포트폴리오랩(성과보수형) | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤서비스를 강화 | |
| KB able 해외주식형 신 My 포트폴리오랩 | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 국내 및 해외 주식 랩 운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점 직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤서비스를 강화 |
|
| KB able 신My포트폴리오 랩- 해외상품전용 |
실명개인 및 법인 | 1천만원 | 전문 자격증(투자자산운용사(일임))을 갖춘 지점운용자의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오 구성 및 운용 | |
| KB able 신My포트폴리오 랩- 해외상품전용(성과보수형) |
||||
| KB able Account-지점운용형 (EasyFolio) |
||||
| KB able Account-지점운용형 (EasyFolio)선취형 |
||||
| 주식랩 (자문형) |
KB able 투자자문랩 기본보수형 | 실명개인 및 법인 | 3천만원 | 고객 자산관리 경험이 풍부한 투자운용사/투자자문사의 자산배분전략 및 종목 엄선 |
| KB able 투자자문랩 성과보수형 | 실명개인 및 법인 | 3천만원 | 가입일로부터 1년간 집중 운용, 투자자문의 압축된 포트폴리오 자문 | |
| KB 위너스-MyGPS랩 | 실명개인 및 법인 | 5백만원 | 위너스자산운용의 알고리즘인 MYGPS(3.0)엔진을 활용하여 운용하는 글로벌 자산배분형 펀드랩 | |
| KB 위너스-MyGPS랩 (적립식) | 5십만원 | |||
| KB able 투자자문랩-불리오글로벌ETF (두물머리) |
실명개인 및 법인 | 1천만원 | 두물머리투자자문의 자문을 받아 운용하는 글로벌ETF랩 | |
| KB able 차이나 백마주 랩 | 실명개인 및 법인 | 5천만원 | 중국기업 주식(상해, 홍콩, 심천, 미국 등 상장) 및 단기유동성(원화,외화) | |
| KB able US 100조 stock랩 | 실명개인 및 법인 | 3천만원 | 로제타투자자문의 자문을 받아 운용하는 미국 주식형랩 | |
| KB 본사 맞춤형 | 실명개인 및 법인 | 상품마다 상이 | 고객과 협의된 자산에 맞춤형 투자(투자자문/운용사/투자상품) | |
| KB able 시그니처 리츠 랩 (이지스자산운용) |
실명개인 및 법인 | 3천만원 | 이지스자산운용의 자문을 받아 운용하는 글로벌 리츠랩 | |
| KB able 차이나 그로스 랩 (IM Capital Partners) |
실명개인 및 법인 | 5천만원 | 중국(상해,심천,홍콩) 및 미국에 상장된 중국 우량기업에 집중 투자 | |
| KB able 하이일드 미국채권 ETF랩 (EPI투자자문) |
실명개인 및 법인 | 1천만원 | 국내 금리대비 상대적 고금리인 미국 하이일드, 신흥국채권 ETF 등으로 포트폴리오 구성 | |
| KB able 한중일랩 | 실명개인 및 법인 | 5천만원 | KPI투자자문의 자문을 받아 운용하는 한중일 주식형랩 | |
| KB able 미국뉴이코노미 랩 | 실명개인 및 법인 | 3천만원 | 디셈버자산운용의 자문을 받아 운용하는 미국 주식형랩 | |
| KB able 투자자문랩 - 성과보수형 (플레인바닐라) |
실명개인 및 법인 | 1천만원 | 플레인바닐라의 자문을 받아 운용하는 글로벌 ETF(펀드)랩, 투자가능 ETF 중에서 선택, 투자비중 결정 후 운용지시 |
|
| KB able 투자자문랩 - 글로벌고배당 (플레인바닐라) |
실명개인 및 법인 | 1천만원 | 플레인바닐라의 자문을 받아 운용하는 글로벌 ETF(펀드)랩, 국내외 부동산 등 고배당 상품과 글로벌 채권상품 활용 자산배분 |
|
| KB able 투자자문랩 - 베어헌터 (플레인바닐라) |
실명개인 및 법인 | 1천만원 | 플레인바닐라의 자문을 받아 운용하는 글로벌 ETF(펀드)랩, 니케이 더블인버스를 하락시마다 분할매수 하는 변동성 트레이딩 |
|
| KB able 투자자문랩-USD알파추구형 (플레인바닐라) |
실명개인 및 법인 | 2천만원 | 달러로 운용되며, 채권투자로 만기까지 운용시 달러기준으로 원본 플러스 알파를 추구 | |
| KB able 글로벌 스펙트럼 랩 (플레인바닐라) |
실명개인 및 법인 | 1천5백만원 | 주식,부동산,원자재,채권,인프라 등 글로벌 멀티자산 분산투자 | |
| KB able 베트남 그로스 랩 (피데스자산운용) |
실명개인 및 법인 | 3천만원 | 피데스자산운용의 자문을 받아 운용하는 베트남 주식형 랩 | |
| KB able 투자자문랩 선취형 (토러스투자자문) |
실명개인 및 법인 | 3천만원 | 토러스투자자문의 자문을 받아 주식 포트폴리오 운용 | |
| KB able 투자자문랩 성과형 (토러스투자자문) |
실명개인 및 법인 | 3천만원 | 토러스투자자문의 자문을 받아 주식 포트폴리오 운용 | |
| KB able 불리오 올웨더ETF랩 | 실명개인 및 법인 | 5백만원 | 두물머리투자자문의 자문을 받아 국내 주요 ETF를 활용하여 시장 맞춤형 자산배분 전략 추구 | |
| KB able AI 이노베이션 차이나 랩 (텍톤투자자문) |
실명개인 및 법인 | 5천만원 | 텍톤투자자문의 자문을 받아 AI 산업을 기반으로 새로운 성장국면을 맞는 우량한 중국기업을 선별하여 장기 투자 |
|
| KB able AI 이노베이션 코리아 랩 (텍톤투자자문) |
실명개인 및 법인 | 2천만원 | 텍톤투자자문의 자문을 받아 글로벌 경쟁력을 가진 국내기업에 선별하여 투자 | |
| KB able Suite 랩 (더퍼블릭투자자문) |
실명개인 및 법인 | 3천만원 | 더퍼블릭의 자문을 받아 운용하는 글로벌 주식형 랩, 생활패턴에 혁신을 주는 기업 및 중소형주에 집중 장기 투자 |
|
| KB able 투자자문랩-기본보수형 (유니스토리) |
실명개인 및 법인 | 3천만원 | 유니스토리투자자문의 자문에 의한 주식 포트폴리오 운용 | |
| KB able 부동산인프라 랩 (플레인바닐라) |
실명개인 및 법인 | 1천만원 | 분리과세 혜택 한도 5천만원 까지는 공모 부동산 펀드에 투자, 5천만원 초과 자금은 별도의 포트폴리오 구성 |
|
| KB able 착한 ESG 랩 (토러스투자자문) |
실명개인 및 법인 | 3천만원 | 토러스투자자문의 자문을 받아 ESG(Environment, Social, Governance)관련 국내기업에 투자 | |
| KB able 투자자문랩 선취형 (인벡스자산운용) |
실명개인 및 법인 | 3천만원 | 인벡스자산운용의 자문을 받아 우량한 중국기업에 선별 투자 (업종대표주, 소비관련주, 혁신기술주, 저평가가치주 선별 집중 투자) |
|
| 주식랩 (로보형) |
KB able 투자자문랩 쿼터백 베타 랩 | 실명개인 및 법인 | 5백만원 | 투자 의사결정에 대한 자문을 로봇 시스템이 대신하여 이를 바탕으로 운용(쿼터백 투자자문 모델 포트폴리오) |
| KB able 투자자문랩 쿼터백 베타 W | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 투자 의사결정에 대한 자문을 로봇 시스템이 대신하여 이를 바탕으로 운용 (쿼터백 투자자문 모델 포트폴리오_해외형) |
|
| KB able 아이로보 알파 랩 | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | 투자 의사결정에 대한 자문을 로봇 시스템이 대신하여 이를 바탕으로 운용 (밸류시스템 투자자문 모델 포트폴리오) |
|
| KB able 로보랩-KB앤더슨 | 실명개인 및 법인 | 1천만원 | KB자산운용의 로보어드바이저에 의한 포트폴리오로 운용 | |
| 개인종합 자산관리랩 |
KB able 일임형 ISA (고위험) |
실명개인 | A형 : 5백만원 | 국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분 (A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용/C형(지점운용형-본사에서 최초 포트폴리오 구축 후, 영업점 FP 운용) 파생결합증권 및 펀드 위주 운용) |
| B형 : 1천만원 | ||||
| C형 : 5백만원 | ||||
| KB able 일임형 ISA (중위험) |
실명개인 | A형 : 5백만원 | 국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분 (A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용) |
|
| B형 : 1천만원 | ||||
| KB able 일임형 ISA (저위험) |
실명개인 | A형 : 5백만원 | 국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분 (A형 펀드 위주/B형 펀드 및 ETF 위주 운용) |
|
| B형 : 1천만원 | ||||
| KB able 일임형 ISA (초저위험) |
실명개인 | 제한없음 | 국민의 재산 형성을 실질적으로 지원하고자 정부에서 2016년 3월부터 도입한 신개념 절세계좌로 섹터 전문가들의 의견을 바탕으로 전문적 자산배분 모델을 사용하여 각 자산에 위험가충치 배분 (채권관련 자산 및 현금성 자산 위주 운용) |
|
| 기타랩 (맞춤형) |
KB able 지점운용형 종합자산관리랩 |
실명개인 및 법인 | 1천만원 | 운용권한을 전문자격증을 갖춘 영업점직원으로 확대하여 일임계약의 개별성 및 고객별 맞춤 금융투자상품 포트폴리오 운용 강화 |
| KB able PB랩 | 실명개인 및 법인 | 3천만원 | PB의 1:1 관리를 통해 고객의 투자목적과 투자성향에 따른 맞춤형 포트폴리오 구성 | |
<집합투자증권 등>
| 상 품 | 가입대상 및 기간 | 한 도 | 특 징 | 신규 가입 여부 |
|---|---|---|---|---|
| 집합투자증권 | - 실명 개인 및 법인 | - 제한없음 | - 집합투자업자가 운용 - 실적배당형 상품 - 총 5개 유형 (증권, 부동산, 특별자산, 혼합자산, MMF) |
가능 |
| 비과세종합저축 | - 만 65세 이상의 노인 단, 2019년까지 단계적 1세씩 상향조정 (61세→65세 이상으로 조정) 장애인, 국가유공자, 생활보호 대상자 등 |
- 5,000만원 이하 | - 전금융기관 통합 한도 관리 - 이자 · 배당소득 비과세 - 2020년 12월 31일 까지 가입 가능 (생계형비과세를 2015.1.1 비과세종합저축으로 명칭 변경) |
가능 |
| 연금저축 | - 실명 개인 - 납입기간 5년 이상 |
- 연 1,800만원 한도 | - 전금융기관 통합 한도 관리 - 당해년도 납입액의 100% 세액공제 (연 400만원 한도) |
가능 |
| 개인종합자산 관리계좌(ISA) |
- 1인 1계좌 - 당해연도 또는 직전 3개연도 중 근로소득/사업소득 있는자 (5년) (직전년도 금융소득종합과세 대상자 제외) - 소득있는15-29세,총급여5,000만원 이하, 종합소득 3500만원이하 사업자 및 농어민 (3년) |
- 연간 2,000만원 (최대 1억원) |
- 전금융기관 통합 한도 관리 - 순소득 200만원까지 비과세, 200만원 초과분 9.9% 분리과세 - 총급여 5,000만원 이하 근로자, 종합소득 3,500만원이하 사업자 및 농어민은 400만원까지 비과세 - 서민형 가입자의 경우 직전 과세기간 기준 확인 |
가능 |
| 벤처기업 투자신탁 저축 |
- 실명 개인 및 법인 (단, 소득공제 적용은 국내 거주 개인) |
- 제한없음 | - 국내 거주 개인고객에 한하여 펀드 매수건별 3년 이상 투자시 300만원 한도로 소득공제 혜택 (소득공제 적용 투자금액 한도 3천만원 X 소득공제율 10% = 3백만원 한도) - 소득공제 신청기한은 투자일이 속하는 과세연도부터 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 거주자가 선택하는 1과세연도에 신청 가능 - 소득공제 받은 투자금액을 3년이내에 환매(매도)하는 경우 추징될 수 있음 - 소득공제 적용 투자기간은 2020년 12월 31일까지 가능 (매수결제일 기준) |
가능 |
| 분리과세 공모리츠· 부동산펀드 |
- 국내 거주 개인 - 보유기간 3년 |
- 1인당 5,000만원 | - 국내 거주 개인고객에 한하여 5,000만원 이내 투자일로부터 3년 이내 보유시 분리과세 9.9% 적용 - 3년이내 중도해지시 분리과세 혜택 추징 - 전 금융기관 통합 관리 - 소득공제 적용 2024년 12월 31일까지 신청가능 (매수결제일 기준) |
가능 |
| 사과나무통장 | - 실명 개인 | - 월 10만원 이상 | - 자녀교육비 마련을 위한 전용상품 - 상해보험 무료가입혜택, 증여세 상담 |
불가 |
| 해외주식투자전용 집합투자증권저축 |
- 국내 거주 개인 - 금융기관수, 계좌수 제한 없음 |
- 1인당 3,000만원 | - 전 금융기관 통합 한도 관리 - 개설일로부터 최대 10년 비과세 (해외주식매매/평가차익 및 환차익) - 해외주식 투자전용 펀드로 입출금 자유로움 - 2017.12.31까지 계좌개설 및 신규매수 가능 (최소의무가입기간 없음) |
불가 |
| 분리과세 하이일드펀드 |
- 실명 개인(비거주자, 법인제외) | - 연 3,000만원 한도 | - 전금융기관 통합 한도 관리 - 펀드 계약기간이 1년 이상 3년 이하인 경우에 한하여 분리과세 적용 (1년 이내 해지 및 3년 초과 발생소득 분리과세 미적용) - 2017년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준) 단, 2016년 이후 설정 펀드 만 신규 매수 가능 |
불가 |
| 재형저축 | - 연 소득 5,000만원 이하 근로자 - 종합소득금액 3,500만원 이하 사업자 ※ 서민형 재형저축인 경우 - 연 소득 2,500만원 이하 근로자, - 종합소득금액 1,600만원 이하 사업자, - 중소기업재직 고졸 근로자(15세~29세) |
- 분기별 300만원 한도 | - 전금융기관 통합 한도 관리 - 7년이상 유지시 이자 ㆍ배당 소득 비과세 - 만기 7년 후 3년 이내 범위에서 연장 가능 (1회 限) - 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준) |
불가 |
| 소득공제 장기펀드 |
- 총 급여액이 5,000만원 이하 근로자 | - 연 600만원 한도 | - 전금융기관 통합 한도 관리 - 연간납입액의 40% 소득공제 (연간 240만원 한도) 가입일로부터 10년까지 소득공제 가능 (최대 11년 혜택) (단, 특정 년도 총 급여액이 8,000만원 초과시 해당년도 소득공제 불가) - 2015년 12월 31일 까지 가입 가능 (매수 결제일 기준) |
불가 |
| 세금우대저축 | - 실명 개인 | - 일반인 : 1,000만원 - 노인 (남,여60세), 장애인 : 3,000만원 - 미성년자 신규가입 불가 |
- 전금융기관 통합 한도 관리 - 채권, 펀드 - 소득세 9.0%, 농특세 0.5% 적용 - 2014년 12월 31일 까지 가입 가능 |
불가 |
| 개인연금 | - 만 20세이상 - 저축불입기간 10년 이상 |
- 분기별 300만원 이내 | - 배당소득 비과세 - 당해년도 저축불입액의 40/100을 소득공제 (연간 72만원 한도) |
불가 |
| 장기주택마련저축 | - 만 18세이상의 무주택자 로서 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 공시지가 3억이하 1주택을 소유한 세대주 - 7년 이상 |
- 분기별 300만원 이내 | - 7년이상 가입시 소득세,농특세 비과세 - 연간납입액의 40% 소득공제( 연간 300만원 한도) - 근로소득이 있는 세대주로서 무주택자이거나 전용면적 85 m²(25.7평 )이하의 1주택 소유자 - 비과세 : 2012년까지 가입시, 만기까지 가능 - 소득공제 : 2009년말까지 가입시, 총급여 8800만원 이하자에 한해 2012년까지 연장 |
불가 |
| 분리과세고수익 고위험펀드 |
- 실명 개인(비거주자 포함) | - 1억원 이하(거주자) ※ 비거주자는 한도 없음 |
- 자산의 60%이상을 채권에 투자하는 펀드로서 10%이상을 투기등급에 의무적으로 투자 - 최장 3년간 분리과세 적용(5.5%) - 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) |
불가 |
| 장기회사채형펀드 | - 실명 개인(비거주자, 법인제외) | - 거치식 5,000만원 한도 | - 자산의 60%이상을 회사채에 투자하는 펀드 - 3년이상 투자시 배당소득세 비과세 - 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) |
불가 |
| 장기주식형펀드 | - 실명 개인(비거주자, 법인제외) | - 분기별 300만원 한도 | - 자산의 60%이상을 국내상장주식에 투자하는 펀드 - 3년간 소득공제 및 3년간 배당소득세 비과세 (소득공제는 1년차 20%, 2년차 10%, 3년차 5%) - 2009년 말까지 가입가능 (09년말까지 가입시 이후 3년간 세제 혜택) |
불가 |
| 방카슈랑스 | - 실명 개인 및 법인 | - | - 방카슈랑스 상품은 예금자보호가 되며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품 - 연금보험, 저축보험 등 고객니즈에 부합하는 다양한 상품판매 |
불가 |
| able CMA | - 실명 개인 및 법인 | - | - RP형 CMA : 고객자산을 RP로 자동운영하여 이자지급되는 상품 - MMF형 CMA : 고객자산을 MMF로 운용하는 상품 - MMW형 CMA : 고객의 일임하에 한국증권금융예금 등으로 운용하는 상품 - 발행어음형 CMA : 고객자산을 발행어음으로 운용하는 상품 |
가능 |
| 발행어음 | - 실명 개인 및 법인 | - | - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 당사를 지급인으로 하여 회사가 1년이내의 범위에서 발행하고 원금과 약정된 이자를 지급하는 약속어음 - 종류 : (원화) 수시식, 약정식, Step-up, 적립식 / (외화) 수시식, 약정식 |
가능 |
| able 체크카드 |
- 실명 개인 (만 12세 이상) 및 법인 | - | - 체크카드 결제계좌 (CMA 또는 위탁계좌)의 잔고 내에서 물품 및 서비스이용대금 결제가 가능한 상품 - 365일 주야간 은행 ATM/CD기를 통한 입출금가능 - 집중할인형, 금융상품 연계형, 포인트적립형, 법인전용상품 등 고객인지도를 높일 수 있는 특화 서비스 구성 |
가능 |
※ 현재 판매하고 있지는 않으나 당사에 설정되어 있는 상품도 포함하였습니다.
<신탁상품>
| 상 품 | 가입대상 | 운용기간 | 한 도 | 특 징 | |
|---|---|---|---|---|---|
| KB able MMT (자유입출식 특정금전신탁) |
실명개인 및 법인 | 수시입출식 | 1억 이상 | - 수시입출방식으로 계약체결후 신탁재산 운용 (실적배당형 수익지급) - 보수의 비용인정(수익에서 보수차감후 과세) |
|
| KB able 매칭형신탁 |
MMDA 정기예금 |
실명개인 및 법인 | 1개월 3개월 6개월 1년 |
변동 | - 수익자별 개별운용 및 관리로 고객만족도 제고 - 만기매칭운용으로 금리변동 리스크 제거 - 가입시점에 투자기간 및 수익률이 확정된 은행예금에 매칭 - 중도해지 제한 |
| CP/전자단기사채 (ABCP/ABSTB) |
실명개인 및 법인 | 변동 | 변동 | - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용 - 중도해지 제한 |
|
| 채권(ABS)/기타 | 실명개인 및 법인 | 변동 | 변동 | - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용 - 중도해지 제한 |
|
| KB able자사주 특정금전신탁 |
상장법인 | 6개월 이상 | 1억 이상 | - 적절한 주가관리를 통한 유상증자, CB, BW발행등 장기자금조달 용이 - 안정적 경영권 확보에 기여 - 주가안정으로 주주보호 및 기업이미지 제고 - 중도해지 불가: 6개월이내 - 매입잉여 자금은 은행발행어음으로 운용 |
|
| KB able 맞춤형신탁 | 실명개인 및 법인 | 변동 | 변동 | - 고객의 Needs 에 따른 자유 운용 | |
| KB able 외화신탁 | 실명개인 및 법인 | 변동 | 변동 | - 외화를 수탁받아 운용하고 만기나 중도해지시 외화로 출금 | |
| KB able 단기채펀드신탁 | 실명개인 및 법인 | 변동 | 변동 | - 운용사의 시장상황을 고려한 포트폴리오구성 및 자체분석을 통한 안정성 및 수익성 제고 - 공모펀드로 10% 룰을 적용받아 신용위험 분산 및 중도해지 가능 - 3개월 만기로 운용되어 편리한 재투자 가능 |
|
| 개인종합자산관리신탁 | 실명개인 | 5년 | 변동 | - 고객이 선택한 자산과 지시방법에 따라 운용 - 다양한 금융상품을 선택하여 포트폴리오를 구성하고 통합 관리 가능 - 여러 금융상품 운용결과로 발생한 이익과 손실을 통산한 후 순이익을 기준으로 세제혜택 부여 |
|
| 증권의 신탁 | 실명개인 및 법인 | 변동 | 변동 | - 금전대신 유가증권을 수탁하여 관리, 운용하는 신탁 | |
| 금전채권신탁 | 법인 | 변동 | 변동 | - 양도가능한 금전채권을 수탁하여 추심, 관리, 처분 및 신탁수익권을 발행하는 신탁 | |
<퇴직연금>
|
상 품 |
가입대상 |
한 도 |
특 징 |
|---|---|---|---|
|
퇴직연금 |
- 법인(DB, DC) |
- |
- 근로자의 노후소득을 보장하기 위해 재직 중에 회사가 재원을 퇴직연금 사업자에게 적립하고 |
<파생결합증권>
|
상품 |
가입대상 |
한도 |
특징 |
|---|---|---|---|
|
주가연계증권 |
실명 개인 및 법인 |
- 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 |
- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, 약정된 수익률을 제공하는 상품 - 원금부분보장형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 |
|
주식워런트증권 |
실명 개인 및 법인 |
- 제한없음 - 매매단위: 10증권 |
- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 사전에 정한 시기(만기일)에 정해진 가격(행사가)으로 |
|
기타파생결합증권 |
실명 개인 및 법인 |
- 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 |
- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 - 원금부분보장형, 원금비보장형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 |
<파생결합사채>
|
상품 |
가입대상 |
한도 |
특징 |
|---|---|---|---|
|
주가연계파생결합사채 |
실명 개인 및 법인 |
- 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 |
- 주가 또는 주가지수의 변동과 연계하여 상품 가입시 제시한 조건을 만족하는 경우, - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 |
|
기타파생결합사채 |
실명 개인 및 법인 |
- 최저: 1백만원 이상 - 최고: 모집금액 범위내 |
- 주식(Equity)을 제외한 이자율, 환율, 원자재, 신용 등의 다양한 지표와 연계하여 상품 가입시 - 원금지급형 상품으로 구분되며, 제한적 중도해지 가능 |
<헤지펀드>
| 상품 | 가입대상 | 한도 | 특징 |
|---|---|---|---|
| 헤지펀드 | - 제249조의2(전문투자형 사모집합투자기구의 투자자) 1. 전문투자자로서 대통령령으로 정하는 투자자 2. 1억원 이상으로서 대통령령으로 정하 는 금액 이상을 투자하는 개인 또는 법인, 그 밖의 단체 (「국가재정법」 별표 2에서 정한 법률에 따른 기금과 집합투자기구를 포함한다) |
- 최저1억원(레버리지 200%이하) - 최저3억원(레버리지 200%초과) |
1. 모집형태: 소수 자산가를 대상으로 사모형태로 발행하여 투자자 모집 2. 투자전략의 다양성 ① 파생상품 투자 및 공매도 가능 ② 다양한 리스크 또는 복잡한 구조의 상품 등 광범위한 금융상품에 투자 3. 시장흐름과 관계없이 이익을 내는 절대 수익 추구 4. 투자, 환매 제한 (월 1~3회) 5. 성과보수: 운용자에게 운용보수(1~2%) 및 성과보수(20%내외) 지급 |
다. 자본적정성 및 재무건전성
(1) 순자본비율
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 영업용순자본(A) | 3,656,341 | 3,170,423 | 2,968,859 |
| 총위험액(B) | 1,677,671 | 1,561,410 | 1,250,621 |
| 필요유지자기자본(C) | 134,225 | 134,225 | 134,400 |
| 순자본비율[(A-B)/C] | 1,474.14% | 1,198.74% | 1,278.45% |
| 잉여자본(A-B) | 1,978,670 | 1,609,013 | 1,718,238 |
(2) 자산부채비율
| (단위 : 백만원 ) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 실질자산(A) | 52,596,189 | 42,378,058 | 40,865,632 |
| 실질부채(B) | 49,841,165 | 40,288,355 | 38,544,457 |
| 자산부채비율(A/B) | 105.53% | 105.19% | 106.02% |
라. 주요 종속법인의 현황
(1) KB Securities Hong Kong Ltd.
(가) 개요
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 회사명 | - KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권 홍콩현지법인) |
| 설립일 | - 1997년 6월 24일 |
| 주요사업의 내용 | - 증권업(주식중개, ELW Prop, 해외펀드 소싱 등) |
| 연혁 | - '89.12 홍콩 사무소 개소 - '97.06 현지법인 전환(최초 납입자본금 USD 1,000만) - '16.12 KB금융그룹 편입에 따른 법인명 변경(KB Securities Hong Kong Limited) - '17.06 홍콩법인 유상증자(USD 5,000만) - '17.08 銀/證 Co-location - '17.11 홍콩법인 유상증자(USD 3,000만, 총 납입자본금 USD 9,000만) |
(나) 재무정보 요약
- 재무상태표
| (단위 : 백만원 ) |
| 구분 | 2020년 말 | 2019년 말 | 2018년 말 |
|---|---|---|---|
| 자산총계 | 160,977 | 119,968 | 113,531 |
| 부채총계 | 45,874 | 1,309 | 1,292 |
| 자본총계 | 115,103 | 118,659 | 112,239 |
- 손익계산서
| (단위 : 백만원 ) |
| 구분 | 2020년 말 | 2019년 말 | 2018년 말 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 11,878 | 7,719 | 8,909 |
| 순이익 | 3,336 | 1,790 | 4,039 |
| 총포괄이익 | -3,555 | 6,419 | 8,425 |
(2) KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY
(가) 개요
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 회사명 | - KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(KB증권 베트남현지법인) |
| 설립일 | - 2008년 6월 11일 |
| 주요사업의 내용 | - 증권업(증권 중개, 발행인수, 자문 업무 등) |
| 연혁 | - '08,06 법인 설립 - '10.11 유상증자(VND 265,000,000,000) - '17.11 KB증권 자회사 편입 - '18.01 사명변경 (Maritime Securites Incorporation -> KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY) - '18.12 유상증자(VND 805,164,300,000) - '19.02 유상증자(VND 566,597,100,000) |
(나) 재무정보 요약
- 재무상태표
| (단위 : 백만원 ) |
| 구분 | 2020년 말 | 2019년 말 | 2018년 말 |
|---|---|---|---|
| 자산총계 | 283,011 | 279,325 | 107,988 |
| 부채총계 | 180,399 | 178,722 | 42,691 |
| 자본총계 | 102,612 | 100,603 | 65,297 |
- 손익계산서
| (단위 : 백만원 ) |
| 구분 | 2020년 말 | 2019년 말 | 2018년 말 |
|---|---|---|---|
| 영업수익 | 33,233 | 23,635 | 13,196 |
| 순이익 | 8,459 | 4,489 | 1,955 |
| 총포괄이익 | 2,008 | 6,796 | 2,801 |
마. 증권전문인력 보유현황
| (단위 : 명) |
| 구분 | 계 |
| 증권펀드투자권유자문인력 | 1,802 |
| 파생상품펀드투자권유자문인력 | 1,686 |
| 부동산펀드투자권유자문인력 | 1,567 |
| 증권투자권유자문인력 | 1,877 |
| 파생상품투자권유자문인력 | 1,632 |
| 전문투자상담사 | 1 |
| 투자상담관리인력 | 80 |
| 일임투자자산운용사 | 1,080 |
| 집합투자자산운용사 | 456 |
| 부동산투자자산운용사 | 15 |
| 금융투자분석사 | 66 |
| 전문인력 합계(1) | 10,262 |
| 전문인력 합계(2) | 2,172 |
주) 전문인력(금융투자협회 등록인원 기준) 합계(1)은 총 인원의 합계이며, 전문인력 합계(2)는 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류만의 자격만을 소지하고 있다고 했을 경우의 총 인원입니다.
가. 요약연결재무상태표
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 60기 (2020.12.31) |
제 59기 (2019.12.31) |
제 58기 (2018.12.31) |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| I. 현금및예치금 | 3,889,064 | 5,378,177 | 3,714,047 |
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 33,415,470 | 28,315,214 | 28,935,001 |
| III. 파생상품자산 | 928,690 | 852,354 | 393,467 |
| IV. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 | 3,905,039 | 2,615,947 | 2,456,834 |
| V. 관계기업투자 | 312,091 | 75,759 | 54,096 |
| VI. 상각후원가측정대출채권 | 6,644,455 | 6,186,371 | 5,572,174 |
| VII. 유형자산 | 226,121 | 233,444 | 159,998 |
| VIII. 투자부동산 | 1,173,404 | 1,488,401 | 992,779 |
| IX. 무형자산 | 169,082 | 165,399 | 156,108 |
| X. 당기법인세자산 | 5,971 | 6,611 | 5,482 |
| XI. 이연법인세자산 | - | 22,466 | 40,689 |
| XII. 기타금융자산 | 6,789,449 | 2,367,353 | 2,507,517 |
| XIII. 기타자산 | 40,823 | 39,945 | 44,802 |
| XIV. 매각예정자산 | - | 16,210 | - |
| 자 산 총 계 | 57,499,659 | 47,763,651 | 45,032,994 |
| 부 채 | |||
| I. 예수부채 | 7,686,411 | 4,397,259 | 3,783,448 |
| II. 당기손익인식금융부채 | 11,681,635 | 15,346,953 | 15,335,458 |
| III. 파생상품부채 | 863,332 | 715,649 | 1,166,506 |
| IV. 차입부채 | 25,029,133 | 19,876,664 | 18,196,720 |
| V. 당기법인세부채 | 7,774 | 6,542 | 836 |
| VI. 순확정급여부채 | 53,636 | 49,449 | 44,193 |
| VII. 이연법인세부채 | 4,916 | - | - |
| VIII. 충당부채 | 82,871 | 19,348 | 15,268 |
| IX. 기타금융부채 | 6,704,330 | 2,424,187 | 1,785,686 |
| X. 기타부채 | 387,601 | 307,289 | 327,820 |
| 부 채 총 계 | 52,501,639 | 43,143,340 | 40,655,935 |
| 자 본 | |||
| I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 4,997,710 | 4,620,008 | 4,376,840 |
| 1. 자본금 | 1,493,102 | 1,493,102 | 1,493,102 |
| 2. 기타불입자본 | 1,478,717 | 1,478,717 | 1,478,656 |
| 3. 이익잉여금 | 1,847,509 | 1,493,403 | 1,252,391 |
| 4. 기타자본구성요소 | 178,382 | 154,786 | 152,691 |
| II. 비지배지분 | 310 | 303 | 219 |
| 자 본 총 계 | 4,998,020 | 4,620,311 | 4,377,059 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 57,499,659 | 47,763,651 | 45,032,994 |
| 연결에 포함된 회사수 | 120 | 121 | 105 |
나. 요약연결포괄손익계산서
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제 60기 (2020.1.1~2020.12.31) |
제 59기 (2019.1.1~2019.12.31) |
제 58기 (2018.1.1~2018.12.31) |
|---|---|---|---|
| I. 영업수익 | 10,055,866 | 8,088,988 | 6,680,195 |
| II. 영업비용 | 9,477,070 | 7,728,520 | 6,430,068 |
| III. 영업이익 |
578,796 | 360,468 | 250,127 |
| IV. 영업외수익 | 114,338 | 77,837 | 34,765 |
| V. 영업외비용 | 99,898 | 39,748 | 20,891 |
| VI. 법인세비용차감전순이익 | 593,236 | 398,557 | 264,001 |
| VII. 법인세비용 | 159,285 | 108,486 | 74,325 |
| VIII. 총당기순이익 |
433,951 | 290,071 | 189,676 |
| 1. 지배기업의 소유주 | 433,926 | 290,057 | 189,666 |
| 2. 비지배지분 | 25 | 14 | 10 |
| IX. 기타포괄손익 |
23,758 | 3,059 | 25,079 |
| X. 당기총포괄손익 |
457,709 | 293,130 | 214,755 |
| 1. 지배기업의 소유주 | 457,703 | 293,107 | 214,749 |
| 2. 비지배지분 | 6 | 23 | 6 |
| 연결에 포함된 회사수 | 120 | 121 | 105 |
다. 요약별도재무상태표
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 (2020.12.31) |
제59기 (2019.12.31) |
제58기 (2018.12.31) |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| I. 현금및예치금 | 3,545,085 | 4,997,266 | 3,424,330 |
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 33,177,803 | 27,918,571 | 28,585,482 |
| III. 파생상품자산 | 927,311 | 851,041 | 390,677 |
| IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,903,781 | 2,614,739 | 2,456,272 |
| V. 종속기업투자 | 687,086 | 873,433 | 826,485 |
| VI. 관계기업투자 | 313,230 | 77,421 | 56,013 |
| VII. 상각후원가측정대출채권 | 5,000,229 | 4,813,832 | 4,309,267 |
| VIII. 유형자산 | 220,311 | 230,810 | 159,148 |
| IX. 투자부동산 | 18,933 | 30,092 | 50,952 |
| X. 무형자산 | 156,076 | 150,691 | 139,478 |
| XI. 이연법인세자산 | - | - | 21,254 |
| XII. 기타금융자산 | 6,837,524 | 2,406,519 | 2,557,739 |
| XIII. 기타자산 | 23,253 | 20,441 | 24,399 |
| 자 산 총 계 | 54,810,622 | 44,984,856 | 43,001,496 |
| 부 채 | |||
| I. 예수부채 | 7,688,906 | 4,398,067 | 3,787,515 |
| II. 당기손익인식금융부채 | 11,681,635 | 15,346,953 | 15,335,413 |
| III. 파생상품부채 | 850,189 | 703,543 | 1,160,269 |
| IV. 차입부채 | 22,507,307 | 17,271,460 | 16,243,584 |
| V. 순확정급여부채 | 53,636 | 49,449 | 44,193 |
| VI. 이연법인세부채 | 14,376 | 4,615 | - |
| VII. 충당부채 | 82,871 | 19,348 | 15,268 |
| VIII. 기타금융부채 | 6,530,371 | 2,215,051 | 1,681,346 |
| IX. 기타부채 | 372,866 | 279,869 | 276,869 |
| 부 채 총 계 | 49,782,157 | 40,288,355 | 38,544,457 |
| 자 본 | |||
| I. 자본금 | 1,493,102 | 1,493,102 | 1,493,102 |
| II. 기타불입자본 | 1,479,110 | 1,479,110 | 1,479,110 |
| III. 이익잉여금 | 1,873,328 | 1,578,878 | 1,338,406 |
| IV. 기타자본구성요소 | 182,925 | 145,411 | 146,421 |
| 자 본 총 계 | 5,028,465 | 4,696,501 | 4,457,039 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 54,810,622 | 44,984,856 | 43,001,496 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
라. 요약별도포괄손익계산서
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 (2020.1.1~2020.12.31) |
제59기 (2019.1.1~2019.12.31) |
제58기 (2018.1.1~2018.12.31) |
|---|---|---|---|
| I. 영업수익 | 9,871,404 | 7,883,993 | 6,561,279 |
| II. 영업비용 | 9,283,071 | 7,519,811 | 6,276,490 |
| III. 영업이익(손실) | 588,333 | 364,182 | 284,789 |
| IV. 영업외수익 | 69,624 | 80,522 | 55,564 |
| V. 영업외비용 | 145,513 | 44,327 | 14,830 |
| VI. 법인세비용차감전순이익 | 512,444 | 400,377 | 325,523 |
| VII. 법인세비용 | 138,176 | 110,859 | 88,051 |
| VIII. 당기순이익 | 374,268 | 289,518 | 237,472 |
| IX. 기타포괄이익(손실) | 37,695 | -56 | 9,502 |
| X. 당기총포괄이익 | 411,963 | 289,462 | 246,974 |
가. 연결재무상태표
| 제60기 2020년 12월 31일 현재 | |
| 제59기 2019년 12월 31일 현재 | |
| 제58기 2018년 12월 31일 현재 | |
| 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제60기 | 제59기 | 제58기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||||
| I. 현금및예치금 | 3,889,064,252,198 | 5,378,177,125,240 | 3,714,046,674,174 | |||
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 33,415,470,014,464 | 28,315,214,010,819 | 28,935,000,925,252 | |||
| III. 파생상품자산 | 928,690,440,172 | 852,354,124,020 | 393,466,829,086 | |||
| IV. 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 | 3,905,038,843,780 | 2,615,947,409,379 | 2,456,834,120,359 | |||
| V. 관계기업투자 | 312,090,836,287 | 75,759,107,129 | 54,096,002,973 | |||
| VI. 상각후원가측정대출채권 | 6,644,454,998,421 | 6,186,370,622,322 | 5,572,173,939,570 | |||
| VII. 유형자산 | 226,120,569,861 | 233,443,995,248 | 159,997,426,914 | |||
| VIII. 투자부동산 | 1,173,404,223,897 | 1,488,400,894,663 | 992,779,453,684 | |||
| IX. 무형자산 | 169,082,214,065 | 165,399,330,185 | 156,107,696,958 | |||
| X. 당기법인세자산 | 5,971,446,984 | 6,610,637,979 | 5,482,211,467 | |||
| XI. 이연법인세자산 | - | 22,466,249,674 | 40,689,313,383 | |||
| XII. 기타금융자산 | 6,789,449,197,296 | 2,367,352,251,311 | 2,507,517,054,584 | |||
| XIII. 기타자산 | 40,821,543,674 | 39,944,906,521 | 44,802,349,817 | |||
| XIV. 매각예정자산 | - | 16,209,923,554 | - | |||
| 자 산 총 계 | 57,499,658,581,099 | 47,763,650,588,044 | 45,032,993,998,221 | |||
| 부 채 | ||||||
| I. 예수부채 | 7,686,410,760,723 | 4,397,259,382,566 | 3,783,447,503,373 | |||
| II. 당기손익인식금융부채 | 11,681,634,705,089 | 15,346,952,546,008 | 15,335,458,114,354 | |||
| III. 파생상품부채 | 863,332,004,471 | 715,649,398,300 | 1,166,506,416,800 | |||
| IV. 차입부채 | 25,029,132,760,730 | 19,876,664,216,800 | 18,196,720,062,089 | |||
| V. 당기법인세부채 | 7,773,770,945 | 6,542,440,949 | 835,630,696 | |||
| VI. 순확정급여부채 | 53,636,423,458 | 49,449,132,897 | 44,192,613,038 | |||
| VII. 이연법인세부채 | 4,915,992,113 | - | - | |||
| VIII. 충당부채 | 82,870,710,240 | 19,347,522,500 | 15,268,428,431 | |||
| IX. 기타금융부채 | 6,704,330,326,110 | 2,424,185,754,360 | 1,785,686,136,817 | |||
| X. 기타부채 | 387,601,021,477 | 307,288,977,237 | 327,819,820,801 | |||
| 부 채 총 계 | 52,501,638,475,356 | 43,143,339,371,617 | 40,655,934,726,399 | |||
| 자 본 | ||||||
| I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | ||||||
| 1. 자본금 | 1,493,102,120,000 | 1,493,102,120,000 | 1,493,102,120,000 | |||
| 2. 기타불입자본 | 1,478,716,745,754 | 1,478,716,745,754 | 1,478,656,491,971 | |||
| 3. 이익잉여금 | 1,847,509,495,299 | 1,493,402,661,346 | 1,252,390,684,356 | |||
| 4. 기타자본구성요소 | 178,381,856,637 | 154,785,865,441 | 152,691,230,674 | |||
| II. 비지배지분 | 309,888,053 | 303,823,886 | 218,744,821 | |||
| 자 본 총 계 | 4,998,020,105,743 | 4,620,311,216,427 | 4,377,059,271,822 | |||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 57,499,658,581,099 | 47,763,650,588,044 | 45,032,993,998,221 | |||
나. 연결손익계산서
| 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 |
|
| 제58기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제60기 | 제59기 | 제58기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업수익 | 10,055,866,016,316 | 8,088,988,172,614 | 6,680,194,560,586 | |||
| 1. 수수료수익 | 986,396,263,250 | 628,594,837,659 | 696,062,083,548 | |||
| 2. 금융상품평가및처분이익 | 7,068,696,085,166 | 6,036,699,265,410 | 4,657,206,288,765 | |||
| 3. 이자수익 | 822,598,489,784 | 860,768,650,552 | 830,274,085,302 | |||
| 4. 상각후원가측정금융자산평가및처분이익 | 29,252,916,198 | 7,047,489,901 | 751,904,272 | |||
| 5. 외환거래이익 | 961,701,785,975 | 379,234,251,468 | 270,466,635,348 | |||
| 6. 기타의영업수익 | 187,220,475,943 | 176,643,677,624 | 225,433,563,351 | |||
| II. 영업비용 | 9,477,069,978,727 |
7,728,519,848,824 | 6,430,067,895,246 | |||
| 1. 수수료비용 | 120,787,340,778 | 103,165,321,689 | 108,557,958,089 | |||
| 2. 금융상품평가및처분손실 | 7,062,893,770,938 | 6,203,170,314,760 | 5,053,083,227,597 | |||
| 3. 이자비용 | 309,414,129,773 | 322,980,005,659 | 279,344,541,734 | |||
| 4. 상각후원가측정금융자산평가및처분손실 | 29,038,084,846 | 16,891,295,776 | 11,172,253,117 | |||
| 5. 외환거래손실 | 1,092,936,571,849 | 317,853,745,169 | 226,921,283,997 | |||
| 6. 판매관리비 | 837,463,427,511 | 749,991,343,528 | 727,501,622,938 | |||
| 7. 기타의영업비용 | 24,536,653,032 | 14,467,822,243 | 23,487,007,774 | |||
| III. 영업이익(손실) | 578,796,037,589 | 360,468,323,790 | 250,126,665,340 | |||
| IV. 영업외수익 | 114,338,476,575 | 77,836,857,107 | 34,765,254,948 | |||
| V. 영업외비용 | 99,898,443,996 | 39,748,343,864 | 20,891,123,461 | |||
| VI. 법인세비용차감전순이익 |
593,236,070,168 | 398,556,837,033 | 264,000,796,827 | |||
| VII. 법인세비용 |
159,284,706,620 | 108,485,833,526 | 74,324,797,089 | |||
| VIII. 당기순이익 |
433,951,363,548 | 290,071,003,507 | 189,675,999,738 | |||
| IX. 당기순이익의 귀속 |
||||||
| 1. 지배기업소유주지분 | 433,925,816,556 | 290,057,411,140 | 189,665,602,957 | |||
| 2. 비지배지분 | 25,546,992 | 13,592,367 | 10,396,781 | |||
다. 연결포괄손익계산서
| 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 |
|
| 제58기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 |
(단위 : 원) |
| 과 목 | 제60기 | 제59기 | 제58기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| I. 당기순이익(손실) | 433,951,363,548 | 290,071,003,507 | 189,675,999,738 | |||
| II. 세후기타포괄손익 | 23,757,525,768 | 3,058,558,003 | 25,078,913,997 | |||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||||
| 1. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 | 30,958,040,138 | 15,556,396,114 | 3,901,703,062 | |||
| 2. 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 | 8,832,146,927 | -11,329,768,368 | 1,453,646,795 | |||
| 3. 순확정급여부채의 재측정요소 | -4,785,482,165 | -3,852,340,780 | -2,544,440,827 | |||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||||
| 1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 | 2,690,383,182 | -430,594,769 | 6,667,410,890 | |||
| 2. 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 | -138,895,503 | 239,020,310 | -94,000,877 | |||
| 3. 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 | 3,261,527,418 | -2,152,507,492 | -1,747,708,453 | |||
| 4. 해외사업환산손익 | -17,060,194,229 | 5,028,352,988 | 17,442,303,407 | |||
| III. 당기총포괄손익 | 457,708,889,316 | 293,129,561,510 | 214,754,913,735 | |||
| IV. 당기총포괄손익의 귀속 | ||||||
| 1. 지배기업소유주지분 | 457,702,825,149 | 293,106,611,757 | 214,748,574,780 | |||
| 2. 비지배지분 | 6,064,167 | 22,949,753 | 6,338,955 | |||
라. 연결자본변동표
| 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 |
|
| 제58기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 기타불입자본 | 이익잉여금 | 기타자본 구성요소 |
지배기업의 소유주 귀속 |
비지배 지분 |
총계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2018.1.1 | 1,493,102,120,000 | 1,479,029,070,072 | 1,182,368,118,264 | 155,953,623,859 | 4,310,452,932,195 | 142,787,763 | 4,310,595,719,958 |
| 회계정책변경의 효과 | - | - | 19,514,080,719 | -28,345,365,008 | -8,831,284,289 | - | -8,831,284,289 |
| 수정후 | 1,493,102,120,000 | 1,479,029,070,072 | 1,201,882,198,983 | 127,608,258,851 | 4,301,621,647,906 | 142,787,763 | 4,301,764,435,669 |
| 배당금의 지급 | - | - | -139,157,117,584 | - | -139,157,117,584 | - | -139,157,117,584 |
| 당기총포괄손익: | |||||||
| 당기순이익 | - | - | 189,665,602,957 | - | 189,665,602,957 | 10,396,781 | 189,675,999,738 |
| 종속기업 지분율의 변동 | - | -372,578,101 | - | - | -372,578,101 | 69,618,103 | -302,959,998 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 | - | - | - | 10,569,113,952 | 10,569,113,952 | - | 10,569,113,952 |
| 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동액 | - | - | - | 1,453,646,795 | 1,453,646,795 | - | 1,453,646,795 |
| 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 | - | - | - | -94,000,877 | -94,000,877 | - | -94,000,877 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | - | - | - | -2,544,440,827 | -2,544,440,827 | - | -2,544,440,827 |
| 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 | - | - | - | -1,747,708,453 | -1,747,708,453 | - | -1,747,708,453 |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | 17,446,361,233 | 17,446,361,233 | -4,057,826 | 17,442,303,407 |
| 2018.12.31 | 1,493,102,120,000 | 1,478,656,491,971 | 1,252,390,684,356 | 152,691,230,674 | 4,376,840,527,001 | 218,744,821 | 4,377,059,271,822 |
| 2019.1.1. | 1,493,102,120,000 | 1,478,656,491,971 | 1,252,390,684,356 | 152,691,230,674 | 4,376,840,527,001 | 218,744,821 | 4,377,059,271,822 |
| 배당금의 지급 | - | - | -50,000,000,000 | - | -50,000,000,000 | - | -50,000,000,000 |
| 종속기업 지분율의 변동 |
- | 60,253,783 | - | - | 60,253,783 | 62,129,312 | 122,383,095 |
| 유형자산재평가손익 | - | - | 954,565,850 | -954,565,850 | - | - | - |
| 당기총포괄손익: | |||||||
| 당기순이익 | - | - | 290,057,411,140 | - | 290,057,411,140 | 13,592,367 | 290,071,003,507 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 |
- | - | - | 15,125,801,345 | 15,125,801,345 | - | 15,125,801,345 |
| 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동액 |
- | - | - | -11,329,768,368 | -11,329,768,368 | - | -11,329,768,368 |
| 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 | - | - | - | 239,020,310 | 239,020,310 | - | 239,020,310 |
| 순확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | -3,852,340,780 | -3,852,340,780 | - | -3,852,340,780 |
| 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 |
- | - | - | -2,152,507,492 | -2,152,507,492 | - | -2,152,507,492 |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | 5,018,995,602 | 5,018,995,602 | 9,357,386 | 5,028,352,988 |
| 2019.12.31. | 1,493,102,120,000 | 1,478,716,745,754 | 1,493,402,661,346 | 154,785,865,441 | 4,620,007,392,541 | 303,823,886 | 4,620,311,216,427 |
| 2020.1.1. | 1,493,102,120,000 | 1,478,716,745,754 | 1,493,402,661,346 | 154,785,865,441 | 4,620,007,392,541 | 303,823,886 | 4,620,311,216,427 |
| 배당금의 지급 | - | - | -80,000,000,000 | - | -80,000,000,000 | - | -80,000,000,000 |
| 유형자산재평가손익 |
- | - | 181,017,397 | -181,017,397 | - | - | - |
| 당기총포괄손익: | |||||||
| 당기순이익 |
- | - | 433,925,816,556 | - | 433,925,816,556 | 25,546,992 | 433,951,363,548 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익 |
- | - | - | 33,648,423,320 | 33,648,423,320 | - | 33,648,423,320 |
| 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험변동액 |
- | - | - | 8,832,146,927 | 8,832,146,927 | - | 8,832,146,927 |
| 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당액 | - | - | - | -138,895,503 | -138,895,503 | - | -138,895,503 |
| 순확정급여제도의 재측정요소 | - | - | - | -4,785,482,165 | -4,785,482,165 | - | -4,785,482,165 |
| 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 | - | - | - | 3,261,527,418 | 3,261,527,418 | - | 3,261,527,418 |
| 해외사업환산손익 | - | - | - | -17,040,711,404 | -17,040,711,404 | -19,482,825 | -17,060,194,229 |
| 2020.12.31 | 1,493,102,120,000 | 1,478,716,745,754 | 1,847,509,495,299 | 178,381,856,637 | 4,997,710,217,690 | 309,888,053 | 4,998,020,105,743 |
마. 연결현금흐름표
| 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 | |
| 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 |
|
| 제58기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 | |
| 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동 현금흐름 | -3,904,195,279,979 | 731,697,130,288 | -3,079,233,209,134 |
| 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 | -4,392,857,978,003 | 264,941,250,171 | -3,645,715,482,706 |
| 가. 당기순이익 | 433,951,363,548 | 290,071,003,507 | 189,675,999,738 |
| 나. 손익조정사항 | -248,544,938,485 | -699,780,614,929 | -509,584,153,910 |
| 다. 자산부채의 증감 | -4,578,264,403,066 | 674,650,861,593 | -3,325,807,328,534 |
| 2. 이자의 수취 | 864,814,417,368 | 845,694,492,068 | 823,973,860,576 |
| 3. 이자의 지급 | -301,546,264,932 | -306,932,502,291 | -276,686,368,434 |
| 4. 배당금 수취 | 43,381,180,350 | 31,963,460,839 | 90,286,906,893 |
| 5. 법인세 납부액 | -117,986,634,762 | -103,969,570,499 | -71,092,125,463 |
| Ⅱ. 투자활동 현금흐름 | 421,451,154,328 | -2,296,432,305,958 | -655,506,000,442 |
| 1. 장기성예금의 증감 | 1,637,546,400,000 | -1,671,899,733,041 | -747,877,408,734 |
| 2. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득 | -7,177,688,217,371 | -4,882,993,956,030 | -3,370,370,649,013 |
| 3. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 | 5,913,177,631,905 | 4,759,239,837,376 | 3,994,066,108,763 |
| 4. 관계기업투자의 취득 | -312,428,478,000 | -22,608,752,000 | -41,607,182,260 |
| 5. 관계기업투자의 처분 | 60,460,896,710 | 1,175,664,978 | 3,452,566,834 |
| 6. 종속기업처분 순현금유출입 | -3,375,470,308 | 20,596,928,841 | 84,297,843,069 |
| 7. 유형자산의 취득 | -24,533,604,849 | -13,000,038,247 | -39,495,608,516 |
| 8. 유형자산의 처분 | 4,023,409,090 | 11,976,346,996 | 102,953,159 |
| 9. 무형자산의 취득 | -26,838,714,187 | -24,064,293,306 | -11,432,553,429 |
| 10. 무형자산의 처분 | 6,024,675,739 | 5,882,408,000 | 4,429,478,028 |
| 11. 투자부동산의 취득 | -53,070,982,551 | -574,484,958,225 | -529,802,696,610 |
| 12. 투자부동산의 처분 | 378,427,620,851 | 94,206,677,529 | - |
| 13. 매각예정비유동자산의 처분 |
20,184,660,053 | - |
- |
| 14. 기타 | -458,672,754 | -458,438,829 | -1,268,851,733 |
| Ⅲ. 재무활동 현금흐름 | 3,508,862,182,534 | 1,602,472,932,004 | 3,781,483,497,649 |
| 1. 차입부채의 증감 | 3,604,511,139,722 | 1,596,685,211,487 | 3,909,272,937,372 |
| 2. 임대보증금의 증감 | 1,120,018,476 | 3,701,683,122 | 11,367,677,861 |
| 3. 배당금의 지급 | -80,000,000,000 | -50,000,000,000 | -139,157,117,584 |
| 4. 리스부채의 증감 |
-25,090,407,972 | -20,282,677,088 | - |
| 5. 유상증자 | - | 130,215,360 | - |
| 6. 기타부채의 증감 |
8,321,432,308 | 72,238,499,123 | - |
| Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | -491,340,927 | -391,039,574 | -124,065,127 |
| Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) | 25,626,715,956 | 37,346,716,760 | 46,620,222,946 |
| Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 | 395,770,504,790 | 358,423,788,030 | 311,803,565,084 |
| Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 | 421,397,220,746 | 395,770,504,790 | 358,423,788,030 |
| 제60기 : 2020년 12월 31일 현재 |
| 제59기 : 2019년 12월 31일 현재 |
| 케이비증권 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 연결회사인 케이비증권 주식회사(이하 "지배기업" 혹은 "케이비증권")와 연결대상 종속기업인 KBFG Securities America Inc. 외 119개(이하 "종속기업")의 일반적인 내용은 다음과 같습니다.
1.1 지배기업의 개요
지배기업은 1962년 6월 1일에 '국일증권주식회사'로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 '현대증권주식회사'로 변경하였으며, 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 지배기업의 자본금은 수차례의 증자 등을 거쳐 당기말 현재 1,493,102백만원입니다.
지배기업은 2016년 10월 19일 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")와 포괄적 주식교환을 통해 KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 이에 따라 당기말 현재 지배기업의 보통주 지분은 KB금융지주가 100% 보유하고 있습니다.
한편, 지배기업은 2016년 12월 30일을 합병기일로 하여 KB투자증권주식회사(이하 "KB투자증권")를 흡수합병하고 상호를 케이비증권 주식회사로 변경하였으며, 당기말현재 108개의 국내 영업점과 1개의 해외사무소를 운영하고 있습니다.
1.2 연결대상 종속기업의 현황
당기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
<당기말>
| 투자회사 | 회사명 | 업종 | 지분율 (%) | 소재지 | 사용 재무제표일 |
| 지배기업 | KBFG Securities America Inc. | 투자자문,증권매매 | 100.00 | 미국 | 12월 |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 투자자문,증권매매 | 100.00 | 홍콩 | 12월 | |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 투자자문,증권매매 | 99.70 | 베트남 | 12월 | |
| KB FINA Joint Stock Company | IT(핀테크) | 100.00 | 베트남 | 12월 | |
| KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) | 기타금융업 | 20.00 | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*) | 기타금융업 | 42.86 | 대한민국 | 12월 | |
| 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| 현대콘티키전문사모투자신탁1호 | 수익증권 | 82.06 | 대한민국 | 12월 | |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | 수익증권 | 98.15 | 대한민국 | 12월 | |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 | 수익증권 | 98.77 | 대한민국 | 12월 | |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | 수익증권 | 96.64 | 대한민국 | 12월 | |
| 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁 제15호 |
수익증권 | 99.50 | 대한민국 | 12월 | |
| KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 | 수익증권 | 99.61 | 대한민국 | 12월 | |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | 수익증권 | 54.84 | 대한민국 | 12월 | |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | 수익증권 | 99.96 | 케이만군도 | 12월 | |
| JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| GH Real Estate I LP | 투자업 | 81.00 | 건지 | 12월 | |
| 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 | 수익증권 | 99.85 | 대한민국 | 12월 | |
| 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 수익증권 | 99.45 | 대한민국 | 12월 | |
| 엠에스세종제사차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블하나㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비유케이센터제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이케이비제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 크레센도무주㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블권선제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 그레이트지엠제십이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이제이에이치제삼차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블유투제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 파라다이스영종제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타학곡㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 송도피세븐제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타장현㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타에스에이치㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타아이피㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타대림㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 이뉴스테이제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블당산㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타파노라마제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타파피루스㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에스제이종로제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타천원㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블케이디제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타디에스제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타디에스제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블용인제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타와니제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블감삼제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 송도피파이브제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블성내제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타김포제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블알리제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비피에프제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블대포제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비안성제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 폴라이에이치제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 폴라이에이치제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 폴라에스큐제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 폴라에스큐제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블모종제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블성수제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블대농㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타침산제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블포시시아제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블아이에프피제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타제이와이㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블고림제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비아산배방제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비이천물류제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블유니시티제사차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블공평제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 해밀턴파워제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블초월제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 스타트위드원㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블실버㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비오산세교㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이치디용인제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에프엔가산제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이비알마륵제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타빌리브㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비에코제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비원동제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타중봉㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블아일랜드제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블구미제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블광명제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이비알중앙2제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블부천㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타금오제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비통영제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블서호제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이에스베타㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| Mangrove Feeder Fund | 수익증권 | 100.00 | 케이만군도 | 12월 | |
| 지배기업 등 | LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| Mangrove Feeder Fund | Mangrove Master Fund | 수익증권 | 100.00 | 케이만군도 | 12월 |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | Global Investment Opportunity Limited | 금융 및 부동산투자업 | 100.00 | 말레이시아 | 12월 |
| 현대 다이나믹스증권자투자신탁 1호 | 현대다이나믹스증권모투자신탁 | 수익증권 | 99.30 | 대한민국 | 12월 |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | BECKETT ACQUISITION LIMITED | 부동산투자업 | 100.00 | 아일랜드 | 12월 |
| 에스제이종로제일차㈜ | KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 | 수익증권 | 59.69 | 대한민국 | 12월 |
| KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 | KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 | 수익증권 | 63.27 | 대한민국 | 12월 |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg | 자산유동화업 | 100.00 | 룩셈부르크 | 12월 |
| AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg | Vierte CasaLog GmbH & Co. KG | 부동산투자업 | 100.00 | 독일 | 12월 |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT | 부동산투자업 | 99.18 | 미국 | 12월 |
| ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT | ABLE NJ DSM, LLC | 부동산투자업 | 100.00 | 미국 | 12월 |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT | 부동산투자업 | 99.90 | 미국 | 12월 |
| HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT | HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC | 부동산투자업 | 100.00 | 미국 | 12월 |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | Lumen International Developments | 부동산투자업 | 100.00 | 룩셈부르크 | 12월 |
| Lumen International Developments | VREF Shaftesbury ScSp | 부동산투자업 | 100.00 | 룩셈부르크 | 12월 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 | Hillswood Finco Ltd. | 부동산투자업 | 100.00 | 저지 | 12월 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 | Hillswood Holdings Ltd. | 부동산투자업 | 100.00 | 저지 | 12월 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 | Hillswood Holding Property Unit Trust | 부동산투자업 | 100.00 | 저지 | 12월 |
| Hillswood Holding Property Unit Trust 등 | Hillswood Property Unit Trust | 부동산투자업 | 100.00 | 저지 | 12월 |
| 폴라이에이치제일차㈜ 등 | 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 |
| 폴라에스큐제일차㈜ 등 | 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 |
| (*) | 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. |
<전기말>
| 투자회사 | 회사명 | 업종 | 지분율 (%) | 소재지 | 사용 재무제표일 |
| 지배기업 | KBFG Securities America Inc. | 투자자문,증권매매 | 100.00 | 미국 | 12월 |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 투자자문,증권매매 | 100.00 | 홍콩 | 12월 | |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(구, MARITIME SECURITIES INCORPORATION) | 투자자문,증권매매 | 99.70 | 베트남 | 12월 | |
| KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*) | 기타금융업 | 20.00 | 대한민국 | 12월 | |
| 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 | 수익증권 | 98.86 | 대한민국 | 12월 | |
| 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 | 수익증권 | 99.51 | 대한민국 | 12월 | |
| 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 | 수익증권 | 79.67 | 대한민국 | 12월 | |
| 현대밸류플러스증권자투자신탁1호 | 수익증권 | 99.64 | 대한민국 | 12월 | |
| 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 | 수익증권 | 99.99 | 대한민국 | 12월 | |
| 현대퀀트롱숏증권자투자신탁1호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| 현대콘티키전문사모투자신탁1호 | 수익증권 | 82.06 | 대한민국 | 12월 | |
| 현대강소기업증권투자신탁1호 | 수익증권 | 91.61 | 대한민국 | 12월 | |
| 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | 수익증권 | 98.15 | 대한민국 | 12월 | |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 | 수익증권 | 98.77 | 대한민국 | 12월 | |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | 수익증권 | 96.64 | 대한민국 | 12월 | |
| 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 | 수익증권 | 99.50 | 대한민국 | 12월 | |
| KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 | 수익증권 | 99.61 | 대한민국 | 12월 | |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | 수익증권 | 54.84 | 대한민국 | 12월 | |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | 수익증권 | 99.96 | 케이만군도 | 12월 | |
| 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호 | 수익증권 | 99.79 | 대한민국 | 12월 | |
| JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 | |
| 엠에스세종제사차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블엔에스㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블하나㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비파크제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에스디더블유투㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 스타트쓰리원㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비유케이센터제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이케이비제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타중부㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 개화산역개발제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타강릉제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블삼지㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 크레센도무주㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블권선제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 그레이트지엠제십이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타에스엠제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이제이에이치제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이제이에이치제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이제이에이치제삼차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블유투제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 파라다이스영종제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타학곡㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 송도피세븐제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타장현㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 와이제이에스일산㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 동탄제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타이앤이㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타에스에이치㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블알리제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타아이피㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타대림㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 퍼스트종로제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 이뉴스테이제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블당산㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타파노라마제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타파피루스㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블대장㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비사우스게이트㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에스제이드림제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블남양주㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에스제이종로제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이피디씨㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타천원㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블파워제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 디에스김포학운㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블케이디제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 영쓰리사우스게이트㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블파크웨이제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 트루프렌드원디제삼차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타에프이㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타고은제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타고은제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타디에스제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타디에스제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블용인제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비월평정림제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타와니제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블감삼제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블에스피㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 송도피파이브제이차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 송도피파이브제삼차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 에이블성내제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타해남제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 뉴스타김포제일차㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| 케이비연천㈜(*) | 자산유동화업 | - | 대한민국 | 12월 | |
| Mangrove Feeder Fund | 수익증권 | 100.00 | 케이만군도 | 12월 | |
| Mangrove Feeder Fund | Mangrove Master Fund | 수익증권 | 100.00 | 케이만군도 | 12월 |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | Global Investment Opportunity Limited | 금융 및 부동산투자업 | 100.00 | 말레이시아 | 12월 |
| 현대 스마트인덱스알파 증권자투자신탁 1호 | 현대스마트인덱스알파증권모투자신탁 | 수익증권 | 99.86 | 대한민국 | 12월 |
| 현대 밸류플러스 증권자투자신탁 1호 등 | 현대밸류플러스증권모투자신탁 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 |
| 현대 다이나믹스증권자투자신탁 1호 | 현대다이나믹스증권모투자신탁 | 수익증권 | 98.48 | 대한민국 | 12월 |
| 현대 퀀트롱숏증권자투자신탁 1호 | 현대퀀트롱숏증권모투자신탁 | 수익증권 | 100.00 | 대한민국 | 12월 |
| 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 | 현대튼튼대한민국증권모투자신탁 | 수익증권 | 66.56 | 대한민국 | 12월 |
| 현대강소기업증권투자신탁1호 | 현대강소기업증권모투자신탁 | 수익증권 | 80.43 | 대한민국 | 12월 |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | BECKETT ACQUISITION LIMITED | 부동산투자업 | 100.00 | 아일랜드 | 12월 |
| 에스제이종로제일차㈜ | KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 | 수익증권 | 59.66 | 대한민국 | 12월 |
| KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 | KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 | 수익증권 | 63.27 | 대한민국 | 12월 |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg | 자산유동화업 | 100.00 | 룩셈부르크 | 12월 |
| AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg | AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg | 자산유동화업 | 100.00 | 룩셈부르크 | 12월 |
| AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg | Vierte CasaLog GmbH & Co. KG | 부동산투자업 | 100.00 | 독일 | 12월 |
| HD 1 Grundstucksgesellschaft mbH & Co. KG | 부동산투자업 | 100.00 | 독일 | 12월 | |
| Sechste Casalog KG | 부동산투자업 | 100.00 | 독일 | 12월 | |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT | 부동산투자업 | 99.18 | 미국 | 12월 |
| ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT | ABLE NJ DSM, LLC | 부동산투자업 | 100.00 | 미국 | 12월 |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT | 부동산투자업 | 99.90 | 미국 | 12월 |
| HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT | HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC | 부동산투자업 | 100.00 | 미국 | 12월 |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | Lumen International Developments | 부동산투자업 | 100.00 | 룩셈부르크 | 12월 |
| Lumen International Developments | VREF Shaftesbury ScSp | 부동산투자업 | 100.00 | 룩셈부르크 | 12월 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 | Hillswood Finco Ltd. | 부동산투자업 | 100.00 | 저지 | 12월 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 | Hillswood Holdings Ltd. | 부동산투자업 | 100.00 | 저지 | 12월 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 등 | Hillswood Holding Property Unit Trust | 부동산투자업 | 100.00 | 저지 | 12월 |
| Hillswood Holding Property Unit Trust 등 | Hillswood Property Unit Trust | 부동산투자업 | 100.00 | 저지 | 12월 |
| (*) | 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. |
1.3 연결대상 종속기업의 재무정보 요약
당기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 당기 및 전기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
<당기말/당기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 영업수익 | 당기순이익 (손실) |
총포괄이익 (손실) |
| KBFG Securities America Inc. | 20,576,590 | 4,301,266 | 2,911,760 | 60,891 | (984,391) |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 160,977,453 | 45,874,089 | 11,878,492 | 3,336,004 | (3,555,472) |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 283,011,455 | 180,399,517 | 33,232,587 | 8,459,269 | 2,008,002 |
| KB FINA Joint Stock Company | 10,880,100 | - | - | - | (138,600) |
| 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호(*) | - | - | 321 | (2,853) | (2,853) |
| 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호(*) | - | - | 1,253 | (28,206) | (28,206) |
| 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호(*) | - | - | 700 | (2,674) | (2,674) |
| 현대밸류플러스증권자투자신탁1호(*) | - | - | 556 | (15,214) | (15,214) |
| 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 | 4,342,006 | 12,953 | 1,458 | (68,419) | (68,419) |
| 현대퀀트롱숏증권자투자신탁1호(*) | - | - | - | (8,122) | (8,122) |
| 현대콘티키전문사모투자신탁1호 | 456,844 | 40 | 59 | (89,302) | (89,302) |
| 현대강소기업증권투자신탁1호(*) | - | - | 3,580 | (31,020) | (31,020) |
| 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호(*) | - | - | 1,778 | 2,946,469 | 2,946,469 |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | 16,888,544 | 12,033 | 1,823,420 | 1,611,079 | 1,637,119 |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | 4,259,731 | 678 | 10,023,714 | 18,132,377 | 18,361,777 |
| DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 | 7,468,429 | 4,380 | 436,772 | 404,651 | 404,651 |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | 71,245,673 | 2,840,102 | 5,193,836 | 3,485,453 | 3,036,543 |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | 130,759 | 180,255 | 837,071 | 1,254,424 | 1,227,811 |
| 엠에스세종제사차㈜ | 7,652,278 | 10,453,605 | 823,586 | 100,750 | 100,750 |
| 에이블엔에스㈜(*) | - | - | 3,553,037 | 2,836,681 | 2,836,681 |
| 에이블하나㈜ | 15,454,991 | 15,391,561 | 1,257,025 | 193,360 | 193,360 |
| 케이비파크제일차㈜(*) | - | - | 1,229,919 | (7,124) | (7,124) |
| 에스디더블유투㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 스타트쓰리원㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 케이비유케이센터제일차㈜ | 10,996,635 | 10,500,000 | 720,194 | 124,269 | 124,269 |
| 에이케이비제일차㈜ | 26,225,999 | 25,036,027 | 976,127 | (433,587) | (433,587) |
| 뉴스타중부㈜(*) | - | - | 618,834 | 209,985 | 209,985 |
| 개화산역개발제일차㈜(*) | - | - | 286,766 | (2,732) | (2,732) |
| 뉴스타강릉제일차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| Mangrove Feeder Fund | 61,883,735 | 102,396 | 6,067,328 | 4,773,247 | 719,701 |
| Mangrove Master Fund | 62,891,926 | 1,051,651 | 11,849,504 | 6,045,423 | 1,988,123 |
| GH Real Estate I LP | 35,736,330 | 441,140 | - | (1,099,465) | (1,376,195) |
| Global Investment Opportunity Limited | 220,197 | - | 56 | (17,297) | (31,097) |
| 현대스마트인덱스알파증권모투자신탁(*) | - | - | 161,558 | (306,960) | (306,960) |
| 현대밸류플러스증권모투자신탁(*) | - | - | 355,327 | (1,118,639) | (1,118,639) |
| 현대다이나믹스증권모투자신탁 | 6,404,772 | 7,882 | 2,635,361 | 1,367,723 | 1,367,723 |
| 현대퀀트롱숏증권모투자신탁(*) | - | - | 385,023 | (161,719) | (161,719) |
| 현대튼튼대한민국증권모투자신탁(*) | - | - | 1,034,968 | (1,471,837) | (1,471,837) |
| BECKETT ACQUISITION LIMITED | 149,603,733 | 139,675,256 | 6,135,285 | (1,568,425) | (1,187,090) |
| AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg(*) | - | - | - | 1,943 | |
| AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg | 13,929,669 | 540,507 | 199,576 | (46,400) | 384,091 |
| Vierte CasaLog GmbH & Co. KG | 59,913 | 3,823,391 | 359,857 | 348,974 | 313,568 |
| HD 1 Grundstucksgesellschaft mbH & Co. KG(*) | - | - | - | - | (41,997) |
| Sechste Casalog KG(*) | - | - | - | - | (33,565) |
| ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT | 16,566,587 | 36,907 | 1,878,727 | 1,799,138 | 738,694 |
| ABLE NJ DSM, LLC | 32,179,308 | 30,010,014 | 3,471,467 | (6,729,514) | (6,707,644) |
| HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT | 14,740,298 | 9,477 | 9,958,387 | 9,374,002 | 10,807,172 |
| HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC | 3,338,108 | 583,491 | 24,938,432 | 46,715,394 | 48,212,814 |
| 에이블삼지㈜(*) | - | - | 2,731,258 | (207,726) | (207,726) |
| 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 | 14,985,773 | 917 | 2,092,464 | 797,260 | 797,260 |
| KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 | 27,145,124 | 1,110 | 2,229,357 | 1,324,194 | 1,324,194 |
| KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 | 6,781,713 | 1,106 | 198,586 | (229,446) | (229,446) |
| 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 | 8,724,002 | - | 623 | (25,998) | (25,998) |
| 크레센도무주㈜ | 20,206,449 | 20,382,241 | 1,067,065 | (82,778) | (82,778) |
| 에이블권선제일차㈜ | 31,178,112 | 31,354,663 | 1,559,453 | (120,465) | (120,465) |
| 그레이트지엠제십이차㈜ | 13,159,214 | 13,194,513 | 641,772 | (36,455) | (36,455) |
| 뉴스타에스엠제일차㈜(*) | - | - | 221,213 | (10,795) | (10,795) |
| 에이제이에이치제일차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 에이제이에이치제이차㈜(*) | - | - | 525,084 | 76,853 | 76,853 |
| 에이제이에이치제삼차㈜ | 10,930,349 | 10,903,907 | 636,089 | 5,774 | 5,774 |
| 에이블유투제일차㈜ | 10,156,561 | 10,240,557 | 534,817 | (11,626) | (11,626) |
| 파라다이스영종제이차㈜ | 18,816,116 | 20,190,086 | 642,691 | (1,340,798) | (1,340,798) |
| 뉴스타학곡㈜ | 4,492,609 | 4,540,704 | 198,439 | (75,298) | (75,298) |
| 송도피세븐제일차㈜ | 36,152,595 | 36,256,592 | 1,442,641 | 21,392 | 21,392 |
| 뉴스타장현㈜ | 4,827,704 | 4,917,696 | 352,518 | (43,577) | (43,577) |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | 177,754,046 | 7,240,407 | 14,092,288 | 5,436,331 | 6,089,551 |
| Lumen International Developments | 174,648,831 | 154,589,017 | 9,987,430 | (1,203,677) | (1,699,240) |
| VREF Shaftesbury ScSp | 395,913,023 | 238,175,512 | 15,326,411 | 2,763,804 | (1,124,227) |
| 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호(*) | - | - | 3,760,094 | 693,558 | 693,558 |
| 현대강소기업증권모투자신탁(*) | - | - | 2,676,405 | (879,516) | (879,516) |
| 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 | 67,428,000 | 2,526,707 | 6,703,476 | 3,400,500 | 3,400,500 |
| 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 55,262,052 | 38,418,009 | 5,226 | (516,956) | (516,956) |
| 와이제이에스일산㈜(*) | - | - | 387,625 | (76,483) | (76,483) |
| 동탄제일차㈜(*) | - | - | 101,102 | 41,082 | 41,082 |
| 뉴스타이앤이㈜(*) | - | - | 637,921 | (87,984) | (87,984) |
| 뉴스타에스에이치㈜ | 30,164,416 | 30,328,926 | 1,403,589 | (150,066) | (150,066) |
| 에이블알리제일차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 뉴스타아이피㈜ | 51,034,770 | 52,236,910 | 2,101,052 | (1,346,392) | (1,346,392) |
| 뉴스타대림㈜ | 166,542 | 150,717 | 39,276 | (47,039) | (47,039) |
| 퍼스트종로제일차㈜(*) | - | - | 605,382 | (64,392) | (64,392) |
| 이뉴스테이제일차㈜ | 29,292,787 | 25,602,335 | 4,437,427 | 3,334,861 | 3,334,861 |
| 에이블당산㈜ | 17,420,064 | 17,427,679 | 1,112,561 | 183,392 | 183,392 |
| 뉴스타파노라마제일차㈜ | 11,453,401 | 10,628,128 | 5,381,155 | 164,173 | 164,173 |
| 뉴스타파피루스㈜ | 23,396,516 | 24,104,306 | 2,845,843 | (789,195) | (789,195) |
| 에이블대장㈜(*) | - | - | 991,862 | (55,938) | (55,938) |
| 케이비사우스게이트㈜(*) | - | - | 445,616 | 30,013 | 30,013 |
| 에스제이드림제일차㈜(*) | - | - | 645,568 | (7,002) | (7,002) |
| 에이블남양주㈜(*) | - | - | 683,755 | (55,215) | (55,215) |
| 에스제이종로제일차㈜ | 66,915,193 | 69,466,996 | 200 | (411,589) | (411,589) |
| KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 | 111,994,886 | 153,682 | 50 | (73,418) | (73,418) |
| 에이피디씨㈜(*) | - | - | 5,874,026 | 5,349,098 | 5,349,098 |
| 뉴스타천원㈜ | 6,300,330 | 6,297,928 | 269,722 | 21,558 | 21,558 |
| 에이블파워제일차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 디에스김포학운㈜(*) | - | - | 142,345 | 156,530 | 156,530 |
| 에이블케이디제이차㈜ | 9,048,506 | 9,064,257 | 1,276,866 | (301,556) | (301,556) |
| KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 | 503,451,905 | 339,746,027 | 87,869 | (1,578,851) | (1,578,851) |
| 영쓰리사우스게이트㈜(*) | - | - | 492,291 | (6,482) | (6,482) |
| 에이블파크웨이제이차㈜(*) | - | - | 676,061 | (7,992) | (7,992) |
| 트루프렌드원디제삼차㈜(*) | - | - | 1,537,849 | 5,265 | 5,265 |
| 뉴스타에프이㈜(*) | - | - | 2,588,741 | (519,350) | (519,350) |
| 뉴스타고은제일차㈜(*) | - | - | 357,820 | (5,500) | (5,500) |
| 뉴스타고은제이차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 뉴스타디에스제일차㈜ | 15,354,172 | 15,210,463 | 827,510 | 95,443 | 95,443 |
| 뉴스타디에스제이차㈜ | 37,355,681 | 37,705,532 | 2,412,350 | (564,383) | (564,383) |
| 에이블용인제일차㈜ | 5,601,855 | 5,671,496 | 273,821 | (69,627) | (69,627) |
| JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 994,339 | 9,332 | 87,739 | (60,180) | (60,180) |
| JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 | 687,542 | 3,552 | 60,434 | (42,462) | (42,462) |
| JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 | 492,285 | 2,885 | 48,423 | (30,384) | (30,384) |
| JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 921,818 | 3,200 | 81,882 | (54,392) | (54,392) |
| JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 261,076 | 714 | 23,126 | (15,545) | (15,545) |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 | 35,285,997 | 305,820 | 188,265 | 1,598,483 | 1,989,037 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 | 11,192,754 | 140,312 | 69,036 | 508,586 | 632,940 |
| Hillswood Finco Ltd. | 13,531,753 | - | 1,196,177 | 1,196,177 | 551,715 |
| Hillswood Holdings Ltd. | 741,201 | 33,962 | - | 9,982 | (24,901) |
| Hillswood Holding Property Unit Trust | 28,354,552 | 1 | 153 | 1,703,243 | 1,009,107 |
| Hillswood Property Unit Trust | 96,045,052 | 70,393,909 | 5,279,941 | (1,127,564) | (1,766,154) |
| 케이비월평정림제일차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 뉴스타와니제일차㈜ | 9,413,799 | 9,123,666 | 684,141 | 103,391 | 103,391 |
| 에이블감삼제일차㈜ | 40,702,130 | 40,783,834 | 1,825,778 | (24,448) | (24,448) |
| 에이블에스피㈜(*) | - | - | 913,235 | 158,392 | 158,392 |
| 송도피파이브제이차㈜ | 117,932,381 | 116,484,600 | 3,918,762 | 816,337 | 816,337 |
| 송도피파이브제삼차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 에이블성내제일차㈜ | 17,510,039 | 17,531,182 | 703,798 | (820) | (820) |
| 뉴스타해남제일차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 뉴스타김포제일차㈜ | 34,663,960 | 34,234,120 | 2,055,685 | 210,707 | 210,707 |
| 케이비연천㈜(*) | - | - | 120,687 | 22,407 | 22,407 |
| 고성힐스제일차㈜(*) | - | - | 2,481,253 | 435,391 | 435,391 |
| 에이블알리제이차㈜ | 20,251,064 | 20,103,568 | 828,660 | 147,495 | 147,495 |
| 케이비피에프제일차㈜ | 2,494,745 | 2,509,297 | 206,810 | (14,553) | (14,553) |
| 에이블비에스제일차㈜(*) | - | - | 107,432 | (90,489) | (90,489) |
| 에이블대포제일차㈜ | 1,253,048 | 1,279,815 | 569,433 | (26,768) | (26,768) |
| 에이블대포제이차㈜(*) | - | - | 452,491 | (138,058) | (138,058) |
| 케이비안성제일차㈜ | 35,532,308 | 35,716,955 | 1,024,142 | (184,649) | (184,649) |
| 폴라이에이치제일차㈜ | 30,887,550 | 30,289,346 | - | 598,203 | 598,203 |
| 폴라이에이치제이차㈜ | 30,905,766 | 30,289,346 | - | 616,418 | 616,418 |
| 폴라에스큐제일차㈜ | 30,178,678 | 30,191,764 | - | (13,087) | (13,087) |
| 폴라에스큐제이차㈜ | 30,178,678 | 30,191,764 | - | (13,087) | (13,087) |
| 에이블모종제일차㈜ | 49,257,354 | 49,470,144 | 1,334,740 | (212,791) | (212,791) |
| 티에스제삼차㈜(*) | - | - | 323,344 | 116,908 | 116,908 |
| 에이블성수제일차㈜ | 21,790,965 | 21,908,436 | 667,011 | (117,472) | (117,472) |
| 뉴스타이제이㈜(*) | - | - | 403,121 | 268,016 | 268,016 |
| 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호 | 59,912,399 | 9,908 | 3,103,477 | 2,417,559 | 2,417,559 |
| 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 | 59,846,957 | 14,438 | 4,669,665 | 3,608,473 | 3,608,473 |
| 뉴스타와니제이차㈜(*) | - | - | 527,687 | (74,127) | (74,127) |
| 에이블지디제일차㈜(*) | - | - | 1,046,973 | (533,421) | (533,421) |
| 에이블대농㈜ | 22,254,325 | 22,273,609 | 989,243 | (19,285) | (19,285) |
| 뉴스타침산제일차㈜ | 7,929,844 | 7,896,601 | 156,607 | 33,242 | 33,242 |
| 에이블포시시아제일차㈜ | 12,155,174 | 12,174,970 | 332,896 | (19,796) | (19,796) |
| 제이케이반포제일차㈜(*) | - | - | 211,237 | (105,565) | (105,565) |
| 에이블아이에프피제일차㈜ | 4,165,709 | 4,193,021 | 1,055,720 | (27,312) | (27,312) |
| 뉴스타제이와이㈜ | 9,074,445 | 9,077,856 | 465,115 | (3,413) | (3,413) |
| 뉴스타지제㈜(*) | - | - | 664,618 | (18,023) | (18,023) |
| 에이블고림제일차㈜ | 17,825,030 | 17,867,405 | 1,287,460 | (42,376) | (42,376) |
| 케이비아산배방제일차㈜ | 13,265,638 | 13,387,254 | 362,603 | (121,627) | (121,627) |
| 케이비아산배방제이차㈜(*) | - | - | 291,319 | (132,347) | (132,347) |
| 케이비이천물류제일차㈜ | 27,133,765 | 27,109,003 | 799,663 | 24,761 | 24,761 |
| 에이블유니시티제사차㈜ | 20,356,084 | 20,456,441 | 843,886 | (100,358) | (100,358) |
| 에이블공평제일차㈜ | 11,473,343 | 11,482,101 | 229,359 | (8,758) | (8,758) |
| 에이블공평제이차㈜(*) | - | - | 659,101 | (24,971) | (24,971) |
| 해밀턴파워제일차㈜ | 26,293,496 | 29,397,684 | 3,131,302 | (3,104,189) | (3,104,189) |
| 뉴스타연제제일차㈜(*) | - | - | 16,323 | (453,895) | (453,895) |
| 뉴스타연제제이차㈜(*) | - | - | 20,597 | (679,698) | (679,698) |
| 에이블세풍산단㈜(*) | - | - | 337,559 | (153,196) | (153,196) |
| 에이블학운오㈜(*) | - | - | 471,007 | (312,296) | (312,296) |
| 에이블초월제일차㈜ | 23,835,099 | 23,679,248 | 1,116,003 | 155,850 | 155,850 |
| 뉴스타대덕㈜(*) | - | - | 82,937 | (40,026) | (40,026) |
| 에이블강일제일차㈜(*) | - | - | 292,807 | (85,063) | (85,063) |
| 스타트위드원㈜ | 20,715,035 | 20,561,458 | 603,779 | 153,576 | 153,576 |
| 에이블실버㈜ | 8,109,550 | 8,236,113 | 300,094 | (126,564) | (126,564) |
| 에이블발곡㈜(*) | - | - | 1,462,707 | - | - |
| 뉴스타예천㈜(*) | - | - | 15,161 | (24,629) | (24,629) |
| 케이비오산세교㈜ | 46,485,438 | 46,749,140 | 779,831 | (263,703) | (263,703) |
| 에이치디용인제일차㈜ | 60,870,057 | 60,843,107 | 926,116 | 26,949 | 26,949 |
| 에프엔가산제일차㈜ | 11,069,124 | 11,094,383 | 436,124 | (25,260) | (25,260) |
| 에이비알마륵제일차㈜ | 5,799,675 | 5,811,800 | 292,512 | (12,126) | (12,126) |
| 뉴스타빌리브㈜ | 10,846,033 | 11,031,411 | 156,095 | (185,379) | (185,379) |
| 에이블일렉트로닉스제일차㈜ | 50,998,060 | 51,324,773 | 573,410 | (326,714) | (326,714) |
| 케이비에코제일차㈜ | 29,810,778 | 29,673,664 | 345,263 | 137,114 | 137,114 |
| 케이비원동제일차㈜ | 25,086,237 | 25,185,124 | 187,617 | (98,888) | (98,888) |
| 뉴스타중봉㈜ | 30,180,753 | 30,307,774 | 188,870 | (127,021) | (127,021) |
| 에이블아일랜드제일차㈜ | 44,241,734 | 44,304,990 | 187,285 | (63,257) | (63,257) |
| 에이블구미제일차㈜ | 39,852,880 | 40,115,615 | 137,867 | (262,736) | (262,736) |
| 에이블광명제이차㈜ | 29,964,962 | 30,205,631 | 106,444 | (240,670) | (240,670) |
| 에이비알중앙2제일차㈜ | 16,399,344 | 16,315,400 | 157,276 | 83,943 | 83,943 |
| 에이블부천㈜ | 33,139,525 | 33,202,163 | 73,070 | (62,639) | (62,639) |
| 뉴스타금오제일차㈜ | 2,674,400 | 2,581,516 | 150,535 | 92,883 | 92,883 |
| 케이비통영제일차㈜ | 29,743,060 | 29,912,553 | 33,807 | (169,494) | (169,494) |
| 에이블서호제일차㈜ | 32,323,088 | 32,501,149 | 29,893 | (178,063) | (178,063) |
| 케이에스베타㈜ | 10,592,673 | 10,767,110 | 10,500 | (174,437) | (174,437) |
| (*) | 당기 중 연결대상에서 제외되었습니다. |
<전기말/전기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 영업수익 | 당기순이익 (손실) |
총포괄이익 (손실) |
| KBFG Securities America Inc. | 17,875,095 | 615,380 | 1,464,531 | (1,200) | 590,670 |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 119,968,032 | 1,309,196 | 7,718,895 | 1,790,331 | 6,419,346 |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (구, MARITIME SECURITIES INCORPORATION) |
279,325,467 | 178,721,532 | 23,634,935 | 4,489,098 | 6,796,271 |
| 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 | 7,816,295 | 210,998 | 8,834 | (33,028) | (33,028) |
| 현대트러스트증권자투자신탁1호(*) | - | - | 862 | (8,238) | (8,238) |
| 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 | 16,893,271 | 2,381 | 5,256 | (167,456) | (167,456) |
| 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 | 2,319,455 | 33,976 | 6,485 | (13,753) | (13,753) |
| 현대밸류플러스증권자투자신탁1호 | 14,174,913 | 13,351 | 5,410 | (89,068) | (89,068) |
| 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 | 4,405,695 | 10,921 | 4,699 | (68,631) | (68,631) |
| 현대퀀트롱숏증권자투자신탁1호 | 6,989,438 | 17,288 | - | (92,372) | (92,372) |
| 현대차이나인덱스플러스증권신탁1호(*) | - | - | 2,062,630 | 1,756,127 | 1,756,127 |
| 현대콘티키전문사모투자신탁1호 | 546,154 | 48 | 343,264 | (9,045) | (9,045) |
| KB VALUE FOCUS KOREA EQUITY(*) | - | - | 5,229,155 | (2,704,658) | (60,465) |
| 현대강소기업증권투자신탁1호 | 15,748,745 | 21,618 | 738,848 | (464,044) | (464,044) |
| 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 | 16,642,211 | 618,036 | 4,766 | 49,184 | 49,184 |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | 16,704,843 | 52,451 | 1,883,428 | 96,787 | 70,747 |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | 133,165,671 | 250,960 | 13,250,127 | 4,322,761 | 4,093,361 |
| DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 | 7,769,226 | 4,505 | 453,551 | 421,985 | 421,985 |
| 대덕파크원전문투자형사모투자신탁1호(*) | - | - | 362,142 | 367,545 | 367,545 |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | 70,997,953 | 1,043,982 | 7,222,792 | 4,969,372 | 5,138,222 |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | 603,775 | 1,322,495 | 367,802 | 14,252,737 | 14,542,125 |
| 엠에스세종제사차㈜ | 7,463,549 | 10,365,626 | 677,828 | 457,368 | 457,368 |
| 에이블디파이시리즈1㈜(*) | - | - | 346,244 | (147,519) | (147,519) |
| 에이블해운대제일차㈜(*) | - | - | 3,526,381 | (255,361) | (255,361) |
| 옥스포드제삼차㈜(*) | - | - | 789,041 | (2,782) | (2,782) |
| 에이블소사제일차㈜(*) | - | - | 1,869,486 | (154,164) | (154,164) |
| 에이블소사제이차㈜(*) | - | - | 1,326,321 | (61,868) | (61,868) |
| 프레스톤제일차㈜(*) | - | - | 4,925,334 | 31,151 | 31,151 |
| 에이블엔에스㈜ | 28,642,872 | 32,792,844 | 1,093,610 | 190,515 | 190,515 |
| 에이블하나㈜ | 15,263,333 | 15,393,264 | 1,023,678 | (233,862) | (233,862) |
| 에이블호수제일차㈜(*) | - | - | 116,612 | 1,992 | 1,992 |
| 케이비파크제일차㈜ | 24,439,813 | 24,440,520 | 1,097,089 | (692,589) | (692,589) |
| 에이블소사제삼차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 에스디더블유투㈜ | 10,900,054 | 10,834,866 | 548,648 | (277,653) | (277,653) |
| 스타트쓰리원㈜ | 51,110,732 | 50,844,785 | 3,294,117 | 931,769 | 931,769 |
| 뉴스타에스씨제일차㈜(*) | - | - | 433,673 | 4,098 | 4,098 |
| 와이아이씨원㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 와이아이이㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 뉴스타제이제일차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 디에스에이엔㈜(*) | - | - | 228,760 | 4,763 | 4,763 |
| 케이비유케이센터제일차㈜ | 10,872,367 | 10,500,000 | 837,797 | 241,589 | 241,589 |
| 에이블반곡제일차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 에이케이비제일차㈜ | 26,659,586 | 25,036,027 | 972,332 | 364,957 | 364,957 |
| 뉴스타베스트제일차㈜(*) | - | - | 428,945 | (40,094) | (40,094) |
| 뉴스타트윈삼사㈜(*) | - | - | 67,753 | (4,860) | (4,860) |
| 뉴스타트윈오육㈜(*) | - | - | 64,933 | (4,855) | (4,855) |
| 에이블은계제일차㈜(*) | - | - | 753,872 | (15,138) | (15,138) |
| 제노사이드제일차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 지와이디㈜(*) | - | - | 150,255 | (48) | (48) |
| 온파이어제일차㈜(*) | - | - | 157,808 | 1,144 | 1,144 |
| 골드풍무제일차㈜(*) | - | - | 1,196,804 | 3,149 | 3,149 |
| 뉴스타중부㈜ | 9,393,602 | 9,342,442 | 513,317 | 67,439 | 67,439 |
| 개화산역개발제일차㈜ | 10,204,736 | 10,217,190 | 590,795 | 2,057 | 2,057 |
| 뉴스타강릉제일차㈜ | 114,769,773 | 114,465,917 | 2,743,945 | 216,335 | 216,335 |
| 뉴스타이안제일차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| Mangrove Feeder Fund | 61,161,528 | 99,890 | 2,780,947 | 1,420,200 | 3,456,019 |
| Mangrove Master Fund | 61,451,018 | 325,266 | 4,735,219 | 2,637,302 | 4,674,927 |
| Global Investment Opportunity Limited | 251,295 | - | 62 | (12,623) | (3,491) |
| 현대스마트인덱스알파증권모투자신탁 | 10,478,664 | 112,797 | 3,491,313 | 1,303,867 | 1,303,867 |
| 현대트러스트증권모투자신탁(*) | - | - | 156,792 | 124,827 | 124,827 |
| 현대밸류플러스증권모투자신탁 | 14,063,989 | - | 4,089,694 | 482,367 | 482,367 |
| 현대다이나믹스증권모투자신탁 | 5,023,287 | 6 | 1,195,911 | 490,251 | 490,251 |
| 현대퀀트롱숏증권모투자신탁 | 7,401,725 | 343,443 | 2,434,559 | 246,855 | 246,855 |
| 현대튼튼대한민국증권모투자신탁 | 19,987,431 | 2,770 | 6,412,068 | (552,769) | (552,769) |
| BECKETT ACQUISITION LIMITED | 147,029,213 | 135,304,452 | 5,928,515 | (1,578,159) | (1,377,380) |
| AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg | 986,746 | 924,968 | 414,030 | 17,326,331 | 17,328,258 |
| AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg | 14,171,823 | 608,089 | 523,486 | 31,020,993 | 30,991,918 |
| Vierte CasaLog GmbH & Co. KG | 300,839 | 1,445,740 | 476,770 | 9,525,136 | 9,518,974 |
| HD 1 Grundstucksgesellschaft mbH & Co. KG | 325,876 | 1,661,042 | 605,958 | 12,957,810 | 12,950,422 |
| Sechste Casalog KG | 306,729 | 1,373,832 | 452,058 | 8,542,504 | 8,542,066 |
| ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT | 17,638,377 | 47,815 | 1,230,262 | 1,145,822 | 1,745,755 |
| ABLE NJ DSM, LLC | 42,104,385 | 31,416,070 | 3,429,098 | 22,567 | 431,648 |
| HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT | 139,519,717 | 91,031 | 11,696,026 | 11,629,928 | 16,404,773 |
| HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC | 353,804,761 | 263,757,920 | 32,894,477 | 927,126 | 4,445,305 |
| 에이블삼지㈜ | 15,414,637 | 15,500,000 | 4,500,177 | 86,330 | 86,330 |
| 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 | 15,151,020 | 936 | 4,339,857 | 349,618 | 349,618 |
| KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 | 27,434,526 | 1,229 | 3,696,743 | 991,802 | 991,802 |
| 고덕베스트비제일차㈜(*) | - | - | 910,636 | (29,605) | (29,605) |
| 고덕베스트씨제일차㈜(*) | - | - | 83,250 | - | - |
| 고덕베스트디제일차㈜(*) | - | - | 391,706 | 8,104 | 8,104 |
| KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 | 4,510,054 | - | 7,665 | (408,401) | (408,401) |
| 세운리파제일차㈜(*) | - | - | 2,770,208 | 77,111 | 77,111 |
| 크레센도무주㈜ | 18,059,554 | 18,152,568 | 844,549 | (249,992) | (249,992) |
| 에이블권선제일차㈜ | 13,458,672 | 13,514,758 | 506,383 | (46,450) | (46,450) |
| 그레이트지엠제십이차㈜ | 17,567,061 | 17,565,906 | 997,595 | (18,432) | (18,432) |
| 뉴스타에스엠제일차㈜ | 9,416,918 | 9,418,603 | 572,984 | (30,040) | (30,040) |
| 케이비거창㈜(*) | - | - | 811,233 | 88,370 | 88,370 |
| 뉴송도케이비제일차㈜(*) | - | - | - | - | - |
| 뉴스타트송도제일차㈜(*) | - | - | 788,564 | 105,154 | 105,154 |
| 뉴스타트송도제이차㈜(*) | - | - | 246,183 | 10,913 | 10,913 |
| 비케이비제팔차㈜(*) | - | - | 219,731 | (42,909) | (42,909) |
| 에이제이에이치제일차㈜ | 34,131,375 | 34,086,770 | 576,707 | 43,923 | 43,923 |
| 에이제이에이치제이차㈜ | 15,642,853 | 15,657,297 | 761,521 | 640 | 640 |
| 에이제이에이치제삼차㈜ | 5,674,796 | 5,654,128 | 231,175 | 59,938 | 59,938 |
| 에이제이에이치제사차㈜(*) | - | - | 446,161 | 32,324 | 32,324 |
| 에이블유투제일차㈜ | 10,183,408 | 10,255,778 | 645,310 | (64,312) | (64,312) |
| 제이케이비제이차㈜(*) | - | - | 749,151 | (172,250) | (172,250) |
| 파라다이스영종제이차㈜ | 20,243,272 | 20,276,444 | 868,417 | (41,720) | (41,720) |
| 뉴스타학곡㈜ | 9,409,382 | 9,382,180 | 363,461 | 38,311 | 38,311 |
| 송도피세븐제일차㈜ | 40,337,057 | 40,462,446 | 1,603,988 | (137,001) | (137,001) |
| 뉴스타광교제이차㈜(*) | - | - | 443,836 | (160,604) | (160,604) |
| 뉴스타장현㈜ | 6,835,144 | 6,881,559 | 492,771 | (21,408) | (21,408) |
| 에이블케이지타워㈜(*) | - | - | 205,625 | 126 | 126 |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | 184,289,685 | 10,854,580 | 27,762,871 | 12,085,198 | 11,123,458 |
| Lumen International Developments | 183,717,381 | 161,958,327 | 7,664,470 | (3,375,873) | (1,813,295) |
| VREF Shaftesbury ScSp | 441,887,403 | 273,145,448 | 14,796,829 | 1,053,143 | 12,293,463 |
| 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호 | 52,598,696 | 1,005,100 | 10,885,865 | 3,766,691 | 3,766,691 |
| 현대강소기업증권모투자신탁 | 18,000,513 | 407,719 | 6,359,779 | (873,955) | (873,955) |
| 와이제이에스일산㈜ | 17,053,025 | 17,000,033 | 1,124,027 | 52,992 | 52,992 |
| 동탄제일차㈜ | 5,049,366 | 5,056,524 | 399,458 | (7,158) | (7,158) |
| 뉴스타이앤이㈜ | 20,322,569 | 20,331,928 | 572,090 | (9,360) | (9,360) |
| 뉴스타에스에이치㈜ | 30,466,787 | 30,481,231 | 967,780 | (14,445) | (14,445) |
| 에이블알리제일차㈜ | 30,382,191 | 30,398,282 | 1,358,391 | (16,092) | (16,092) |
| 뉴스타아이피㈜ | 52,020,152 | 51,875,900 | 2,960,848 | 144,252 | 144,252 |
| 뉴스타대림㈜ | 2,226,069 | 2,163,206 | 316,301 | 62,864 | 62,864 |
| 퍼스트종로제일차㈜ | 51,375,062 | 51,674,994 | 1,414,170 | (299,932) | (299,932) |
| 이뉴스테이제일차㈜ | 25,855,592 | 25,500,000 | 1,282,638 | 355,591 | 355,591 |
| 에이블당산㈜ | 26,090,224 | 26,281,231 | 897,536 | (191,009) | (191,009) |
| 뉴스타청과제일차㈜(*) | - | - | 386,529 | (17,005) | (17,005) |
| 뉴스타양옥제일차㈜(*) | - | - | 197,265 | (18,930) | (18,930) |
| 뉴스타양옥제이차㈜(*) | - | - | 172,607 | (15,828) | (15,828) |
| 뉴스타파노라마제일차㈜ | 47,665,379 | 47,004,279 | 4,314,339 | 661,100 | 661,100 |
| 뉴스타파피루스㈜ | 24,254,807 | 24,173,402 | 1,390,905 | 81,405 | 81,405 |
| 에이블대장㈜ | 40,690,699 | 41,335,724 | 1,418,374 | (645,027) | (645,027) |
| 케이비사우스게이트㈜ | 10,871,190 | 11,033,944 | 519,993 | (162,754) | (162,754) |
| 에스제이드림제일차㈜ | 29,777,427 | 29,786,063 | 939,808 | (8,636) | (8,636) |
| 에이블남양주㈜ | 25,722,932 | 25,670,658 | 921,443 | 52,269 | 52,269 |
| 에스제이종로제일차㈜ | 65,641,193 | 67,781,407 | 236 | (2,140,215) | (2,140,215) |
| KB와이즈스타부동산자투자신탁제2호 | 111,976,619 | 359 | - | (359) | (359) |
| 에이피디씨㈜ | 55,623,010 | 60,807,751 | 1,454,460 | (5,184,741) | (5,184,741) |
| 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁13호(*) | - | - | - | - | - |
| 뉴스타천원㈜ | 4,570,775 | 4,589,931 | 114,195 | (19,157) | (19,157) |
| 뉴스타태평㈜(*) | - | - | 23,288 | (99,455) | (99,455) |
| 에이블파워제일차㈜ | 10,223,420 | 10,176,784 | 405,934 | 46,635 | 46,635 |
| 디에스김포학운㈜ | 11,003,404 | 11,127,152 | 2,106,766 | (123,750) | (123,750) |
| 에이블케이디제이차㈜ | 73,905,048 | 73,619,243 | 2,683,959 | 285,804 | 285,804 |
| KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 | 509,112,380 | 337,827,650 | 125,049 | (5,691,889) | (5,691,889) |
| 영쓰리사우스게이트㈜ | 15,356,675 | 15,377,990 | 376,986 | (21,315) | (21,315) |
| 에이블파크웨이제이차㈜ | 20,171,549 | 20,218,372 | 841,754 | (46,825) | (46,825) |
| 큐케이비제일차㈜(*) | - | - | 390,822 | (49,644) | (49,644) |
| 에이블케이아이제이차㈜(*) | - | - | 132,438 | (57,019) | (57,019) |
| 트루프렌드원디제이차㈜(*) | - | - | 271,915 | (380,160) | (380,160) |
| 트루프렌드원디제삼차㈜ | 27,937,393 | 28,063,453 | 745,922 | (126,061) | (126,061) |
| 뉴스타에프이㈜ | 28,736,895 | 29,263,797 | 1,542,776 | (526,902) | (526,902) |
| 뉴스타고은제일차㈜ | 30,328,025 | 30,450,941 | 550,321 | (122,918) | (122,918) |
| 뉴스타고은제이차㈜ | 65,614,077 | 65,943,673 | 975,695 | (329,597) | (329,597) |
| 뉴스타디에스제일차㈜ | 15,231,639 | 15,183,373 | 210,089 | 48,265 | 48,265 |
| 뉴스타디에스제이차㈜ | 37,749,091 | 37,534,560 | 612,440 | 214,531 | 214,531 |
| 에이블용인제일차㈜ | 3,298,577 | 3,298,592 | 71,054 | (15) | (15) |
| JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 1,056,540 | 11,354 | 38,544 | (17,271) | (17,271) |
| JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 | 729,994 | 3,543 | 23,423 | (143,884) | (143,884) |
| JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 | 522,663 | 2,879 | 49,072 | (97,658) | (97,658) |
| JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 976,197 | 3,186 | 24,586 | (252,227) | (252,227) |
| JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 277,150 | 1,244 | 5,770 | (69,410) | (69,410) |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 | 34,827,385 | 3,837 | 275,356 | (798,780) | (368,514) |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 | 11,001,615 | 18,656 | 121 | (359,323) | (222,324) |
| Hillswood Finco Ltd. | 13,668,210 | - | - | - | 277,740 |
| Hillswood Holdings Ltd. | 759,345 | - | - | - | 15,430 |
| Hillswood Holding Property Unit Trust | 29,048,640 | - | - | - | (76,892) |
| Hillswood Property Unit Trust | 98,374,105 | 69,231,222 | 172,261 | (122,587) | (202,603) |
| 케이비월평정림제일차㈜ | 19,181,702 | 19,164,713 | 355,588 | 16,988 | 16,988 |
| 뉴스타와니제일차㈜ | 30,485,080 | 30,298,338 | 626,301 | 186,741 | 186,741 |
| 에이블감삼제일차㈜ | 40,514,083 | 40,571,339 | 517,715 | (57,256) | (57,256) |
| 에이블에스피㈜ | 41,023,687 | 41,150,508 | 182,032 | (126,822) | (126,822) |
| 송도피파이브제이차㈜ | 110,912,363 | 110,280,918 | 1,108,802 | 631,444 | 631,444 |
| 송도피파이브제삼차㈜ | 27,224,110 | 27,057,740 | 384,255 | 166,369 | 166,369 |
| 에이블성내제일차㈜ | 18,725,248 | 18,745,571 | 64,115 | (20,323) | (20,323) |
| 뉴스타해남제일차㈜ | 39,893,225 | 40,051,788 | 298,707 | (158,564) | (158,564) |
| 뉴스타김포제일차㈜ | 69,993,518 | 69,774,386 | 2,616,676 | 219,131 | 219,131 |
| 케이비연천㈜ | 6,624,188 | 6,634,932 | 13,953 | (10,745) | (10,745) |
| (*) | 전기 중 연결대상에서 제외되었습니다. |
1.4 연결대상범위의 변동
(1) 당기 중 연결대상범위에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 사 유 |
|---|---|
| GH Real Estate I LP | 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 | 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 고성힐스제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블알리제이차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비피에프제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블비에스제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블대포제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블대포제이차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비안성제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 폴라이에이치제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 폴라이에이치제이차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 폴라에스큐제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 폴라에스큐제이차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블모종제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 티에스제삼차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블성수제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타이제이㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호 | 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 | 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타와니제이차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블지디제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블대농㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타침산제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블포시시아제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 제이케이반포제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블아이에프피제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타제이와이㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타지제㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블고림제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비아산배방제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비아산배방제이차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비이천물류제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블유니시티제사차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블공평제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블공평제이차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 해밀턴파워제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타연제제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타연제제이차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블세풍산단㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블학운오㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블초월제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타대덕㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블강일제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 스타트위드원㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블실버㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블발곡㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타예천㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비오산세교㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이치디용인제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에프엔가산제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이비알마륵제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타빌리브㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| KB FINA Joint Stock Company | 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 | 종속기업의 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블일렉트로닉스제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비에코제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비원동제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타중봉㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블아일랜드제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블구미제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블광명제이차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이비알중앙2제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블부천㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 뉴스타금오제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이비통영제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 에이블서호제일차㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
| 케이에스베타㈜ | 채무불이행 시 관련 활동에 대해 힘을 보유하고 신용공여 또는 매입약정 제공자이거나 후순위채 인수로 유의적인 변동이익에 노출 |
(2) 당기 중 연결대상범위에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 사 유 |
|---|---|
| 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 | 환매 |
| 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 | 환매 |
| 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 | 환매 |
| 현대밸류플러스증권자투자신탁1호 | 환매 |
| 현대퀀트롱숏증권자투자신탁1호 | 환매 |
| 현대강소기업증권투자신탁1호 | 지분율 하락 |
| 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호 | 환매 |
| 에스디더블유투㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 스타트쓰리원㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타강릉제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이제이에이치제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블알리제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블파워제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타고은제이차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 케이비월평정림제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 송도피파이브제삼차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타해남제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 현대스마트인덱스알파증권모투자신탁 | 환매 |
| 현대밸류플러스증권모투자신탁 | 환매 |
| 현대퀀트롱숏증권모투자신탁 | 환매 |
| 현대튼튼대한민국증권모투자신탁 | 환매 |
| 현대강소기업증권모투자신탁 | 지분율 하락 |
| HD 1 Grundstucksgesellschaft mbH & Co. KG | 청산 |
| Sechste Casalog KG | 청산 |
| 동탄제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 퍼스트종로제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타고은제일차㈜ | 매각 |
| 케이비연천 | 매각 |
| 고성힐스제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블비에스제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 티에스제삼차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타이제이㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 | 환매 |
| 개화산역개발제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg | 청산 |
| 와이제이에스일산㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블대장㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 케이비사우스게이트㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에스제이드림제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블남양주㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이피디씨㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 디에스김포학운㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 영쓰리사우스게이트㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타에프이㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블에스피㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블지디제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블공평제이차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타연제제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타연제제이차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 트루프렌드원디제삼차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블발곡㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이제이에이치제이차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블강일제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 케이비아산배방제이차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 케이비파크제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블파크웨이제이차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블엔에스㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블대포제이차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타에스엠제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타와니제이차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타중부㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타이앤이㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타예천㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 제이케이반포제일차㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블세풍산단㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타지제㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 뉴스타대덕㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블학운오㈜ | 지급보증계약 종료 |
| 에이블삼지㈜ | 지급보증계약 종료 |
2. 중요한 회계정책
다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성 기준
연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
연결재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.
| - | 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 |
| - | 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 |
| - | 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 |
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서설명하고 있습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품'(개정) - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있는 예외규정이 추가되었습니다. 위험회피관계에 있어서 예상거래의 발생 가능성 검토시와 위험회피효과의 전진적인 평가시 현금흐름의 기초변수인 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 회피대상 위험을 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항은 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 이자율지표 개혁으로 인한 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련한 불확실성이 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 동 예외규정의 적용을 종료합니다. 해당기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 국제회계기준해석위원회의 안건 결정: 리스기간
IFRS해석위원회는 2019년 12월 16일에 '리스기간과 임차자산개량권의 내용연수'에대한 해석을 발표하였습니다. 본 해석은 갱신가능리스와 해지가능리스의 산정방법과옮길수 없는 리스개량의 내용연수는 관련 리스기간에 따라 제한되는지를 다루었습니다. 본 해석에 따라 연결회사는 광범위한 경제적 불이익을 고려하기 위한 요소를 식별하여 회계정책에 반영하고 이를 근거로 리스기간을 산정하여야 합니다.
연결회사는 보유중인 리스계약에 대해 계약형태, 점포운영계획, 리스종료관련 원가 등을 고려하여 리스기간을 다시 판단하였습니다. 그 결과 기존에 적용하고 있던 리스기간의 중요한 변동은 발생하지 않았으며, 이에 따라 해당 해석의 적용이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - COVID-19 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약', 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.3 연결
연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.
(1) 종속기업
종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 연결회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 연결회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다.
연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.
한편, 연결회사는 동일지배 하에 있는 기업간 사업결합은 장부금액법으로 회계처리하고 있습니다. 사업결합으로 이전받는 자산과 부채는 최상위지배기업의 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정하나, 연결재무제표가 작성되지 않는 경우에는 피취득자의 재무제표상 자산과 부채의 장부금액으로 측정하고 있습니다. 또한, 이전받는 자산과 부채의 연결장부금액 및 관련 기타포괄손익누계액의 합계액과 이전대가의 차이는 자본잉여금으로 반영하고 있습니다.
영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산의 공정가치를 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가치보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다.
연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.
(2) 관계기업
관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 관계기업의 손실 중 연결회사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 연결회사의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 연결회사에 법적-의제의무가 있거나, 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 연결회사는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 이용할 때, 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 연결회사가 적용하는회계정책과 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정합니다.
(3) 공동약정
둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동영업 또는 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업자는 공동영업의 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하며, 공동영업의 자산과 부채, 수익과 비용 중 자신의 몫을 인식합니다. 공동기업참여자는 공동기업의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법을 적용합니다.
2.4 외화환산
(1) 기능통화와 표시통화
연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시돼있습니다.
(2) 외화거래와 보고기간말의 환산
외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.
비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.
2.5 금융자산
(1) 분류
연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
| - | 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) |
| - | 상각후원가 측정 금융자산 |
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
(2) 측정
연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
(가) 상각후원가
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '이자수익'에 포함됩니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '이자수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '외화거래이익 또는 외화거래손실'로 표시하고 손상차손은 '금융상품평가및처분손실'로 표시합니다.
(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융상품평가및처분이익 또는 금융상품평가및처분손실'로 표시합니다.
② 지분상품
연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융상품평가및처분이익(손실)'로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
(3) 손상
연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.
기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.
기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.
| ― | 일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정 |
| ― | 간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우 |
| ― | 신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산 |
일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.
연결회사는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며, 아래 항목중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다.
| ― | 연체 30일 초과 |
| ― | 결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 폭 이상 하락 |
| ― | 자산건전성 분류 기준의 하락 |
간편모형은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형은 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식합니다.
연결회사는 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.
| ― | 연체 90일 이상 |
| ― | 법적절차 착수 |
| ― | 대환대출 보유 |
| ― |
기업 신용등급 C, D업체 |
| ― |
채권재조정 등 |
1) 미래전망정보의 반영
연결회사는 신용위험 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.
연결회사는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 미래전망정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.
기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 경영계획 시나리오, Stress test 시 사용하는 위기상황 시나리오, 외부기관 전망치 등을 종합적으로 고려해 산출합니다.
2) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정
상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. (개별평가 대손충당금).
개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다. (집합평가 대손충당금)
① 개별평가 대손충당금
개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,연결회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.
② 집합평가 대손충당금
집합평가 대손충당금은 과거 경험손실률 데이터를 활용해 측정하되, 미래전망정보를추가로 반영합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.
3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정
기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금의 변동은 기타포괄손익에서 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다.
(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 차입부채로 분류하고 있습니다.
연결회사는 현실적으로 원리금의 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 대손상각(제각)합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 대손상각을 실행하며, 이러한 대손상각 여부의 판단은 연결회사의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다.
(5) 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
2.6 금융부채
(1) 분류 및 측정
연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 연결재무상태표 상 "예수부채", "차입부채" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다.
(2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매 목적의 금융상품과 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 지정한 금융상품입니다. 단기매매 금융부채는 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 발행하는 금융부채와 위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 복합금융상품으로부터 분리된 내재파생상품입니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 지정한 금융상품은 연결회사가 발행한 내재파생상품을 포함하는구조화된 금융부채입니다.
당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다.
2.7 파생상품과 위험회피회계
연결회사는 단기매매 또는 파생결합증권의 매매 및 발행 등을 목적으로 주식옵션, 주식스왑, 이자율스왑 등 다수의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 이러한 파생금융상품은 보유 목적 및 후속 측정 기준과 상관없이 재무제표상 파생상품으로 표시하였습니다.
파생금융상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생금융상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 매매목적 파생금융상품인 경우 금융상품평가및처분손익으로 인식하고 있습니다.
파생상품의 공정가치는 활성거래시장에서 거래되는 상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 현금흐름할인모형, 옵션가격결정모형 등 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
또한, 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하였으며 파생상품 공정가치의 평가방법은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다.
(1) 이연파생상품평가손익
연결회사는 한국채택국제회계기준에 따라 정상거래시장에서 공시되는 가격이 존재하지 않으며, 시장에서 관측가능하지 않은 평가변수를 사용한 평가기법을 통해 공정가치를 측정하는 파생상품의 경우 최초 인식 시점의 거래금액과 평가금액의 차이(Day 1 Gain & Loss)를 당기손익으로 인식하지 아니하고 만기까지 정액법으로 이연하여 인식하고 있습니다.
(2) 신용위험평가조정액
파생상품 공정가치 평가와 관련한 신용위험 반영시, 장내파생상품의 경우 공신력 있는 거래소를 통하여 거래가 발생하며 특정 거래상대방을 파악할 수 없으므로 신용위험을 반영하지 않았으며, 장외파생상품에 한하여 공정가치 평가 시 신용위험을 반영하였습니다.
(3) 위험회피회계
파생상품의 공정가치 변동은 해당 파생상품이 위험회피수단으로 지정되었는지 여부 및 위험회피대상의 성격에 따라 다르게 회계처리됩니다. 연결회사는 파생상품을 위험회피목적으로 체결하고 있으며, 그 중 일부 파생상품에 대하여 다음과 같은 위험회피관계의 위험회피수단으로 지정하고 있습니다:
1) 인식된 자산이나 부채 또는 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험회피
(공정가치 위험회피)
2) 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에
대한 위험회피 (현금흐름 위험회피)
3) 해외사업장에 대한 순투자에 대한 위험회피 (순투자 위험회피)
연결회사는 위험회피의 개시시점에 위험회피수단이 위험회피대상의 현금흐름의 변동을 상쇄할 것으로 기대되는지를 포함하여 위험회피수단과 위험회피대상의 경제적 관계를 문서화합니다.
위험회피 목적을 위해 사용된 파생금융상품의 공정가치는 주석 36에 공시되었습니다.
공정가치 위험회피의 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동은 위험회피 대상의 회피대상위험으로 인한 공정가치 변동과 함께 손익계산서에 인식됩니다.
위험회피회계의 요건이 더 이상 충족되지 않는 경우에는 유효이자율법이 적용되는 위험회피대상의 경우 잔여 만기에 걸쳐 이자수익을 상각합니다.
해외사업장에 대한 순투자 위험회피는 현금흐름 위험회피와 유사하게 회계처리됩니다.
위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익의 순투자위험회피 항목으로 자본에 인식됩니다. 위험회피에 비효과적인 부분은 손익으로 인식됩니다. 자본에 누적된 손익은 해당 해외사업장 일부 또는 전체가 처분되는 시점에 당기손익으로 재순환됩니다.
2.8 유형자산
토지를 제외한 유형자산은 원가로 측정하고 있으며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.
유형자산 중 토지는 독립적인 외부평가인이 평가한 금액에 기초하여 공정가치로 측정됩니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행됩니다.
자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식되고 이연법인세를 차감하여 재평가잉여금의 과목으로 자본에 가산됩니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식되나, 그 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 유형자산 항목과 관련하여 자본에 계상된 재평가잉여금은 그 자산이 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.
토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수 및 감가상각방법으로 상각됩니다.
| 구 분 | 내 용 연 수 | 감가상각방법 |
|---|---|---|
| 건물 | 40년 | 정액법 |
| 차량운반구 | 4년 | 정액법 |
| 기구비품 | 4년 | 정액법 |
| 기타유형자산 | 4년 | 정액법 |
| 사용권자산 | 1~10년 (최초 계약일 ~ 만기일) |
정액법 |
유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.
2.9 투자부동산
임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년 동안 정액법으로 상각됩니다.
2.10 무형자산
무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.
영업권을 제외한 무형자산은 소프트웨어 및 회원권으로 구성되며 당해 자산이 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 영업권 및 회원권에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하지 않습니다.
| 구 분 | 추정 내용연수 | 상각방법 |
|---|---|---|
| 개발비 | 4년 | 정액법 |
| 소프트웨어 | 4년 | 정액법 |
내용연수가 유한한 무형자산의 상각방법과 내용연수에 대해서 매 회계연도말에 재검토하고, 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.
2.11 비금융자산의 손상
영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.
2.12 리스
연결회사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 연결재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.
연결회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 연결회사는 최초 적용일 기준으로 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다.
리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
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- |
받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) |
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- |
지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
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- |
잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
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- |
리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
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- |
리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 시장율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.
사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
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- |
리스부채의 최초 측정금액 |
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- |
받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
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- |
리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
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복구원가의 추정치 |
다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다.
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.
판매후리스와 관련하여, 회사(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로 회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 먼저 적용하도록 하고 있습니다. 다만, 최초 적용일 전에 체결된 판매후리스에 대해서는 다시 평가하지 않습니다.
연결회사는 다수의 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 연결회사가 행사할 수 있습니다. 연결회사는 보유중인 리스계약에 대해 계약형태, 점포운영계획, 리스종료관련 원가 등을 고려하여 리스기간을 다시 판단하였고, 그 결과 기존에 적용하고 있던 리스기간의 중요한 변동은 발생하지 않았습니다.
2.13 충당부채
충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.
2.14 금융보증계약
연결회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타금융부채'로 인식됩니다.
(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금
(2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액
2.15 수익인식
연결회사는 기업회계기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.
| ― | 1단계: 고객과의 계약을 식별 |
| ― | 2단계: 수행의무를 식별 |
| ― | 3단계: 거래가격을 산정 |
| ― | 4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분 |
| ― | 5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식 |
2.16 종업원급여
(1) 퇴직급여 : 확정급여제도와 확정기여제도
연결회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도로 구분됩니다. 확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다.
일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.
제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.
(2) 단기종업원급여
종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.
과거 근무용역의 결과 연결회사가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.
(3) 주식기준보상
연결회사는 임원에게 Stock Grant를 부여하는 주식기준보상약정을 체결하고 있으며, 주식기준보상약정이 행사될 경우 주식 또는 주식 상당금액을 지급하고 있습니다.
연결회사는 제공받는 용역의 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안 주식기준보상비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지 매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은 당기손익인 주식기준보상비용으로 인식하고 있습니다.
2.17 법인세비용
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(1) 당기법인세
당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금 또는 익금 불인정항목을 제외하므로 과세소득과 포괄손익계산서상 손익은 차이가발생합니다. 연결회사의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.
당기법인세자산과 부채는 연결회사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.
(2) 이연법인세
이연법인세는 재무상태표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식됩니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식합니다. 그러나 영업권을 최초로 인식하는 거래에서 발생하는 이연법인세부채와, 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우에 발생하는 이연법인세자산 및 부채는 인식하지 않고 있습니다.
종속기업, 관계기업 투자지분과 관련된 일시적차이에 대한 이연법인세는 연결회사가일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 인식하고 있습니다.
이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.
이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할때에는 보고기간말 현재 연결회사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.
이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 동일한 또는 다른 과세대상 기업에 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.
당기 법인세부담액(환급액)과 이연법인세는 손익계산서상 법인세비용의 계산에 반영하고 있으며, 이 경우 전기 이전의 기간과 관련된 법인세부담액(환급액)을 당기에 인식한 금액(법인세 추납액 또는 환급액)은 당기 법인세부담액(환급액)으로 하여 법인세비용에 포함하고 있습니다.
그러나 당해 기간 또는 다른 기간에 자본계정에 직접적으로 인식되는 거래나 사건 및기업결합으로부터 발생된 경우에는 각각 자본계정 및 영업권에서 직접 가감하고 있습니다.
2.18 영업부문보고
연결회사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 각 부문은 연결회사의 전략적 영업 단위들이며,이들은 서로 다른 상품과 용역을 제공하며 각 영업 단위 별로 위험과 효익 및 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.
부문정보는 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목을 포함합니다.
2.19 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금
연결회사는 고객의 위탁매매거래와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 연결회사는 동일 금액을 재무상태표 상의 기타금융자산과 기타금융부채로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 연결회사간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무는 서로 상계하고 있습니다.
2.20 재무제표 승인
연결회사의 재무제표는 2021년 3월 2일자로 이사회에서 승인됐으며, 정기주주총회에서 수정승인 될 수 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
(1) 법인세
연결회사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.
연결회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 연결회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.
(2) 금융상품의 공정가치
관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.
연결회사는 2.5 금융자산에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하기위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이 때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.
(3) 금융자산의 손상
주석 2.5에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용손실(위험)에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.
(4) 확정급여채무의 측정
확정급여부채의 현재가치는 많은 가정을 사용하는 보험수리적 방식에 의해 결정되는다양한 요소들에 따라 달라질 수 있습니다. 퇴직연금의 순원가(이익)를 결정하는 데 사용되는 가정은 할인율을 포함하고 있으며, 이러한 가정의 변동은 확정급여부채의 장부금액에 영향을 줄 것입니다. 연결회사는 보고기간말 적절한 할인율을 결정하고 있으며, 이러한 할인율은 확정급여부채의 정산 시 발생할 것으로 예상되는 미래의 추정 현금 유출액의 현재가치를 결정할 때 사용되어야 하는 이자율을 나타냅니다. 연결회사는 연금이 지급되는 통화로 표시되고 관련 연금부채의 기간과 유사한 만기를 가진 우량 회사채 이자율을 고려하여 적절한 할인율을 결정하고 있습니다. 확정급여부채와 관련된 다른 주요한 가정들은 일부 현재의 시장 상황에 근거하고 있습니다.
4. 부문별공시
4.1 부문별 보고 현황 및 사업부문
연결회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 연결회사영업부문은 위탁영업/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업 부문으로 구성됩니다.
기업회계기준서 제1108호에 따른 연결회사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| 사업별 부문 | 일반 정보 |
|---|---|
| 위탁영업/자산관리 부문 | 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스 제공 |
| 기업금융 부문 | 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달, 공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 |
| 자산운용 부문 | 유가증권과 파생상품자산/부채의 거래 및 자기자본투자업무 |
| 기타사업 부문 | 기타업무 및 각종지원업무 |
4.2 사업부문별 정보
(1) 부문별 손익
<당기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 위탁영업/ 자산관리 |
기업금융 | 자산운용 | 기타사업(*) | 합계 |
| 영업수익 | 1,983,906,458 | 563,650,756 | 7,286,601,282 | 221,707,520 | 10,055,866,016 |
| 영업비용 | 1,679,303,841 | 364,975,913 | 7,297,120,572 | 135,669,652 | 9,477,069,978 |
| 영업이익(손실) | 304,602,617 | 198,674,843 | (10,519,290) | 86,037,868 | 578,796,038 |
| 영업외손익 | (33,237,419) | 31,038,553 | 30,067,909 | (13,429,010) | 14,440,033 |
| 법인세비용 | 2,030,532 | 50,701 | - | 157,203,474 | 159,284,707 |
| 당기순이익(손실) | 269,334,666 | 229,662,695 | 19,548,619 | (84,594,616) | 433,951,364 |
<전기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 위탁영업/ 자산관리 |
기업금융 | 자산운용 | 기타사업(*) | 합계 |
| 영업수익 | 1,228,478,347 | 477,793,891 | 6,305,952,166 | 76,763,769 | 8,088,988,173 |
| 영업비용 | 1,233,947,790 | 311,689,096 | 6,197,352,079 | (14,469,116) | 7,728,519,849 |
| 영업이익(손실) | (5,469,443) | 166,104,795 | 108,600,087 | 91,232,885 | 360,468,324 |
| 영업외손익 | (7,420,496) | 6,476,155 | 2,761,028 | 36,271,826 | 38,088,513 |
| 법인세비용 | 1,869,569 | 57,459 | - | 106,558,805 | 108,485,833 |
| 당기순이익(손실) | (14,759,508) | 172,523,491 | 111,361,115 | 20,945,906 | 290,071,004 |
| (*) | 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. |
위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.
(2) 부문별 자산 및 부채
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 위탁영업/ 자산관리 |
기업금융 | 자산운용 | 기타사업 | 합계 |
| 자산 | 7,032,457,658 | 3,632,622,050 | 31,923,543,701 | 14,911,035,172 | 57,499,658,581 |
| 부채 | 7,476,908,676 | 1,621,395,021 | 23,175,131,960 | 20,228,202,818 | 52,501,638,475 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 위탁영업/ 자산관리 |
기업금융 | 자산운용 | 기타사업 | 합계 |
| 자산 | 6,402,397,992 | 3,849,390,732 | 30,679,982,844 | 6,831,879,020 | 47,763,650,588 |
| 부채 | 3,903,260,651 | 1,543,027,396 | 24,414,089,989 | 13,282,961,336 | 43,143,339,372 |
(3) 주요고객에 대한 정보
당기 및 전기 중 연결회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.
5. 현금및예치금
(1) 당기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | ||
| 현금 | 48 | 240 |
| 보통예금 | 106,219,969 | 61,587,361 |
| 당좌예금 | 10,219,982 | 10,664,511 |
| 외화예금 | 161,240,130 | 200,436,282 |
| 양도성예금증서 | 6,639,042 | 79,017,687 |
| MMDA | 67,078,049 | 16,864,424 |
| 금융어음 | 70,000,000 | 27,200,000 |
| 소 계 | 421,397,220 | 395,770,505 |
| 예치금 | ||
| 청약예치금 | 18,677,943 | 195,100 |
| 투자자예탁금별도예치금(예금) | 177,071,379 | 176,557,585 |
| 대차거래이행보증금 | 129,910,583 | 99,346,750 |
| 장내파생상품거래예치금 | 923,361,475 | 725,049,571 |
| 양도성예금증서 | - | 9,922,220 |
| 장기성예금 | 1,532,268,664 | 3,169,964,964 |
| 특정예금 | 42,500 | 43,000 |
| 기타예치금 | 687,074,057 | 801,982,584 |
| 예치금신용위험충당금 | (739,569) | (655,154) |
| 소 계 | 3,467,667,032 | 4,982,406,620 |
| 합 계 | 3,889,064,252 | 5,378,177,125 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당기말 | 전기말 |
| 청약예치금 | (*1) | 18,677,943 | 195,100 |
| 투자자예탁금별도예치금(예금) | (*2) | 177,071,379 | 176,557,585 |
| 대차거래이행보증금 | (*3) | 129,910,583 | 99,346,750 |
| 장내파생상품거래예치금 | (*4) | 923,361,475 | 725,049,571 |
| 장기성예금 | (*5) | 778,402,964 | 3,084,402,964 |
| 특정예금 | 당좌개설보증금 | 42,500 | 43,000 |
| 기타예치금 | (*6) | 687,074,057 | 801,982,584 |
| 합 계 | 2,714,540,901 | 4,887,577,554 | |
| (*1) | 청약예치금은 연결회사가 신규로 발행되거나 매출되는 유가증권의 청약을 위한 투자자 및 연결회사의 청약증거금을 금융투자업규정 제4-44조의 규정에 따라 유가증권 발행 또는 매출회사별로 청약증거금임을 표시하여 납입기일전까지 한국증권금융㈜ 또는 해당 금융기관에 별도로 예치한 것입니다. |
| (*2) | 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 별도 예치한 것입니다. |
| (*3) | 증권대차거래 이행보증을 위하여 이베스트투자증권에 예치한 것입니다. |
| (*4) | 해외선물옵션 거래를 위하여 KEB하나은행과 FDM(Forex Dealer Member)에 투자자 및 회사의 증거금을 납부한 것입니다. |
| (*5) |
증권대차거래, 기관간환매조건부매매, 증권사 소액결제 등과 관련하여 질권 설정된 금액이 포함되어 있습니다. |
| (*6) | 해외상품매매관련 외화예치금과 공탁금 등으로 구성되어 있습니다. |
(3) 당기 및 전기의 예치금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 655,154 | - | - |
| 전입 | 84,398 | - | - |
| 기타변동(환율변동 등) | 17 | - | - |
| 기말 | 739,569 | - | - |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 444,097 | - | - |
| 전입 | 211,257 | - | - |
| 기타변동(환율변동 등) | (200) | - | - |
| 기말 | 655,154 | - | - |
6. 당기손익-공정가치측정금융상품
당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
당기손익-공정가치측정 금융부채 |
||
| 당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | |
| 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 | 33,415,470,014 | 28,315,214,011 | 1,884,675,400 | 2,582,853,834 |
| 당기손익-공정가치지정금융상품 | - | - | 9,796,959,305 | 12,764,098,712 |
| 합 계 | 33,415,470,014 | 28,315,214,011 | 11,681,634,705 | 15,346,952,546 |
6.1 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품
(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 예치금 | ||
| 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) | 4,695,211,146 | 2,035,077,696 |
| 지분증권 | ||
| 주식 | 635,558,657 | 1,112,728,204 |
| 채무증권 | ||
| 국채ㆍ지방채 | 6,021,742,890 | 4,230,114,694 |
| 특수채 | 3,945,432,344 | 3,025,716,291 |
| 회사채 | 7,296,659,553 | 6,930,770,712 |
| 기업어음증권 | 2,773,309,326 | 2,213,180,896 |
| 전자단기사채 | 997,243,645 | 1,585,359,191 |
| 주식관련채권 | 52,192,636 | 193,333,259 |
| 출자금 | 169,159,281 | 111,683,363 |
| 집합투자증권 | 3,194,568,526 | 3,136,267,555 |
| 채권형주식 | 61,179,352 | 62,227,912 |
| 대출채권 | ||
| 사모사채 | 212,021,021 | 115,222,158 |
| 대출금 | 1,839,848 | 1,782,003 |
| 파생결합증권 | ||
| 주가연계증권 | 62,122,313 | 99,857,654 |
| 기타파생결합증권 | 310,165,730 | 1,097,485,625 |
| 기타장외파생결합계약 | 422,455,749 | 128,708,282 |
| 외화증권 | ||
| 외화주식 | 9,664,484 | 17,114,571 |
| 외화채권 | 1,586,981,323 | 1,238,307,033 |
| 외화출자금 | 83,245,819 | 56,166,562 |
| 외화집합투자증권 | 255,898,311 | 441,681,446 |
| 손해배상공동기금 | 78,755,999 | 64,480,992 |
| 신종자본증권 | 459,694,314 | 387,693,872 |
| 상장지수증권 | - | 120,840 |
| 기타단기매매증권 | 90,367,747 | 30,133,200 |
| 합 계 | 33,415,470,014 | 28,315,214,011 |
| (*) | 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산중 98,000,000천원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 ㈜국민은행에 담보로 제공되어 있습니다. |
(2) 당기말 현재 연결회사는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 지분증권 | ||
| 주식 | 602,009,122 | 539,705,381 |
| 집합투자증권 | 2,961,692 | 1,487,117 |
| 채무증권 | ||
| 국채ㆍ지방채 |
1,279,704,586 | 1,695,088,406 |
| 특수채 | - | 346,572,930 |
| 합 계 | 1,884,675,400 | 2,582,853,834 |
(3) 담보로 제공된 유가증권
당기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당기말 | 전기말 | 담보권자 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
주식 및 채권 대차거래 담보 | 6,956,737,812 | 7,745,153,569 | 한국예탁결제원 등 |
| 파생상품거래 증거금 및 담보 | 741,196,389 | 1,146,493,314 | 한국거래소 등 | |
| 결제기금납부 | 1,736,116 | 1,803,816 | 한국예탁결제원 | |
| 환매조건부거래담보 | 10,510,176,878 | 7,270,276,667 | 대고객, 대기관 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 주식 및 채권 대차거래 담보 | 1,322,997,543 | 1,168,514,636 | 한국예탁결제원 등 |
| 파생상품거래담보 | 59,098,805 | 71,960,123 | 하나금융투자 등 | |
| 환매조건부거래담보 | 2,117,185,736 | 1,139,852,206 | 대고객, 대기관 | |
| 합 계 | 21,709,129,279 | 18,544,054,331 | ||
| (*) | 당기말 현재 담보로 제공된 유가증권 중 채무증권과 관련된 경과이자 263,403백만원(전기말: 287,051백만원)이 제외되어 있습니다. |
당기말 현재 연결회사는 상기 외에 연결회사가 차입한 유가증권 중 채권 4,680,816백만원(전기말 : 7,275,232백만원)을 한국증권금융㈜ 등에게 담보로 제공하고 있습니다.
(4) 당기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 보유중인 담보물의 공정가치 |
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 | 합계 |
| 유가증권 | 762,396,545 | - | 762,396,545 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 보유중인 담보물의 공정가치 |
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 | 합계 |
| 유가증권 | 222,976,449 | - | 222,976,449 |
6.2 당기손익-공정가치지정금융상품
(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 파생결합증권 |
||
| 주가연계증권 |
7,210,237,105 | 7,879,070,717 |
| 기타파생결합증권 |
1,979,326,585 | 4,609,036,668 |
| 기타장외파생결합계약 |
606,355,771 | 275,498,624 |
| 상장지수증권 | 1,039,844 | 492,703 |
| 합 계 | 9,796,959,305 | 12,764,098,712 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 만기지급액 | 9,583,186,260 | 12,552,099,016 |
| 장부금액 | 9,796,959,305 | 12,764,098,712 |
| 장부금액과의 차이 | (213,773,045) | (211,999,696) |
(3) 당기 및 전기의 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목(*) |
|
| 당기 | 전기 | |
| 기초 누계액 | 28,028,927 | 12,401,660 |
| 공정가치변동 | (12,182,272) | 15,627,267 |
| 기말 누계액 | 15,846,655 | 28,028,927 |
| (*) | 연결회사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도시손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. |
7. 파생상품 및 위험회피회계
(1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 자산 | 부채 | 미결제약정 계약금액 | ||
| 위험회피회계목적 | 매매목적 | 위험회피회계목적 | 매매목적 | ||
| 장내파생상품 | |||||
| 이자율관련 | |||||
| 이자율선물 | - | 43,180 | - | 1,833,863 | 3,132,550,449 |
| 주식관련 | |||||
| 주식선물 | - | 20,061,358 | - | 2,245,195 | 1,016,121,962 |
| 매수주식옵션 | - | 54,275,300 | - | - | 1,262,500,390 |
| 매도주식옵션 | - | - | - | 192,851,867 | 2,380,430,922 |
| 통화관련 | |||||
| 통화선물 | - | 157,658 | - | 695,064 | 348,899,584 |
| 상품관련 | |||||
| 상품선물 | - | 151,488 | - | 81,382 | 11,609,428 |
| 소 계 | - | 74,688,984 | - | 197,707,371 | 8,152,112,735 |
| 장외파생상품 | |||||
| 이자율관련 | |||||
| 이자율선도 | - | 49,212,755 | - | 110,263,267 | 1,834,000,000 |
| 이자율스왑 | - | 138,228,763 | - | 103,169,860 | 121,251,241,391 |
| 이자율옵션 | - | 3,106,553 | - | 5,932,213 | 1,120,000,000 |
| 통화관련 | |||||
| 통화선도 | - | 93,344,831 | 1,124,520 | 70,531,073 | 5,424,420,935 |
| 통화스왑 | 1,082,173 | 7,845,855 | 280,060 | 13,991,235 | 491,000,801 |
| 주식관련 | |||||
| 주식스왑 | - | 423,296,778 | - | 123,242,355 | 5,434,056,549 |
| 매수주식옵션 | - | 81,438,447 | - | - | 1,389,645,515 |
| 매도주식옵션 | - | - | - | 82,429,795 | 1,441,274,230 |
| 신용관련 | |||||
| 신용스왑 | - | 19,395,007 | - | 9,700,485 | 3,015,782,400 |
| 상품관련 | |||||
| 상품스왑 | - | 267,562 | - | 991,466 | 13,923,100 |
| 기타 | |||||
| 기타스왑 | - | 36,782,732 | - | 143,968,304 | 1,402,010,347 |
| 소 계 | 1,082,173 | 852,919,283 | 1,404,580 | 664,220,053 | 142,817,355,268 |
| 합 계 | 1,082,173 | 927,608,267 | 1,404,580 | 861,927,424 | 150,969,468,003 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 자산 | 부채 | 미결제약정 계약금액 | ||
| 위험회피회계목적 | 매매목적 | 위험회피회계목적 | 매매목적 | ||
| 장내파생상품 | |||||
| 이자율관련 | |||||
| 이자율선물 | - | 698,074 | - | 235,178 | 2,114,202,407 |
| 주식관련 | |||||
| 주식선물 | - | 22,451,129 | - | 20,704,285 | 1,643,726,578 |
| 매수주식옵션 | - | 45,770,868 | - | - | 1,188,062,733 |
| 매도주식옵션 | - | - | - | 127,942,140 | 1,380,904,554 |
| 통화관련 | |||||
| 통화선물 | - | - | - | 349,250 | 107,792,765 |
| 상품관련 | |||||
| 상품선물 | - | 68,090 | - | 3,010 | 3,281,425 |
| 소 계 | - | 68,988,161 | - | 149,233,863 | 6,437,970,462 |
| 장외파생상품 | |||||
| 이자율관련 | |||||
| 이자율선도 | - | 205,819 | - | 84,126,067 | 570,000,000 |
| 이자율스왑 | - | 107,086,281 | - | 62,571,655 | 121,859,438,208 |
| 이자율옵션 | - | 2,328,303 | - | 17,386,321 | 2,139,156,000 |
| 통화관련 | |||||
| 통화선도 | - | 61,384,105 | 5,557,180 | 80,898,914 | 8,526,573,689 |
| 통화스왑 | 736,115 | 6,663,630 | - | 18,813,299 | 758,636,622 |
| 주식관련 | |||||
| 주식스왑 | - | 448,803,107 | - | 86,100,231 | 6,773,466,770 |
| 매수주식옵션 | - | 53,175,676 | - | - | 1,456,157,458 |
| 매도주식옵션 | - | - | - | 47,855,691 | 1,509,321,185 |
| 신용관련 | |||||
| 신용스왑 | - | 19,177,647 | - | 13,731,492 | 4,433,960,040 |
| 상품관련 | |||||
| 상품스왑 | - | 2,948,113 | - | 473,847 | 105,658,193 |
| 기타 | |||||
| 기타스왑 | - | 80,845,102 | - | 148,900,838 | 2,388,915,982 |
| 매수기타옵션 | - | 12,065 | - | - | 2,117,365 |
| 소 계 | 736,115 | 782,629,848 | 5,557,180 | 560,858,355 | 150,523,401,512 |
| 합 계 | 736,115 | 851,618,009 | 5,557,180 | 710,092,218 | 156,961,371,974 |
연결회사는 일부 해외사업장투자에 대하여 환율 변동위험을 회피하기 위해 파생상품계약을 체결하였으며, 해외사업장순투자 위험회피회계를 적용하였습니다.
(2) 당기 및 전기 해외사업장 순투자의 위험회피수단손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 위험회피수단손익 | 4,498,658 | (2,968,975) |
| 효과적 손익(기타포괄손익) | 4,498,658 | (2,968,975) |
| 비효과적 손익(당기손익) | - | - |
(3) 당기 및 전기 해외사업장 위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분으로 기타포괄손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 기타포괄손익 | 4,498,658 | (2,968,975) |
| 법인세효과 | (1,237,131) | 816,468 |
| 법인세효과 차감후 기타포괄손익 | 3,261,527 | (2,152,507) |
(4) 당기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건 은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
|
구분 |
1년 | 2년 | 3년 | 3년 초과 | 합계 |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 52,224,000 | 26,683,200 | 14,720,640 | 21,033,353 | 114,661,193 |
| 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) | 1,071.00 | - | - | - | 1,071.00 |
| 평균가격조건(KRW/GBP, 단위 : 원) |
- | 1,465.26 | - | 1,558.67 | 1,506.43 |
| 평균가격조건(KRW/EUR, 단위 : 원) |
- | - | 1,312.78 | - | 1,312.78 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
|
구분 |
1년 | 2년 | 3년 | 3년 초과 | 합계 |
| 해외사업장순투자위험회피 | |||||
| 위험회피수단의 명목금액 | 153,292,720 | - | 27,336,420 | 35,819,991 | 216,449,131 |
| 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) |
1,123.09 | - | - | - | 1,123.09 |
| 평균가격조건(KRW/GBP, 단위 : 원) |
- | - | 1,465.26 | 1,558.67 | 1,506.43 |
| 평균가격조건(KRW/EUR, 단위 : 원) |
- | - | - | 1,312.78 | 1,312.78 |
8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 종 류 | 당기말 | 전기말 |
| 지분상품 | ||
| 주식(*) | 307,370,199 | 265,026,360 |
| 출자금 | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 기타 | 70,356,906 | - |
| 채무상품 | ||
| 국채ㆍ지방채 | 105,141,465 | 38,226,618 |
| 특수채 | 735,513,757 | 288,913,844 |
| 회사채 | 2,508,024,161 | 1,863,827,135 |
| 외화증권 | ||
| 외화채무증권 | 176,174,957 | 157,544,865 |
| 외화출자금 | 1,257,399 | 1,208,587 |
| 합 계 | 3,905,038,844 | 2,615,947,409 |
| (*) | 한국거래소 등 유관기관에 대한 지분투자금액입니다. |
(2) 당기 및 전기 중 법인세효과 고려 전 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 평가(*) | 처분/대체 | 기말 |
| 주식 | 236,617,727 | 42,343,839 | - | 278,961,566 |
| 국채ㆍ지방채 | (63,198) | (44,428) | 63,198 | (44,428) |
| 특수채 | (74,744) | 107,785 | 74,744 | 107,785 |
| 회사채 | 629,978 | 2,342,739 | 73,614 | 3,046,331 |
| 외화증권 | 516,553 | 1,319,203 | (225,981) | 1,609,775 |
| 기타원화증권 | - | 356,906 | - | 356,906 |
| 합 계 | 237,626,316 | 46,426,044 | (14,425) | 284,037,935 |
| (*) | 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 368백만원이 제외되어 있습니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 평가(*) | 처분/대체 | 기말 |
| 주식 | 215,160,629 | 21,457,098 | - | 236,617,727 |
| 국채ㆍ지방채 | 512,691 | (63,198) | (512,691) | (63,198) |
| 특수채 | 174,523 | (76,252) | (173,015) | (74,744) |
| 회사채 | 1,246,509 | (162,359) | (454,172) | 629,978 |
| 외화증권 | (331,210) | 934,217 | (86,454) | 516,553 |
| 합 계 | 216,763,142 | 22,089,506 | (1,226,332) | 237,626,316 |
| (*) | 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 160백만원 및 환입액 347백만원이 제외되어 있습니다. |
(3) 당기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없습니다.
(4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
| 당기 중 제거한 지분상품 |
당기말 보유중인 지분상품 |
전기 중 제거한 지분상품 |
전기말 보유중인 지분상품 |
|
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 | ||||
| 비시장성주식 | - | 5,169,035 | - | 4,454,444 |
| 기타지분증권 | - | 2,023,154 | - | - |
(5) 당기말 현재 연결회사는 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실에 대한 충당금(법인세효과 고려 전)으로 881백만원(전기말: 513백만원)을 인식하고 있습니다.
9. 관계기업투자
(1) 당기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재국 | 주요 사업내용 |
결산월 | 소유 지분율 (%) |
당기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 순자산지분금액 | 장부금액 | 취득원가 | 순자산지분금액 | 장부금액 | |||||
| 와이즈에셋자산운용㈜(*1) | 대한민국 | 자산운용 | - | 33.00 | 4,629,876 | - | - | 4,629,876 | - | - |
| 케이비제17호기업인수목적㈜(*2) | 대한민국 | 기업인수 | 11월 | 0.01 | 500 | 959 | 959 | 500 | 964 | 964 |
| 케이비제18호기업인수목적㈜(*2) | 대한민국 | 기업인수 | 11월 | 0.01 | 1,000 | 1,958 | 1,958 | 1,000 | 1,945 | 1,945 |
| 케이비제19호기업인수목적㈜(*2) | 대한민국 | 기업인수 | 11월 | 0.02 | 1,000 | 1,914 | 1,914 | 1,000 | 1,906 | 1,906 |
| 케이비제20호기업인수목적㈜(*2) | 대한민국 | 기업인수 | 11월 | 0.02 | 1,000 | 1,911 | 1,911 | 1,000 | 1,235 | 1,235 |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 15.69 | 8 | 93,893 | 93,893 | 8,000,000 | 7,754,143 | 7,754,143 |
| 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*2) | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 4.49 | 1,925,000 | 1,556,346 | 1,556,346 | 1,925,000 | 1,625,390 | 1,625,390 |
| 케이비아이젠제일호사모투자전문회사(*2) | - | - | - | - | - | - | - | 53 | 55 | 55 |
| KB신농사직설투자조합 | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 25.00 | 5,000,000 | 4,922,012 | 4,922,012 | 5,000,000 | 4,613,579 | 4,613,579 |
| KB코넥스활성화투자조합 | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 23.44 | 6,165,000 | 9,745,342 | 9,745,342 | 7,500,000 | 7,193,572 | 7,193,572 |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 33.33 | 6,800,000 | 8,020,843 | 8,020,843 | 10,000,000 | 9,494,447 | 9,494,447 |
| GH Real Estate I LP | - | - | - | - | - | - | - | 17,678,182 | 19,042,209 | 19,042,209 |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자 회사(*2) |
대한민국 | 투자업 | 12월 | 16.00 | 4,736,000 | 5,037,119 | 5,037,119 | 5,664,000 | 5,637,326 | 5,637,326 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합(*2) | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 18.52 | 4,500,000 | 4,133,510 | 4,133,510 | 3,000,000 | 2,761,088 | 2,761,088 |
| KB신자산어보투자조합(*2) | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 14.67 | 1,320,000 | 1,317,089 | 1,317,089 | 1,320,000 | 1,261,893 | 1,261,893 |
| UNION미디어커머스투자조합 | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 28.99 | 1,000,000 | 959,811 | 959,811 | 1,000,000 | 960,715 | 960,715 |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합(*2) | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 15.96 | 10,050,000 | 10,317,253 | 10,317,253 | 8,250,000 | 7,688,927 | 7,688,927 |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 (*2) |
대한민국 | 투자업 | 12월 | 7.69 | 1,182,775 | 1,029,697 | 1,029,697 | 340,252 | 264,159 | 264,159 |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 (*2) |
대한민국 | 투자업 | 12월 | 4.16 | 4,088,000 | 4,753,133 | 4,753,133 | 1,490,000 | 1,412,535 | 1,412,535 |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 14.95 | 6,100,000 | 5,949,785 | 5,949,785 | 6,100,000 | 5,904,073 | 5,904,073 |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*2) | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 14.76 | 5,805,000 | 5,666,113 | 5,666,113 | 150,000 | 138,946 | 138,946 |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 6.00 | 2,850,000 | 2,805,442 | 2,805,442 | - | - | - |
| 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 | 대한민국 | 부동산업 | 9월 | 26.07 | 215,854,340 | 215,854,340 | 215,854,340 | - | - | - |
| ㈜프로젝트바닐라 | 대한민국 | 시스템소프트웨어개발및공급업 | 12월 | 49.00 | 2,450,000 | 2,150,514 | 2,150,514 | - | - | - |
| ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*2) | 대한민국 | 시스템소프트웨어개발및공급업 | 12월 | 17.63 | 30,000,000 | 24,401,295 | 24,401,295 | - | - | - |
| KB소부장1호 사모투자합자회사(*2) | 대한민국 | 투자업 | 12월 | 14.47 | 3,400,000 | 3,370,557 | 3,370,557 | - | - | - |
| 합계 | 317,859,499 | 312,090,836 | 312,090,836 | 82,050,863 | 75,759,107 | 75,759,107 | ||||
| (*1) | 전기 이전 대규모의 손실이 예상되어 관계기업투자의 장부금액을 전액 손실로 인식하였습니다. 또한, 당기말 현재 보호예수로 인하여 처분이 제한되어 있습니다. |
| (*2) | 의결권의 20%미만을 보유하고 있으나, 해당기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. |
(2) 당기 및 전기의 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
기업명 |
기초 |
취득 |
배당 | 처분 | 지분법자본변동 등 | 지분법손익 | 기말 |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | 964 | - | - | - | (12) | 7 | 959 |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | 1,945 | - | - | - | 1 | 12 | 1,958 |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | 1,906 | - | - | - | - | 8 | 1,914 |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | 1,235 | - | - | (1,140) | 1,807 | 9 | 1,911 |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사 | 7,754,143 | - | (2,082,104) | (8,000,265) | - | 2,422,119 | 93,893 |
| 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 | 1,625,390 | - | - | - | - | (69,044) | 1,556,346 |
| 케이비아이젠제일호사모투자전문회사 | 55 | - | - | (55) | - | - | - |
| KB신농사직설투자조합 | 4,613,579 | - | - | - | - | 308,433 | 4,922,012 |
| KB코넥스활성화투자조합 | 7,193,572 | - | - | (1,335,000) | - | 3,886,770 | 9,745,342 |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | 9,494,447 | - | - | (3,200,000) | - | 1,726,396 | 8,020,843 |
| GH Real Estate I LP(*) | 19,042,209 | - | - | - | (19,042,209) | - | - |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 5,637,326 | 640,000 | - | (1,568,000) | (84,910) | 412,703 | 5,037,119 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 2,761,088 | 1,500,000 | - | - | - | (127,578) | 4,133,510 |
| KB신자산어보투자조합 | 1,261,893 | - | - | - | - | 55,196 | 1,317,089 |
| UNION미디어커머스투자조합 | 960,715 | - | - | - | - | (904) | 959,811 |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 7,688,927 | 3,000,000 | - | (1,200,000) | - | 828,326 | 10,317,253 |
| 케이비스프랏신재생제1호사모투자합자회사 | 264,159 | 842,523 | - | - | - | (76,985) | 1,029,697 |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 | 1,412,535 | 2,598,000 | - | - | - | 742,598 | 4,753,133 |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 5,904,073 | - | - | - | - | 45,712 | 5,949,785 |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 | 138,946 | 5,655,000 | - | - | - | (127,833) | 5,666,113 |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | - | 2,850,000 | - | - | - | (44,558) | 2,805,442 |
| 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 | - | 219,492,955 | - | (3,638,615) | - | - | 215,854,340 |
| 이지스제371호전문투자형사모부동산투자회사 | - | 10,000,000 | - | (10,000,000) | - | - | - |
| 코레이트타워위탁관리부동산투자회사 | - | 30,000,000 | - | (30,000,000) | - | - | - |
| ㈜프로젝트바닐라 | - | 2,450,000 | - | - | - | (299,486) | 2,150,514 |
| ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 | - | 30,000,000 | - | (5,151,367) | - | (447,338) | 24,401,295 |
| KB소부장1호 사모투자합자회사 | - | 3,400,000 | - | - | - | (29,443) | 3,370,557 |
| 합계 | 75,759,107 | 312,428,478 | (2,082,104) | (64,094,442) | (19,125,323) | 9,205,120 | 312,090,836 |
| (*) | 당기 중 추가취득에 따라 종속기업으로 대체되었습니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
기업명 |
기초 |
취득 |
배당 | 처분 | 지분법자본변동 등 | 지분법손익 | 기말 |
| 케이비제9호기업인수목적㈜ | 15,816 | - | - | (15,816) | - | - | - |
| 케이비제10호기업인수목적㈜ | 9,842 | - | - | (9,861) | - | 19 | - |
| 케이비제11호기업인수목적㈜ | 18,894 | - | - | (18,772) | - | (122) | - |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | - | 500 | - | - | 463 | 1 | 964 |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | - | 1,000 | - | - | 946 | (1) | 1,945 |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | - | 1,000 | - | - | 946 | (40) | 1,906 |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | - | 1,000 | - | - | 252 | (17) | 1,235 |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사 | 7,830,508 | - | - | - | - | (76,365) | 7,754,143 |
| 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 | 1,581,061 | - | - | - | 70,375 | (26,046) | 1,625,390 |
| 케이비아이젠제일호사모투자전문회사 | 55 | - | - | - | - | - | 55 |
| KB신농사직설투자조합 | 3,068,333 | 1,625,000 | - | - | - | (79,754) | 4,613,579 |
| KB코넥스활성화투자조합 | 7,340,847 | - | - | - | - | (147,275) | 7,193,572 |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | 7,296,754 | 2,500,000 | - | - | - | (302,307) | 9,494,447 |
| GH Real Estate I LP | 17,251,944 | - | - | - | 237,250 | 1,553,015 | 19,042,209 |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 3,936,270 | 2,240,000 | - | (640,000) | 84,909 | 16,147 | 5,637,326 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 1,385,631 | 1,500,000 | - | - | - | (124,543) | 2,761,088 |
| KB신자산어보투자조합 | 424,161 | 880,000 | - | - | - | (42,268) | 1,261,893 |
| UNION미디어커머스투자조합 | 961,619 | - | - | - | - | (904) | 960,715 |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 2,974,268 | 5,250,000 | - | - | - | (535,341) | 7,688,927 |
| 케이비스프랏신재생제1호사모투자합자회사 | - | 340,252 | - | - | - | (76,093) | 264,159 |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 | - | 2,020,000 | - | (530,000) | - | (77,465) | 1,412,535 |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | - | 6,100,000 | - | - | - | (195,927) | 5,904,073 |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 | - | 150,000 | - | - | - | (11,054) | 138,946 |
| 합계 | 54,096,003 | 22,608,752 | - | (1,214,449) | 395,141 | (126,340) | 75,759,107 |
(3) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.
<당기말/당기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
기업명(*) |
관계기업의 당기 요약재무정보 |
|||||
| 총자산 | 총부채 | 자본총계 |
영업수익 |
당기순손익 |
총포괄손익 |
|
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | 11,956,818 | 1,484,678 | 10,472,140 | - | 76,656 | 76,656 |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | 17,399,387 | 2,084,789 | 15,314,598 | - | 94,678 | 94,678 |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | 9,170,950 | 939,547 | 8,231,403 | - | 32,879 | 32,879 |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | 13,857,836 | 1,433,695 | 12,424,141 | - | 55,552 | 55,552 |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사 | 1,132,288 | 533,721 | 598,567 | - | 15,441,616 | 15,441,616 |
| 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 | 178,847,952 | 132,123,089 | 46,724,863 | 16,585,605 | (1,536,378) | (1,536,378) |
| 케이비아이젠제일호사모투자전문회사 | - | - | - | - | 35,552 | 35,552 |
| KB신농사직설투자조합 | 19,862,877 | 174,827 | 19,688,050 | 2,256,303 | 1,233,733 | 1,233,733 |
| KB코넥스활성화투자조합 | 41,703,184 | 123,386 | 41,579,798 | 18,198,062 | 16,583,196 | 16,583,196 |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | 24,654,880 | 592,314 | 24,062,566 | 5,151,238 | 5,179,241 | 5,179,241 |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 34,971,722 | 3,489,725 | 31,481,997 | 5,341,939 | 2,579,393 | 2,048,707 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 22,326,963 | 5,958 | 22,321,005 | - | (688,904) | (688,904) |
| KB신자산어보투자조합 | 8,993,041 | 12,889 | 8,980,152 | 821,384 | 376,331 | 376,331 |
| UNION미디어커머스투자조합 | 3,318,492 | 7,141 | 3,311,351 | - | (3,118) | (3,118) |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 64,968,056 | 313,223 | 64,654,833 | 5,257,405 | 5,190,988 | 5,190,988 |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 13,896,252 | 497,113 | 13,399,139 | 750 | (990,922) | (990,922) |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 | 114,711,739 | 496,003 | 114,215,736 | 20,067,870 | 17,842,342 | 17,842,342 |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 39,795,283 | - | 39,795,283 | 1,684 | 305,743 | 305,743 |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 | 38,584,879 | 206,392 | 38,378,487 | - | (865,842) | (865,842) |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 47,607,400 | 850,042 | 46,757,358 | 2,901,042 | (742,641) | (742,641) |
| 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 | 1,859,214,122 | 1,043,068,482 | 816,145,640 | - | - | - |
| ㈜프로젝트바닐라 | 4,445,406 | 132,773 | 4,312,633 | - | (611,196) | (611,196) |
| ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 | 68,172,547 | 3,304,131 | 64,868,416 | 755,637 | (2,468,966) | (2,468,966) |
| KB소부장1호 사모투자합자회사 | 23,296,494 | - | 23,296,494 | 112 | (203,506) | (203,506) |
| (*) | 당기말 현재 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다. |
<전기말/전기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
|
기업명 |
관계기업의 전기 요약재무정보 |
|||||
| 총자산 | 총부채 | 자본총계 |
영업수익 |
당기순손익 |
총포괄손익 |
|
| 케이비제10호기업인수목적㈜ | - | - | - | - | 19,496 | 19,496 |
| 케이비제11호기업인수목적㈜ | - | - | - | - | (39,147) | (39,147) |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | 11,856,892 | 1,327,939 | 10,528,953 | - | 7,622 | 7,622 |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | 17,242,362 | 2,022,441 | 15,219,921 | - | (2,954) | (2,954) |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | 9,122,993 | 924,469 | 8,198,524 | - | (24,857) | (24,857) |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | 1,990,908 | 1,372,405 | 618,503 | - | (8,598) | (8,598) |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사 | 49,436,902 | 4,242 | 49,432,660 | - | (484,964) | (484,964) |
| 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 | 187,155,736 | 153,842,219 | 33,313,517 | 18,342,119 | (571,918) | (571,918) |
| 케이비아이젠제일호사모투자전문회사 | 191,128 | 7,711 | 183,417 | - | 5,851,496 | 5,851,496 |
| KB신농사직설투자조합 | 18,623,614 | 169,297 | 18,454,317 | 371,700 | (319,014) | (319,014) |
| KB코넥스활성화투자조합 | 30,697,993 | 5,390 | 30,692,603 | 332,773 | (628,358) | (628,358) |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | 29,086,075 | 602,750 | 28,483,325 | 371,154 | (637,902) | (637,902) |
| GH Real Estate I LP | 45,339,555 | 60,923 | 45,278,632 | 5,043,143 | 3,697,832 | 4,262,739 |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 36,445,345 | 1,212,055 | 35,233,290 | 1,112,682 | 100,919 | 631,605 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 14,913,951 | 4,042 | 14,909,909 | - | (672,517) | (672,517) |
| KB신자산어보투자조합 | 8,606,571 | 2,750 | 8,603,821 | 18,059 | (288,186) | (288,186) |
| UNION미디어커머스투자조합 | 3,318,492 | 4,022 | 3,314,470 | - | (3,118) | (3,118) |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 48,368,651 | 184,807 | 48,183,844 | 137,901 | (3,354,898) | (3,354,898) |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 3,686,029 | 248,764 | 3,437,265 | 1,002 | (986,013) | (986,013) |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 | 34,450,196 | 506,742 | 33,943,454 | 346,069 | (1,855,979) | (1,855,979) |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 39,491,835 | 2,294 | 39,489,541 | 38,732 | (1,304,494) | (1,304,494) |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 | 1,016,286 | 75,156 | 941,130 | - | (74,871) | (74,871) |
(4) 당기말 및 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
|
기업명 |
시장가치 |
장부금액 |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | 1,028 | 959 |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | 2,035 | 1,958 |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | 2,045 | 1,914 |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | 2,030 | 1,911 |
| 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 | 222,761,679 | 215,854,340 |
| 합계 | 222,768,817 | 215,861,082 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
|
기업명 |
시장가치 |
장부금액 |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | 1,033 | 964 |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | 2,005 | 1,945 |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | 2,045 | 1,906 |
| 합계 | 5,083 | 4,815 |
10. 상각후원가측정대출채권
(1) 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 대출채권 | 대손충당금 | 장부금액 |
| <가계> | |||
| 신용공여금 | 2,716,730,809 | (26,029) | 2,716,704,780 |
| 대여금 | 19,185,817 | - | 19,185,817 |
| 현재가치할인차금 | (55,440) | - | (55,440) |
| 소 계 | 2,735,861,186 | (26,029) | 2,735,835,157 |
| <기업> | |||
| 신용공여금 | 388,915,360 | - | 388,915,360 |
| 환매조건부채권매수 | 706,600,000 | - | 706,600,000 |
| 대출금 | 2,582,764,768 | (23,163,215) | 2,559,601,553 |
| 매입대출채권 | 68,237,962 | (33,546,231) | 34,691,731 |
| 대지급금 | 11,469,419 | (11,469,419) | - |
| 사모사채 | 182,269,546 | (812,357) | 181,457,189 |
| 금융리스채권 | 42,826,306 | - | 42,826,306 |
| 이연부대손익 | (610,178) | - | (610,178) |
| 현재가치할인차금 | (4,862,120) | - | (4,862,120) |
| 소 계 | 3,977,611,063 | (68,991,222) | 3,908,619,841 |
| 합 계 | 6,713,472,249 | (69,017,251) | 6,644,454,998 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 대출채권 | 대손충당금 | 장부금액 |
| 가계 | |||
| 신용공여금 | 2,263,009,641 | (28,899) | 2,262,980,742 |
| 대여금 | 23,196,339 | - | 23,196,339 |
| 현재가치할인차금 | (81,554) | - | (81,554) |
| 소 계 | 2,286,124,426 | (28,899) | 2,286,095,527 |
| 기업 | |||
| 신용공여금 | 629,247,906 | - | 629,247,906 |
| 환매조건부채권매수 | 211,600,000 | - | 211,600,000 |
| 대출금 | 2,924,945,546 | (18,779,776) | 2,906,165,770 |
| 매입대출채권 | 75,645,389 | (33,690,254) | 41,955,135 |
| 대지급금 | 11,476,610 | (11,476,610) | - |
| 사모사채 | 69,219,944 | (578,113) | 68,641,831 |
| 금융리스채권 | 50,338,830 | - | 50,338,830 |
| 이연부대손익 | (1,458,177) | - | (1,458,177) |
| 현재가치할인차금 | (6,216,199) | - | (6,216,199) |
| 소 계 | 3,964,799,849 | (64,524,753) | 3,900,275,096 |
| 합 계 | 6,250,924,275 | (64,553,652) | 6,186,370,623 |
(2) 당기 및 전기의 상각후원가측정대출채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 가계여신 | 기업여신 | ||||||
| 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
|||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 기초 | 2,286,095,527 | - | 28,899 | - | 3,869,568,409 | 42,500,000 | 52,731,440 | - |
| Stage간 분류이동 | ||||||||
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) |
- | - | - | - | (108,738,919) | 108,738,919 | - | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| 기타변동(실행, 회수 등) | 449,739,630 | - | (2,870) | - | 82,749,978 | (66,514,151) | (3,424,613) | - |
| 기말 | 2,735,835,157 | - | 26,029 | - | 3,843,579,468 | 84,724,768 | 49,306,827 | - |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 가계여신 | 기업여신 | ||||||
| 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
|||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 기초 | 2,298,778,719 | - | 717,357 | - | 3,227,884,763 | 43,374,032 | 78,700,218 | - |
| Stage간 분류이동 | ||||||||
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) |
- | - | - | - | (4,000,000) | (274,034) | 4,274,034 | - |
| 대손상각 | - | - | - | - | - | - | (20,148,359) | - |
| 기타변동 | (12,683,192) | - | (688,458) | - | 645,683,647 | (600,000) | (10,094,452) | - |
| 기말 | 2,286,095,527 | - | 28,899 | - | 3,869,568,410 | 42,499,998 | 52,731,441 | - |
(3) 당기 및 전기의 상각후원가측정대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 가계여신 | 기업여신 | ||||||
| 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
|||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 기초 |
- | - | 28,899 | - | 7,730,401 | 7,387,260 | 49,407,092 | - |
| Stage간 분류이동 | ||||||||
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) |
- | - | - | - | (445,256) | 445,256 | - | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| 전(환)입 | - | - | - | - | 5,598,370 | (299,311) | (102,582) | - |
| 기타변동(환율변동 등) | - | - | (2,870) | - | 971,449 | (1,495,411) | (206,046) | - |
| 기말(*) | - | - | 26,029 | - | 13,854,964 | 6,037,794 | 49,098,464 | - |
| (*) | 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 가계여신 | 기업여신 | ||||||
| 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
|||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 기초 |
- | - | 717,357 | - | 4,218,744 | 8,002,920 | 64,342,130 | - |
| Stage간 분류이동 | ||||||||
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) |
- | - | - | - | (7,294) | (72,393) | 79,687 | - |
| 대손상각 | - | - | - | - | - | - | (20,148,359) | - |
| 전(환)입 | - | - | - | - | 4,695,986 | (560,011) | 5,714,118 | - |
| 기타변동(환율변동 등) | - | - | (688,458) | - | (1,177,035) | 16,744 | (580,484) | - |
| 기말 | - | - | 28,899 | - | 7,730,401 | 7,387,260 | 49,407,092 | - |
(4) 신용공여금
연결회사는 신용거래 투자자를 위하여 신용공여기간을 180일(6회 연장 가능)로 하여주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당기말 현재 융자금의 이자율은 신용공여기간에따라 연 4.3%~9.7%, 연체이율은 연 9.9%입니다.
또한, 연결회사는 증권담보대출제도를 운용하고 있는 바, 최초발생시에 우량주식과 일반주식의 경우 각각 대출금의 167%와 200%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고, 대출금의 140%이상을 최저 담보유지비율로 하고 있으며, 당기말 현재 증권담보대출금의 이자율은 신용공여기간에 따른 차등이율은 연 6.5%~9.7%, 신용등급에 따른 차등이율은 연 6%~7.5%이며, 만기일이 경과한 대출금(기타신용공여금)은 연 9.9%입니다.
신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있는 바, 일차적으로 투자자가 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 취득합니다(신용매수담보증권). 연결회사는 동 담보가 융자금의 140%에 미달할 때에는 투자자로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가담보로 제공받고 있습니다.
(5) 대지급금
대지급금은 사고대지급금 및 우선대지급금으로 구성됩니다.
사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 투자자의 손실이 발생한 경우 연결회사가 대지급한 구상채권 금액입니다.
우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의 2내지 제69조의 4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권 금액과 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제323조의 14 및 시행령 제318조의 8에 의하여 납부한 손해배상공동기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권 금액으로 이루어져 있습니다.
11. 유형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 재평가누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 29,151,086 | - | 36,112,640 | 65,263,726 |
| 건물 | 43,070,137 | (18,153,577) | - | 24,916,560 |
| 기구비품 | 154,081,876 | (124,577,785) | - | 29,504,091 |
| 기타유형자산 | 46,454,540 | (29,957,477) | - | 16,497,063 |
| 사용권자산 | 130,224,506 | (40,285,376) | - | 89,939,130 |
| 합계 | 402,982,145 | (212,974,215) | 36,112,640 | 226,120,570 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 재평가누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 32,079,579 | - | 35,507,260 | 67,586,839 |
| 건물 | 46,193,458 | (18,781,875) | - | 27,411,583 |
| 기구비품 | 137,897,248 | (114,297,645) | - | 23,599,603 |
| 기타유형자산 | 43,864,646 | (22,522,519) | - | 21,342,127 |
| 사용권자산 | 117,224,428 | (23,720,585) | - | 93,503,843 |
| 합계 | 377,259,359 | (179,322,624) | 35,507,260 | 233,443,995 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산의 유형별 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기초자산 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 건물 | 122,184,158 | (36,291,685) | 85,892,473 |
| 차량운반구 | 3,191,691 | (1,845,804) | 1,345,887 |
| 기타 | 4,848,657 | (2,147,887) | 2,700,770 |
| 합계 | 130,224,506 | (40,285,376) | 89,939,130 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 기초자산 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 건물 | 111,383,803 | (21,055,731) | 90,328,072 |
| 차량운반구 | 3,553,925 | (1,407,274) | 2,146,651 |
| 기타 | 2,286,699 | (1,257,579) | 1,029,120 |
| 합계 | 117,224,427 | (23,720,584) | 93,503,843 |
(3) 당기 및 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감(*2) | 기말금액 |
| 토지 | 67,586,839 | - | (2,323,113) | - | - | 65,263,726 |
| 건물 | 27,411,583 | - | (1,380,879) | (1,114,144) | - | 24,916,560 |
| 기구비품 | 23,599,603 | 19,963,962 | (50,890) | (13,971,211) | (37,373) | 29,504,091 |
| 기타유형자산 | 21,342,127 | 4,569,643 | (139,782) | (9,265,057) | (9,868) | 16,497,063 |
| 사용권자산 | 93,503,843 | 24,208,056 | (4,463,384) | (23,660,705) | 351,320 | 89,939,130 |
| 합계 | 233,443,995 | 48,741,661 | (8,358,048) | (48,011,117) | 304,079 | 226,120,570 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액(*1) | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감(*2) | 기말금액 |
| 토지 | 71,377,448 | - | (4,058,331) | - | 267,722 | 67,586,839 |
| 건물 | 32,893,978 | - | (3,748,847) | (1,268,701) | (464,847) | 27,411,583 |
| 기구비품 | 30,327,641 | 5,745,174 | (139,441) | (12,339,381) | 5,610 | 23,599,603 |
| 기타유형자산 | 22,838,921 | 7,254,864 | (360,225) | (8,469,599) | 78,166 | 21,342,127 |
| 사용권자산 | 103,301,133 | 15,105,956 | (2,225,879) | (22,833,507) | 156,140 | 93,503,843 |
| 합계 | 260,739,121 | 28,105,994 | (10,532,723) | (44,911,188) | 42,791 | 233,443,995 |
| (*1) | 기업회계기준서 제1116호에 따라 재작성된 금액입니다. |
| (*2) | 투자부동산과의 대체, 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
(4) 당기 및 전기의 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 추가 | 해지 | 감가상각비 | 기타증감(*2) | 기말금액 |
| 건물 | 90,328,072 | 20,423,197 | (3,814,694) | (21,374,850) | 330,748 | 85,892,473 |
| 차량운반구 | 2,146,651 | 1,058,593 | (636,339) | (1,223,018) | - | 1,345,887 |
| 기타 | 1,029,120 | 2,726,266 | (12,351) | (1,062,837) | 20,572 | 2,700,770 |
| 합계 | 93,503,843 | 24,208,056 | (4,463,384) | (23,660,705) | 351,320 | 89,939,130 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액(*1) | 추가 | 해지 | 감가상각비 | 기타증감(*2) | 기말금액 |
| 건물 | 99,375,905 | 12,735,466 | (1,821,608) | (20,126,227) | 164,536 | 90,328,072 |
| 차량운반구 | 2,168,985 | 1,932,427 | (404,270) | (1,550,491) | - | 2,146,651 |
| 기타 | 1,756,243 | 438,063 | - | (1,156,788) | (8,398) | 1,029,120 |
| 합계 | 103,301,133 | 15,105,956 | (2,225,878) | (22,833,506) | 156,138 | 93,503,843 |
| (*1) | 기업회계기준서 제1116호에 따라 재작성된 금액입니다. |
| (*2) | 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
(5) 연결회사의 토지는 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 재평가금액은 재평가일의 공정가치에서 후속적인 손상차손누계액을 차감한 금액입니다. 당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 독립적인 평가법인이 2016년 6월 15일자에 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 해당 평가법인은 평가인협회의 구성원으로서 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 보유하고 있습니다.
토지의 공정가치는 측정대상 토지와 제반 가격형성요인이 유사한 거래사례를 분석하여 가격을 산정하는 비교방식을 사용하였으며 공정가치 추정시 접근조건, 환경조건, 개별요인 등의 가치형성요인을 고려하였습니다. 당기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다.
(6) 당기말 및 전기말 현재 토지의 공정가치 측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 토지 | - | - | 65,263,726 | 65,263,726 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 토지 | - | - | 67,586,839 | 67,586,839 |
(7) 당기 및 전기에 공정가치로 측정되는 유형자산 중 공정가치 측정치가 수준 3으로 분류되는 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초 잔액 | 67,586,839 | 71,377,448 |
| 투자부동산에서 유형자산으로의 재분류 |
- | 2,440,438 |
| 유형자산에서 투자부동산으로의 재분류 |
- | (2,172,716) |
| 처분 | (2,323,113) | (4,058,331) |
| 기말 잔액 | 65,263,726 | 67,586,839 |
(8) 당기말 및 전기말 현재 재평가된 토지가 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| 재평가금액 | 원가모형 평가 시 장부금액 |
재평가금액 | 원가모형 평가 시 장부금액 |
|
| 토 지 | 65,263,726 | 29,151,086 | 67,586,839 | 32,079,579 |
(9) 당기 및 전기의 재평가 관련 기타포괄손익의 주요 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 처분 등으로 인한 감소 |
기말 |
| 토 지 | 36,597,759 | (80,540) | 36,517,219 |
| 법인세효과 | (10,064,384) | 22,149 | (10,042,235) |
| 법인세효과 반영후 금액 | 26,533,375 | (58,391) | 26,474,984 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재분류 | 처분 등으로 인한 감소 |
기말 |
| 토 지 | 38,121,739 | (701,497) | (822,483) | 36,597,759 |
| 법인세효과 | (10,483,478) | 192,911 | 226,183 | (10,064,384) |
| 법인세효과 반영후 금액 | 27,638,261 | (508,586) | (596,300) | 26,533,375 |
12. 투자부동산
(1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 재평가누계액 | 장부금액 |
| 토 지 | 770,051,158 | - | (409,950) | (415,394) | 769,225,814 |
| 건 물 | 445,317,200 | (36,675,654) | (4,463,137) | - | 404,178,409 |
| 합 계 | 1,215,368,358 | (36,675,654) | (4,873,087) | (415,394) | 1,173,404,223 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 재평가누계액 | 장부금액 |
| 토 지 | 773,287,553 | - | (329,701) | 772,957,852 |
| 건 물 | 804,396,101 | (88,953,058) | - | 715,443,043 |
| 합 계 | 1,577,683,654 | (88,953,058) | (329,701) | 1,488,400,895 |
(2) 당기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상차손 | 기타증감(*) | 기말금액 |
| 토 지 | 772,957,852 | 34,404,634 | (33,153,457) | - | (444,633) | (4,538,582) | 769,225,814 |
| 건 물 | 715,443,043 | 18,666,349 | (300,783,659) | (20,495,458) | (4,840,740) | (3,811,126) | 404,178,409 |
| 합 계 | 1,488,400,895 | 53,070,983 | (333,937,116) | (20,495,458) | (5,285,373) | (8,349,708) | 1,173,404,223 |
<전기>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감(*) | 매각예정재분류 | 기말금액 |
| 토 지 | 377,044,260 | 412,456,577 | (10,326,163) | - | 1,114,980 | (7,331,802) | 772,957,852 |
| 건 물 | 615,735,194 | 162,028,381 | (46,162,635) | (21,463,477) | 14,183,701 | (8,878,121) | 715,443,043 |
| 합 계 | 992,779,454 | 574,484,958 | (56,488,798) | (21,463,477) | 15,298,681 | (16,209,923) | 1,488,400,895 |
| (*) | 유형자산과의 대체, 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
(3) 당기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 임대수익 | 72,791,783 | 66,881,059 |
| 운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련) | (23,441,046) | (7,437,708) |
| 운영비용(임대수익이 발생하지 않은 투자부동산 관련) | (644,664) | (1,207,979) |
| 손 익 | 48,706,073 | 58,235,372 |
(4) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 토지 | 769,225,814 | 801,998,414 | 772,957,852 | 813,621,189 |
| 건물 | 404,178,409 | 437,414,531 | 715,443,043 | 789,150,785 |
| 합 계 | 1,173,404,223 | 1,239,412,945 | 1,488,400,895 | 1,602,771,974 |
당기말 현재 연결회사의 투자부동산 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다.
공정가치측정은 현금흐름할인기법 및 유사 거래사례법의 가치평가기법이 사용되었습니다. 현금흐름할인기법의 경우 예상 임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간 및 임차인이 지급하지 않는 기타 원가와 같은 임대촉진과 관련된 원가를 반영하여 투자부동산으로부터 창출되는 순현금흐름을 위험조정할인율로 할인한 현재가치로 투자부동산의 공정가치를 측정합니다. 한편, 공정가치측정에 유의적이지만 관측가능하지 않은 주요 투입변수는 예상임대차시장 성장률, 공실기간, 임대율, 무상임대기간, 위험조정할인율입니다. 유사 거래사례법의 경우 제반 가격형성요인이 유사한 거래사례를 분석하여 가격을 산정하는 비교방식을 사용하였으며 공정가치 추정시 접근조건, 환경조건, 개별요인 등의 가치형성요인을 고려하였습니다.
투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다.
당기 중 가치평가기법의 유의한 변경은 없습니다.
(5) 당기말과 전기말 현재 담보로 제공 중인 투자부동산 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 담보권자 | 내역 |
| 토지 및 건물 | 17,487,360 | 주식회사 하나은행 | 담보부차입 |
| 18,000,000 | 주식회사 대구은행 | ||
| 7,704,000 | 신한캐피탈 주식회사 | ||
| 29,702,400 | Signature Bank | ||
| 81,097,344 | Landesbank HessenThuringen Girozentrale | ||
| 53,366,400 | Pfandbriefbank | ||
| 229,772,000 | LGIM COMMERCIAL LENDING LIMITED | ||
| 252,000,000 | 한화생명보험 주식회사 | ||
| 126,000,000 | 동양생명보험 주식회사 | ||
| 12,000,000 | ㈜국민은행 |
||
<전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 담보설정금액 | 담보권자 | 내역 |
| 토지 및 건물 | 31,029,040 | NATIXIS REAL ESTATE CAPITAL LLC | 담보부차입 |
| 252,481,446 | |||
| 78,624,258 | Landesbank Hessen-Thuringen Girozentrale | ||
| 54,672,840 | Pfandbriefbank | ||
| 235,396,950 | LGIM COMMERCIAL LENDING LIMITED | ||
| 252,000,000 | 한화생명보험 주식회사 | ||
| 126,000,000 | 동양생명보험 주식회사 | ||
| 12,000,000 | ㈜국민은행 |
||
한편, 연결회사의 투자부동산에 대해 근저당 및 전세권 12,808,206천원(전기말: 4,362,000천원)이 설정되어 있습니다.
13. 무형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| 영업권 | 71,123,932 | - | - | 71,123,932 |
| 개발비 | 139,813,005 | (107,636,686) | - | 32,176,319 |
| 소프트웨어 | 87,222,173 | (72,007,950) | - | 15,214,223 |
| 회원권 | 39,226,767 | (80,537) | (11,873,206) | 27,273,024 |
| 기타의무형자산 | 27,458,526 | (3,465,663) | (698,147) | 23,294,716 |
| 합계 | 364,844,403 | (183,190,836) | (12,571,353) | 169,082,214 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| 영업권 | 71,877,251 | - | - | 71,877,251 |
| 개발비 | 124,897,374 | (94,706,596) | - | 30,190,778 |
| 소프트웨어 | 76,231,546 | (66,540,863) | - | 9,690,683 |
| 회원권 | 48,754,262 | (147,859) | (18,820,305) | 29,786,098 |
| 기타의무형자산 | 27,345,653 | (3,491,133) | - | 23,854,520 |
| 합계 | 349,106,086 | (164,886,451) | (18,820,305) | 165,399,330 |
(2) 당기 및 전기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득(*1) | 처분 | 상각비 | 손상차손(*2) | 손상차손환입(*3) | 기타증감(*4) | 기말금액 |
| 영업권 | 71,877,251 | - | - | - | - | - | (753,319) | 71,123,932 |
| 개발비 | 30,190,778 | 14,915,631 | - | (12,930,090) | - | - | - | 32,176,319 |
| 소프트웨어 | 9,690,683 | 10,542,647 | - | (4,994,143) | - | - | (24,964) | 15,214,223 |
| 회원권 | 29,786,098 | 1,000,436 | (5,810,193) | (17,651) | (172,148) | 2,505,542 | (19,060) | 27,273,024 |
| 기타의 무형자산 | 23,854,520 | 380,000 | - | (200,652) | (757,213) | - | 18,061 | 23,294,716 |
| 합계 | 165,399,330 | 26,838,714 | (5,810,193) | (18,142,536) | (929,361) | 2,505,542 | (779,282) | 169,082,214 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 취득(*1) | 처분 | 상각비 | 손상차손(*2) | 손상차손환입(*3) | 기타증감(*4) | 기말금액 |
| 영업권 | 74,084,676 | - | (2,675,002) | - | - | - | 467,577 | 71,877,251 |
| 개발비 | 19,056,743 | 19,987,098 | - | (8,853,063) | - | - | - | 30,190,778 |
| 소프트웨어 | 9,385,987 | 4,890,005 | - | (4,595,038) | - | - | 9,729 | 9,690,683 |
| 회원권 | 29,584,885 | 63,922 | (5,887,259) | (36,667) | (52,008) | 6,127,538 | (14,313) | 29,786,098 |
| 기타의 무형자산 | 23,995,406 | - | - | (180,473) | - | - | 39,587 | 23,854,520 |
| 합계 | 156,107,697 | 24,941,025 | (8,562,261) | (13,665,241) | (52,008) | 6,127,538 | 502,580 | 165,399,330 |
| (*1) | 선급금 등 타 계정 대체금액등이 포함되어 있습니다. |
| (*2) | 회원권은 골프 및 콘도 회원권으로 모두 내용연수를 특정기간으로 한정할 수 없는 무형자산이며, 당기말 및 전기말 현재 거래소 시가가 장부금액보다 낮아 손상차손을 인식하였습니다. |
| (*3) | 회원권은 골프 및 콘도 회원권으로 모두 내용연수를 특정기간으로 한정할 수 없는 무형자산이며, 당기말 및 전기말 현재 장부금액을 초과하여 회수된 금액을 손상차손환입으로 인식하였습니다. |
| (*4) | 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
14. 기타금융자산
당기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 미수금 | 6,376,192,248 | 1,903,621,886 |
| 미수수익 | 166,043,983 | 186,072,085 |
| 채권경과이자 | 197,977,102 | 227,877,591 |
| 보증금 | 71,669,907 | 65,281,874 |
| 기타 | 12,047,284 | - |
| 대손충당금 | (34,481,327) | (15,501,185) |
| 합계 | 6,789,449,197 | 2,367,352,251 |
15. 기타자산
당기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 미수금 | - | 222,107 |
| 선급금 | 18,549,005 | 8,719,256 |
| 선급비용 | 10,348,648 | 11,585,269 |
| 부가세대급금 | 33,285 | 36,107 |
| 기타 | 11,890,606 | 19,382,168 |
| 합계 | 40,821,544 | 39,944,907 |
16. 예수부채
당기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 투자자예수금 | ||
| 위탁자예수금 | 5,780,352,166 | 2,215,549,904 |
| 장내파생상품거래예수금 | 822,433,470 | 615,733,303 |
| 청약자예수금 | 208,200 | 369,000 |
| 저축자예수금 | 8,324,850 | 6,880,253 |
| 조건부예수금 | 61,678 | 61,710 |
| 집합투자증권투자자예수금 | 169,740,311 | 173,572,499 |
| 기타 | 48,031 | 90,864 |
| 소 계 | 6,781,168,706 | 3,012,257,533 |
| 수입담보금 | ||
| 외화수입담보금 |
300,472,860 | 295,064,229 |
| 원화수입담보금 | 604,769,195 | 1,089,937,621 |
| 소 계 | 905,242,055 | 1,385,001,850 |
| 합 계 | 7,686,410,761 | 4,397,259,383 |
17. 차입부채
(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 콜머니 | 290,000,000 | 165,000,000 |
| 차입금 | ||
| 은행차입금 | 358,461,005 | - |
| 증금차입금 | 1,350,000,000 | 1,170,000,000 |
| 전자단기사채 | 1,841,864,968 | 1,585,240,500 |
| CP차입금 | 8,900,000 | - |
| 기타차입금 | 621,166,489 | 1,156,063,693 |
| 환매조건부채권매도 | 15,004,515,752 | 12,174,610,476 |
| 발행어음 | 3,732,727,578 | 2,104,864,876 |
| 사채 | ||
| 사채 | 1,823,900,000 | 1,523,900,000 |
| 사채할인발행차금 | (2,403,031) | (3,015,328) |
| 합 계 | 25,029,132,761 | 19,876,664,217 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입처 | 연이자율(%) | 금액 | |
| 당기말 현재 | 당기말 | 전기말 | |
| 한국수출입은행 등 | 0.72 ~ 0.85 | 290,000,000 | 165,000,000 |
(3) 당기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 연이자율(%) | 금액 | |
| 당기말 현재 | 당기말 | 전기말 | ||
| 은행차입금 | 국민은행 등 | 1.50 ~ 7.10 | 358,461,005 | - |
| 증금차입금 | 한국증권금융 | 0.75 ~ 0.86 | 1,350,000,000 | 1,170,000,000 |
| 전자단기사채 | 비엔케이투자증권 등 | 0.72 ~ 1.86 | 1,841,864,968 | 1,585,240,500 |
| CP차입금 | 한국투자증권 | 1.45 | 8,900,000 | - |
| 기타차입금 | 한화생명 등 | 0.00 ~ 5.20 | 621,166,489 | 1,156,063,693 |
| 합 계 | 4,180,392,462 | 3,911,304,193 | ||
(4) 당기말 및 전기말 현재 환매조건부매도의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입처 | 연이자율(%) | 금액 | |
| 당기말 현재 | 당기말 | 전기말 | |
| 대고객 | 0.25 ~ 3.00 | 8,221,408,247 | 6,476,037,231 |
| 금융기관 | 0.38 ~ 0.90 | 6,783,107,505 | 5,698,573,245 |
| 합 계 | 15,004,515,752 | 12,174,610,476 | |
(5) 당기말 및 전기말 현재 발행어음의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 연이자율(%) | 금액 | |
| 당기말 현재 | 당기말 | 전기말 | |
| 개인 | 0.25 ~ 5.00 | 1,194,332,495 | 691,895,896 |
| 법인 | 0.40 ~ 1.92 | 2,538,395,083 | 1,412,968,980 |
| 합 계 | 3,732,727,578 | 2,104,864,876 | |
(6) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당기말 연이자율(%) |
당기말 | 전기말 |
| 제34-1회 무보증공모사채 | 2018.03.09 | 2021.03.09 | 2.73 | 290,000,000 | 290,000,000 |
| 제34-2회 무보증공모사채 | 2018.03.09 | 2023.03.09 | 3.02 | 210,000,000 | 210,000,000 |
| 제35회 무보증공모사채 | 2018.06.12 | 2021.06.11 | 2.69 | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 제36-1회 무보증공모사채 | 2019.04.18 | 2022.04.18 | 2.00 | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 제36-2회 무보증공모사채 | 2019.04.18 | 2024.04.18 | 2.09 | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 제37-1회 무보증공모사채 | 2019.06.14 | 2022.06.14 | 1.74 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 제37-2회 무보증공모사채 | 2019.06.14 | 2024.06.14 | 1.80 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제38-1회 무보증공모사채 | 2020.06.11 | 2022.06.10 | 1.45 | 170,000,000 | - |
| 제38-2회 무보증공모사채 | 2020.06.11 | 2023.06.09 | 1.54 | 130,000,000 | - |
| 제1회 무보증사모사채(*) | 2019.05.27 | 2022.05.27 | 2.05 | 23,900,000 | 23,900,000 |
| 소계 | 1,823,900,000 | 1,523,900,000 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 등 | (2,403,031) | (3,015,328) | |||
| 차감 계 | 1,821,496,969 | 1,520,884,672 | |||
| (*) | 종속기업 뉴스타파피루스㈜에서 발행하였습니다. |
(7) 당기 및 전기의 차입부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | 19,876,664,217 | 18,196,720,062 |
| 콜머니의 증감 | 125,000,000 | (553,600,000) |
| 은행차입금의 증감 | 358,461,005 | (2,491,410) |
| 증금차입금의 증감 | 180,000,000 | - |
| 전자단기사채의 증감 | 256,624,468 | (1,526,299,500) |
| CP차입금의 증감 | 8,900,000 | (30,000,000) |
| 기타차입금의 증감 | (534,897,204) | 390,568,652 |
| 환매조건부매도의 증감 | 2,829,905,276 | 774,085,207 |
| 발행어음의 증감 | 1,627,862,702 | 2,104,864,876 |
| 사채의 증감 | 300,612,297 | 522,816,330 |
| 기말금액 | 25,029,132,761 | 19,876,664,217 |
18. 퇴직급여
18.1 확정급여형퇴직제도
(1) 당기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채는 순확정급여부채로 그 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 72,288,500 | 68,027,108 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (18,652,077) | (18,577,975) |
| 순확정급여부채 장부금액 | 53,636,423 | 49,449,133 |
(2) 당기 및 전기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | 68,027,108 | 63,850,125 |
| 당기근무원가 | 15,359,347 | 19,499,917 |
| 이자비용 | 907,330 | 980,038 |
| 재측정요소 | ||
| 인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | - | 15,275 |
| 재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | 3,756,997 | 2,058,479 |
| 경험조정에 의한 보험수리적손익 | 2,786,630 | 3,072,301 |
| 사외적립자산의 지급액 | (2,014,834) | (3,549,944) |
| 회사에서 지급한 퇴직급여지급액 | (15,773,057) | (17,496,819) |
| 계열사로부터 전입 | 414,573 | 108,235 |
| 계열사로 전출 | (1,175,594) | (510,499) |
| 기말 금액 | 72,288,500 | 68,027,108 |
(3) 당기 및 전기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | (18,577,975) | (19,657,512) |
| 이자수익 | (320,100) | (399,682) |
| 재측정요소 | ||
| 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외) |
57,038 | 167,518 |
| 사용자 기여금 | (2,586,895) | (2,640,507) |
| 제도에서의 지급 | ||
| 급여의 지급 | 2,014,834 | 3,549,944 |
| 계열사로부터 전입 | (414,573) | (108,235) |
| 계열사로 전출 | 1,175,594 | 510,499 |
| 기말금액 | (18,652,077) | (18,577,975) |
(4) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 자산으로 구성되며 주요 유형은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: %, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 활성시장가격 존재 | 활성시장가격 미존재 | 비율 |
| 현금및예치금 | - | 15,199,118 | 81.49 |
| 투자펀드 | - | 1,523,310 | 8.16 |
| 파생상품 | - | 1,929,649 | 10.35 |
| 합계 | - | 18,652,077 | 100.00 |
<전기말>
| (단위: %, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 활성시장가격 존재 | 활성시장가격 미존재 | 비율 |
| 현금및예치금 | - | 17,729,156 | 95.43 |
| 투자펀드 | - | 848,819 | 4.57 |
| 합계 | - | 18,577,975 | 100.00 |
(5) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| (단위: %) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 할인율 | DB 1.2%~1.7% 임금피크특별퇴직 1.8% 승진보상DC 1.2% |
DB 1.7~1.9% 임금피크특별퇴직 1.9% 승진보상DC 1.7% |
| 임금상승률 | 임원 DB: 0% DC: 승진가산분 + Base up 2020/12/31 2.0% 2021/12/31 이후 1.7% 임금피크특별퇴직: 2021/1/1 4.36% (2.0% + 승진가산 2.36%) 2022/1/1 이후 4.06% (1.7% + 승진가산 2.36%) DB: 2021/1/1 4.36% 2022/1/1 이후 4.06% |
임원 DB: 0% DC: 승진가산분 + Base up 2019/12/31 2.6% 2020/12/31 이후 1% 임금피크특별퇴직: 2020/1/1 5.2% (2.6% + 승진가산 2.6%) 2021/1/1 이후 3.6% (1% + 승진가산 2.6%) DB: 2020/1/1 5.2% 2021/1/1 이후 3.6% |
(6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무에 대한 영향 | ||
| 가정의 변동 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| 할인율 | +0.5% 증가/감소 | (1,694,087) | 1,788,357 |
| 임금상승률(*) | +0.5% 증가/감소 | 1,602,985 | (1,527,723) |
| 퇴사율 | +0.5% 증가/감소 | (1,184,097) | 1,244,746 |
| (*) | 임금상승률 민감도 분석은 임금피크특별퇴직 및 DB에 한하여 산정됐습니다. |
상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다.
민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.
(7) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향
당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이하 | 1년~2년이하 | 2년~5년이하 | 5년~10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| 급여지급액(*) | 5,990,879 | 6,491,686 | 24,594,641 | 36,326,951 | 36,150,111 | 109,554,268 |
| (*) | 승진보상형 DC제도에 따라 지급이 확정된 116억원은 제외한 금액입니다. |
확정급여채무의 가중평균만기는 4.34년입니다.
(8) 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 2,791백만원입니다.
18.2 확정기여형퇴직급여제도
당기에 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 6,860,403천원(전기:
5,773,262천원)입니다.
19. 충당부채
(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 미사용약정충당부채 | 1,342,023 | 1,503,605 |
| 복구충당부채(*) | 8,114,793 | 5,782,187 |
| 소송충당부채 | 10,643,375 | 10,531,027 |
| 포인트충당부채 | 2,205,019 | 1,530,704 |
| 기타충당부채 | 60,565,500 | - |
| 합계 | 82,870,710 | 19,347,523 |
| (*) | 연결회사가 영업점으로 사용하고 있는 임차시설물에 대하여 향후 복구가 예상되는 지출을 복구충당부채로 인식하고 있습니다. |
(2) 당기 및 전기의 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 1,078,479 | 425,126 | - |
| 전(환)입 | 269,859 | (425,126) | - |
| 기타변동 (환율변동 등) | (6,315) | - | - |
| 기말(*) | 1,342,023 | - | - |
| (*) | 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 792,870 | 484,560 | - |
| 전(환)입 | 208,398 | (59,434) | - |
| 기타변동 (환율변동 등) | 77,211 | - | - |
| 기말 | 1,078,479 | 425,126 | - |
(3) 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) |
|||||
| 구 분 |
복구충당부채 | 소송충당부채 | 포인트충당부채 | 기타충당부채 | 합계 |
| 기초 | 5,782,187 | 10,531,027 | 1,530,704 | - | 17,843,918 |
| 증가 | 2,671,746 | 197,348 | 4,109,548 | 60,565,500 | 67,544,142 |
| 환입 | - | (85,000) | (24,373) | - | (109,373) |
| 사용 | (458,673) | - | (3,410,860) | - | (3,869,533) |
| 할인차금상각 | 119,533 | - | - | - | 119,533 |
| 기말 | 8,114,793 | 10,643,375 | 2,205,019 | 60,565,500 | 81,528,687 |
<전기>
| (단위: 천원) |
||||
| 구 분 |
복구충당부채 | 소송충당부채 | 포인트충당부채 | 합계 |
| 기초 | 4,768,933 | - | 1,789,764 | 6,558,697 |
| 증가 | 1,367,767 | 10,531,027 | 1,518,351 | 13,417,145 |
| 환입 | - | - | (40,562) | (40,562) |
| 사용 | (458,439) | - | (1,736,849) | (2,195,288) |
| 할인차금상각 | 103,926 | - | - | 103,926 |
| 기말 | 5,782,187 | 10,531,027 | 1,530,704 | 17,843,918 |
20. 기타금융부채
(1) 당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 6,283,394,824 | 1,994,632,505 |
| 미지급비용 | 40,141,813 | 40,242,398 |
| 금융보증부채 | 3,468,243 | 5,420,719 |
| 금융보증계약충당부채 | - | 651,273 |
| 임대보증금 | 27,209,689 | 25,846,267 |
| 비지배부채 | 195,601,085 | 201,598,942 |
| 리스부채 | 148,849,442 | 154,115,954 |
| 기타 | 5,665,230 | 1,677,696 |
| 합계 | 6,704,330,326 | 2,424,185,754 |
(2) 당기 및 전기의 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 106,274 | 544,999 | - |
| 환입 | (106,274) | (544,999) | - |
| 기말 | - | - | - |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 598,972 | 1,285,360 | - |
| 환입 | (415,729) | (740,361) | - |
| 기타변동 (환율변동 등) | (76,969) | - | - |
| 기말 | 106,274 | 544,999 | - |
21. 기타부채
당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 45,459,314 | 20,937,540 |
| 미지급비용 | 249,449,785 | 177,274,808 |
| 선수금 | 4,053,726 | 3,312,513 |
| 선수수익 | 42,429,767 | 45,031,829 |
| 제세예수금 | 32,126,469 | 32,427,973 |
| 기타장기종업원급여채무 | 5,954,258 | 7,862,183 |
| 기타 | 8,127,702 | 20,442,131 |
| 합계 | 387,601,021 | 307,288,977 |
22. 자본금
(1) 당기말 및 전기말 현재 지배회사의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 주) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수권주식수 | 당기말 발행주식수 |
주당 액면금액(원) | 당기말 | 전기말 |
| 보통주 | 1,000,000,000 | 298,620,424 | 5,000 | 1,493,102,120 | 1,493,102,120 |
(2) 당기 및 전기의 발행주식수의 변동내역은 없습니다.
23. 기타불입자본
(1) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금(*1) | 1,142,353,750 | 1,142,353,750 |
| 자기주식처분손익 | (45,331,811) | (45,331,811) |
| 기타(*2) | 381,694,807 | 381,694,807 |
| 합 계 | 1,478,716,746 | 1,478,716,746 |
| (*1) | 주식발행초과금은 전기 이전 유상증자 시 납입된 것으로서 자본전입 및 결손보전에만 사용하도록 처분이 제한되어 있습니다. |
| (*2) | 전기 이전 우선주 자본금의 유상증자 및 합병에 따른 자본승계로 인해 발생하였습니다. |
(2) 당기 및 전기의 기타불입자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기 초 | 1,478,716,746 | 1,478,656,492 |
| 유상증자 | - | 60,254 |
| 기 말 | 1,478,716,746 | 1,478,716,746 |
24. 이익잉여금
(1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(*1) | 88,656,298 | 80,656,298 |
| 손해배상책임이행준비금(*2) |
500,000 | 500,000 |
| 임의적립금 | 1,310,663,602 | 1,100,334,655 |
| 대손준비금(*3) | 99,058,565 | 106,914,639 |
| 미처분이익잉여금 | 348,631,030 | 204,997,069 |
| 합 계 | 1,847,509,495 | 1,493,402,661 |
| (*1) | 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. |
| (*2) | 손해배상책임이행준비금은 전자적 전송이나 처리과정에서 사고 발생시 이용자에게 배상할 손해액 및 신용정보법을 위반하여 신용정보주체에게 피해를 입힌 경우에 해당 신용정보주체에게 배상할 손해액을 준비금으로 적립한 것입니다. |
| (*3) | 연결회사는 보유자산에 대하여 한국채택국제회계기준에 따라 충당금을 적립하고 있으며, 동 충당금 적립액에서 금융감독원이 요구하는 최소적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. |
(2) 당기 및 전기의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | 1,493,402,661 | 1,252,390,684 |
| 당기순이익 | 433,925,817 | 290,057,411 |
| 배당금 지급 | (80,000,000) | (50,000,000) |
| 재평가자산 처분으로 인한 대체 | 181,017 | 954,566 |
| 기말금액 | 1,847,509,495 | 1,493,402,661 |
(3) 당기 및 전기의 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원, 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 총발행주식수 | 자기주식수 | 배당주식수 | 주당 배당금 | 배당금 합계 |
| 연차배당 | 보통주 | 298,620,424 | - | 298,620,424 | 267 | 80,000,000 |
<전기>
| (단위: 천원, 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 총발행주식수 | 자기주식수 | 배당주식수 | 주당 배당금 | 배당금 합계 |
| 연차배당 | 보통주 | 298,620,424 | - | 298,620,424 | 167 | 50,000,000 |
(4) 당기 및 전기의 배당(예정)액 및 주당배당금의 산정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 보통주 | 보통주 | |
| 발행주식수 | 298,620,424 | 298,620,424 |
| 자기주식수 | - | - |
| 배당받을 주식수 | 298,620,424 | 298,620,424 |
| 액면금액(단위: 원) | 5,000 | 5,000 |
| 배당률 | 8.71% | 5.36% |
| 배당(예정)액 | 130,000,000 | 80,000,000 |
| 1주당 배당금(단위: 원) | 435 | 267 |
(5) 대손준비금
연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.
동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.
1) 당기말 및 전기말 현재 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 대손준비금 기 적립액 | 99,058,565 | 106,914,639 |
| 대손준비금 적립(환입)금액 | 1,164,959 | (7,856,074) |
| 대손준비금 예정잔액 | 100,223,524 | 99,058,565 |
2) 당기 및 전기의 대손준비금 환입(적립)액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 대손준비금 반영전 당기순이익 | 433,951,364 | 290,071,004 |
| 대손준비금 환입(적립)액 | (1,164,959) | 7,856,074 |
| 대손준비금 반영후 조정이익(*) | 432,786,405 | 297,927,078 |
| (*) |
대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산정하는 것으로 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금환입(적립)액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. |
25. 기타자본구성요소
(1) 당기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 205,927,502 | 172,279,079 |
| (부의)지분법자본변동 | (33,271) | 105,624 |
| 유형자산재평가손익 | 26,770,909 | 26,951,926 |
| 확정급여제도 재측정요소 | (38,283,169) | (33,497,687) |
| 해외사업환산손익 | (4,277,544) | 12,763,167 |
| 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 | (233,745) | (3,495,272) |
| 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 |
(11,488,825) | (20,320,972) |
| 합 계 | 178,381,857 | 154,785,865 |
(2) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | 172,279,079 | 157,153,278 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 순평가손익 | 46,426,044 | 22,089,506 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 순평가손익 관련 법인세효과(*) | (12,767,162) | (6,074,614) |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 매각 및 손상으로 당기손익으로 재분류된 금액 | (14,425) | (1,226,332) |
| 당기손익으로 재분류된 금액 관련 법인세효과(*) | 3,966 | 337,241 |
| 기말금액 | 205,927,502 | 172,279,079 |
| (*) | 법인세효과 반영된 금액으로 관련 법인세효과는 주석34 참조 |
(3) 당기 및 전기 중 (부의)지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | 105,624 | (133,396) |
| 관계기업의 기타포괄손익 중 지분해당액 | (191,580) | 347,532 |
| 관계기업의 기타포괄손익 중 지분해당액과 관련된 법인세효과(*) | 52,685 | (108,512) |
| 기말금액 | (33,271) | 105,624 |
| (*) | 법인세효과 반영된 금액으로 관련 법인세효과는 주석34 참조 |
(4) 당기 및 전기 중 유형자산재평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | 26,951,926 | 27,906,492 |
| 유형자산 등 처분으로 인해 이익잉여금으로 재분류된 금액 | (181,017) | (954,566) |
| 기말금액 | 26,770,909 | 26,951,926 |
(5) 당기 및 전기 중 확정급여제도의 재측정요소 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | (33,497,687) | (29,645,347) |
| 평가로 인한 재측정요소 변동액 | (6,600,665) | (5,313,573) |
| 재측정요소 변동액 관련 법인세효과(*) | 1,815,183 | 1,461,233 |
| 기말금액 | (38,283,169) | (33,497,687) |
| (*) | 법인세효과 반영된 금액으로 관련 법인세효과는 주석34 참조 |
(6) 당기 및 전기 중 해외사업환산손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | 12,763,167 | 7,744,171 |
| 해외사업장순자산의 환산으로 인한 외환차이 | (19,357,148) | 6,254,702 |
| 해외사업장 환산 외환차이와 관련된 법인세효과(*) | 2,296,954 | (1,226,349) |
| 비지배지분 배분 | 19,483 | (9,357) |
| 기말금액 | (4,277,544) | 12,763,167 |
| (*) | 법인세효과 반영된 금액으로 관련 법인세효과는 주석34 참조 |
(7) 당기 및 전기 중 해외사업장순투자위험회피평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | (3,495,272) | (1,342,764) |
| 해외사업장순투자위험회피에서 인식된 손익 | 4,498,658 | (2,968,976) |
| 기타포괄손익으로 인식된 손익과 관련된 법인세효과(*) | (1,237,131) | 816,468 |
| 기말금액 | (233,745) | (3,495,272) |
| (*) | 법인세효과 반영된 금액으로 관련 법인세효과는 주석34 참조 |
(8) 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동 관련손익 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | (20,320,972) | (8,991,203) |
| 기중증감 | 12,182,272 | (15,627,267) |
| 법인세효과(*) | (3,350,125) | 4,297,498 |
| 기말금액 | (11,488,825) | (20,320,972) |
| (*) | 법인세효과 반영된 금액으로 관련 법인세효과는 주석34 참조 |
26. 수수료수익 및 수수료비용
(1) 당기 및 전기의 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 수탁수수료 | 640,575,828 | 275,680,084 |
| 인수및주선수수료 | 102,456,540 | 83,978,675 |
| 집합투자증권취급수수료 | 19,308,105 | 18,697,830 |
| 자산관리수수료 | 24,715,362 | 21,116,062 |
| 매수및합병수수료 | 105,380,888 | 118,691,283 |
| 신탁보수수수료 | 13,817,303 | 23,844,782 |
| 기타수수료 | 80,142,237 | 86,586,122 |
| 합 계 | 986,396,263 | 628,594,838 |
(2) 당기 및 전기의 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 매매수수료 | 38,466,620 | 25,490,304 |
| 투자자문수수료 | 1,063,507 | 1,089,377 |
| 운용위탁수수료 | 3,946,720 | 3,704,331 |
| 그룹브랜드지급수수료 | 14,760,009 | 12,284,077 |
| 대외기관분담금 | 4,169,119 | 3,797,408 |
| 기타수수료 | 58,381,366 | 56,799,825 |
| 합 계 | 120,787,341 | 103,165,322 |
27. 금융상품평가및처분이익(손실)
(1) 당기 및 전기의 금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 이익 | 손실 | 순손익 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | 1,512,967,572 | 1,349,622,443 | 163,345,129 |
| 당기손익-공정가치지정금융상품 | 664,122,831 | 1,144,335,895 | (480,213,064) |
| 파생상품 | 4,872,665,163 | 4,559,006,493 | 313,658,670 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) | 18,940,519 | 9,928,940 | 9,011,579 |
| 합 계 | 7,068,696,085 | 7,062,893,771 | 5,802,314 |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 이익 | 손실 | 순손익 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | 1,167,714,054 | 1,024,118,740 | 143,595,314 |
| 당기손익-공정가치지정금융상품 | 585,254,875 | 1,958,343,022 | (1,373,088,147) |
| 파생상품 | 4,251,684,743 | 3,208,774,565 | 1,042,910,178 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) | 32,045,593 | 11,933,988 | 20,111,605 |
| 합 계 | 6,036,699,265 | 6,203,170,315 | (166,471,050) |
| (*) |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익은 제외되어 있습니다. |
(2) 당기 및 전기의 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 이익 | 손실 | 순손익 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,485,100,209 | 1,196,811,892 | 288,288,317 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 27,867,363 | 152,810,551 | (124,943,188) |
| 합 계 | 1,512,967,572 | 1,349,622,443 | 163,345,129 |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 이익 | 손실 | 순손익 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,121,357,917 | 930,161,470 | 191,196,447 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 46,356,137 | 93,957,270 | (47,601,133) |
| 합 계 | 1,167,714,054 | 1,024,118,740 | 143,595,314 |
(3) 당기 및 전기의 당기손익-공정가치지정금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 이익 | 손실 | 순손익 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채: | |||
| 매도파생결합증권 | 620,829,696 | 1,053,036,533 | (432,206,837) |
| 매도기타장외파생결합계약 | 43,060,556 | 90,962,806 | (47,902,250) |
| 매도상장지수증권 | 232,579 | 336,556 | (103,977) |
| 합 계 | 664,122,831 | 1,144,335,895 | (480,213,064) |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 이익 | 손실 | 순손익 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채: | |||
| 매도파생결합증권 | 564,117,774 | 1,897,638,777 | (1,333,521,003) |
| 매도기타장외파생결합계약 | 21,129,412 | 60,661,313 | (39,531,901) |
| 매도상장지수증권 | 7,689 | 42,932 | (35,243) |
| 합 계 | 585,254,875 | 1,958,343,022 | (1,373,088,147) |
(4) 당기 및 전기의 파생금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||
| 이익 | 손실 | 순손익 | 이익 | 손실 | 순손익 | |
| 이자율 관련 | 1,043,073,702 | 1,029,164,157 | 13,909,545 | 1,001,436,692 | 989,238,633 | 12,198,059 |
| 통화 관련 | 757,686,111 | 686,550,449 | 71,135,662 | 369,793,168 | 393,895,458 | (24,102,290) |
| 주식 관련 | 2,798,447,605 | 2,549,161,031 | 249,286,574 | 2,612,319,237 | 1,583,837,735 | 1,028,481,502 |
| 신용 관련 | 28,505,874 | 19,213,472 | 9,292,402 | 41,762,665 | 41,924,336 | (161,671) |
| 상품 관련 | 18,097,049 | 21,796,632 | (3,699,583) | 15,239,813 | 9,436,773 | 5,803,040 |
| 기타 | 226,854,822 | 253,120,752 | (26,265,930) | 211,133,168 | 190,441,630 | 20,691,538 |
| 합 계 | 4,872,665,163 | 4,559,006,493 | 313,658,670 | 4,251,684,743 | 3,208,774,565 | 1,042,910,178 |
(5) 당기 및 전기의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 이익 | 손실 | 순손익 |
| 채무상품 | 18,940,519 | 9,928,940 | 9,011,579 |
| 합 계 | 18,940,519 | 9,928,940 | 9,011,579 |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 이익 | 손실 | 순손익 |
| 채무상품 | 32,045,593 | 11,933,988 | 20,111,605 |
| 합 계 | 32,045,593 | 11,933,988 | 20,111,605 |
(6) 연결회사는 당기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 2,985억원입니다. 한편 연결회사는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다.
2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수를 계속할 예정입니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는 환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵고 향후 소송이 제기될 가능성이 있으나, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.
28. 이자수익 및 이자비용
(1) 당기 및 전기의 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| I. 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 | ||
| 채권이자수익_당기손익-공정가치측정금융자산 |
373,724,161 | 391,796,400 |
| 당기손익-공정가치측정대출채권이자 |
5,023,676 | 20,509,987 |
| 기업어음증권이자 | 51,606,560 | 38,919,822 |
| 소 계 | 430,354,397 | 451,226,209 |
| II. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 상각후원가측정금융자산 이자수익 | ||
| 대출채권이자 | 12,151,079 | 8,358,015 |
| 채권이자수익_기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
45,258,834 | 42,262,687 |
| 신용공여금이자 | 161,197,293 | 158,343,150 |
| 대출금이자 | 119,279,327 | 112,622,799 |
| 증금예치금이자 | 1,305,407 | 2,828,968 |
| 양도성예금증서이자 | 9,988 | 489,105 |
| 금융기관예치금이자 | 50,233 | 615,632 |
| 환매조건부채권매수이자 | 4,176,018 | 3,819,779 |
| 양도성예금증서거래이익 | 27,741 | 65,503 |
| 예금이자 | 41,477,710 | 69,912,697 |
| 미수금이자 | 1,805,224 | 827,879 |
| 기타(*) | 5,505,239 | 9,396,228 |
| 소 계 | 392,244,093 | 409,542,442 |
| 합 계 | 822,598,490 | 860,768,651 |
| (*) |
당기 리스채권이자수익 1,734백만원(전기: 2,219백만원)이 포함되어 있습니다. |
(2) 당기 및 전기의 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 차입금이자 | 58,626,606 | 50,092,897 |
| 대주매각대금이용료 | 980,562 | 762,093 |
| 투자자예탁금이용료 | 8,197,163 | 13,971,241 |
| 환매조건부채권매도이자 | 113,243,309 | 153,312,683 |
| 양도성예금증서거래손실 | 35 | 5,643 |
| 콜머니이자 | 2,723,083 | 5,114,624 |
| 사채이자 | 40,183,423 | 34,045,802 |
| 발행어음이자 | 45,855,164 | 15,324,710 |
| 전자단기사채이자 | 32,661,703 | 44,807,005 |
| 기타(*) | 6,943,082 | 5,543,308 |
| 합 계 | 309,414,130 | 322,980,006 |
| (*) |
당기 리스부채이자비용 3,786백만원(전기: 3,912백만원)이 포함되어 있습니다. |
29. 상각후원가측정금융자산 평가 및 처분손익
당기 및 전기의 상각후원가측정금융자산 평가 및 처분손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 상각후원가측정금융자산 평가손익 | ||
| 대출채권대손충당금환입(전입) | (5,196,478) | (9,850,093) |
| 예치금신용위험충당금환입(전입) | (84,398) | (211,257) |
| 기타금융자산대손충당금환입(전입) | (18,977,595) | (5,405,719) |
| 상각후원가측정금융자산 처분손익 | ||
| 대출채권매각손익 | 24,473,302 | 5,623,263 |
| 합계 | 214,831 | (9,843,806) |
30. 외환거래손익
(1) 당기 및 전기의 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 외환차익 | 879,264,020 | 332,132,100 |
| 외화환산이익 | 82,437,766 | 47,102,151 |
| 합 계 | 961,701,786 | 379,234,251 |
(2) 당기 및 전기의 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 외환차손 | 865,224,355 | 294,772,441 |
| 외화환산손실 | 227,712,217 | 23,081,304 |
| 합 계 | 1,092,936,572 | 317,853,745 |
31. 기타의영업수익 및 기타의영업비용
(1) 당기 및 전기의 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 배당금수익 | 42,282,883 | 28,111,119 |
| 분배금수익 | 74,256,645 | 76,433,936 |
| 신용손실충당금의 환입 | 1,365,305 | 1,842,074 |
| 운용리스수익 | 51,148,849 | 55,004,889 |
| 기타 | 18,166,794 | 15,251,660 |
| 합 계 | 187,220,476 | 176,643,678 |
(2) 당기 및 전기의 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 신용손실충당금의 전입 | 558,764 | 834,948 |
| 기타 | 23,977,889 | 13,632,874 |
| 합 계 | 24,536,653 | 14,467,822 |
32. 판매비와관리비
(1) 당기 및 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 인건비 | ||
| 단기종업원급여 | 415,131,201 | 361,435,430 |
| 퇴직급여 | 22,806,980 | 25,853,534 |
| 퇴직위로금 | 24,047,419 | 378,079 |
| 기타장기종업원급여 | 819,275 | 1,496,725 |
| 복리후생비 | 65,608,727 | 68,388,934 |
| 소계 | 528,413,602 | 457,552,702 |
| 기타판매관리비 | ||
| 복리후생비 | 9,031,346 | 10,380,529 |
| 판매부대비 | 1,625,149 | 2,852,514 |
| 전산운용비 | 20,470,731 | 18,572,590 |
| 임차관리비 | 22,557,213 | 20,634,112 |
| 지급수수료 | 48,211,754 | 44,147,098 |
| 조사연구비 | 248,334 | 312,189 |
| 광고선전비 | 16,665,006 | 14,189,666 |
| 감가상각비 | 68,506,575 | 66,374,665 |
| 연수비 | 1,231,295 | 1,923,092 |
| 무형자산상각비 | 18,142,536 | 13,665,241 |
| 세금과공과 | 31,290,967 | 27,564,538 |
| 업무위탁수수료 | 2,304,118 | 5,782,591 |
| 기타 | 68,764,802 | 66,039,817 |
| 소계 | 309,049,826 | 292,438,642 |
| 합계 | 837,463,428 | 749,991,344 |
(2) 주식기준보상
지배기업 KB금융지주는 연결회사의 임직원과 주식기준보상약정(Stock Grant)을 체결하고 있으며, KB금융지주와 연결회사는 동 약정에 따라 발생하는 비용을 정산하고 있습니다. 연결회사는 상기 약정에 따라 매기 부담하게 되는 보상금액을 비용으로 인식하여 판매비와관리비로 인식하고 있습니다.
1) 당기말 현재 장기성과연동형 Stock Grant 계약의 체결 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
| 회차 | 부여일 | 최초부여수량 | 지급가능수량(*1) | 가득조건 |
| 1-1차 | 2010-01-01 | 1,231 | 266 | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-8차 | 2011-01-01 | 1,289 | 365 | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-10차 | 2012-01-01 | 1,976 | 644 | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-11차 | 2012-06-18 | 708 | 142 | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-13차 | 2013-01-01 | 3,340 | 1,074 | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-15차 | 2013-08-01 | 1,005 | - | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-16차 | 2013-10-01 | 202 | 78 | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-18차 | 2015-01-01 | 16,268 | - | 용역제공조건, 시장조건30% 비시장조건70% |
| 1-19차 | 2015-02-24 | 1,812 | 584 | 용역제공조건, 시장조건30% 비시장조건70% |
| 1-20차 | 2015-06-01 | 2,186 | - | 용역제공조건, 시장조건30% 비시장조건70% |
| 1-21차 | 2017-06-01 | 20,715 | 4,564 | 용역제공조건, 시장조건30% 비시장조건70% |
| 1-22차 | 2017-01-01 | 81,701 | 27,489 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-23차 | 2017-01-09 | 2,299 | 516 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-24차 | 2017-02-24 | 1,698 | 1,516 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-25차 | 2017-06-01 | 1,511 | 607 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-26차 | 2017-09-04 | 1,551 | 1,028 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-27차 | 2017-08-26 | 2,952 | 861 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-28차 | 2018-01-01 | 14,698 | 6,848 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-29차 | 2018-07-09 | 1,208 | 427 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-30차 | 2019-01-01 | 80,770 | 105,356 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-30차 | 2019-01-01 | 4,580 | 6,109 | 용역제공조건, 시장조건0% 비시장조건100% |
| 1-31차 | 2019-02-24 | 809 | 637 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-32차 | 2019-03-04 | 1,873 | 2,190 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-33차 | 2019-06-01 | 3,781 | 4,406 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-34차 | 2019-09-01 | 2,927 | 2,663 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-35차 | 2019-09-04 | 358 | 207 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-36차 | 2019-05-27 | 1,020 | 1,138 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-37차 | 2020-01-01 | 47,198 | 24,163 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-38차 | 2020-03-06 | 2,743 | 1,131 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-39차 | 2020-08-01 | 12,551 | 2,630 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 합 계 | 316,960 | 197,639 | ||
| (*1) | 당기말 현재 임원별 최대 주식지급가능수량임 |
2) 당기말 현재 단기성과연동형 Stock Grant 계약의 체결 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
| 회차 | 부여일 | 최초부여수량 | 지급가능수량(*1) | 가득조건(*2) |
| 2-3차 | 2016-01-01 | 25,569 | 3,239 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 2-4차 | 2017-01-01 | 63,142 | 33,029 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 2-5차 | 2018-01-01 | 70,959 | 57,373 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 2-6차 | 2019-01-01 | 60,039 | 60,039 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 2-7차 | 2020-01-01 | 88,866 | 88,866 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 3-3차 | 2016-01-01 | 46,613 | 11,418 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 3-4차 | 2017-01-01 | 23,408 | 12,249 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 3-5차 | 2018-01-01 | 25,393 | 20,381 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 3-6차 | 2019-01-01 | 44,696 | 44,696 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 4-1차 | 2017-01-01 | 328,028 | 185,387 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 4-2차 | 2019-01-01 | 288,006 | 288,006 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 합 계 | 1,064,719 | 804,683 | ||
| (*1) | 당기말 현재 임직원 별 최대 주식지급가능수량임 |
| (*2) | 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되며, 3~5년간 이연지급됩니다. |
3) 연결회사는 Stock Grant에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있으며, 모형에서 사용한 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 회차 | 무위험이자율 (%) |
공정가치 (시장성과조건) |
공정가치 (비시장성과조건) |
| 1-1차 | 0.741% | - | 40,299~41,899 |
| 1-8차 | 0.741% | - | 40,299~41,899 |
| 1-10차 | 0.741% | - | 40,299~41,899 |
| 1-11차 | 0.741% | - | 47,631~47,631 |
| 1-13차 | 0.741% | - | 40,299~47,631 |
| 1-15차 | 0.741% | - | - |
| 1-16차 | 0.741% | - | 35,692~35,692 |
| 1-18차 | 0.741% | - | - |
| 1-19차 | 0.741% | - | 45,096~47,631 |
| 1-20차 | 0.741% | - | - |
| 1-21차 | 0.741% | - | 40,299~47,631 |
| 1-22차 | 0.741% | - | 38,789~47,631 |
| 1-23차 | 0.741% | - | 41,899~45,096 |
| 1-24차 | 0.741% | - | 40,299~45,096 |
| 1-25차 | 0.741% | - | 40,299~45,096 |
| 1-26차 | 0.741% | - | 40,299~45,096 |
| 1-27차 | 0.741% | - | 41,899~45,096 |
| 1-28차 | 0.741% | - | 38,789~45,096 |
| 1-29차 | 0.741% | - | 40,299~45,096 |
| 1-30차 | 0.741% | 38,789~45,096 | 38,789~45,096 |
| 1-31차 | 0.741% | 40,299~47,631 | 40,299~45,096 |
| 1-32차 | 0.741% | 37,324~41,899 | 37,324~40,299 |
| 1-33차 | 0.741% | 37,324~45,096 | 37,324~41,899 |
| 1-34차 | 0.741% | 37,324~41,899 | 37,324~40,299 |
| 1-35차 | 0.741% | 40,299~47,631 | 40,299~45,096 |
| 1-36차 | 0.741% | 37,324~41,899 | 37,324~40,299 |
| 1-37차 | 0.741% | 37,324~45,096 | 37,324~41,899 |
| 1-38차 | 0.741% | 35,895~40,299 | 35,895~38,789 |
| 1-39차 | 0.741% | 35,895~40,299 | 35,895~38,789 |
| 2-3차 | 0.741% | - | 35,895~47,631 |
| 2-4차 | 0.741% | - | 35,895~47,631 |
| 2-5차 | 0.741% | - | 35,895~47,631 |
| 2-6차 | 0.741% | - | 35,895~45,096 |
| 2-7차 | 0.741% | - | 37,324~41,899 |
| 3-3차 | 0.741% | - | 35,895~47,631 |
| 3-4차 | 0.741% | - | 35,895~47,631 |
| 3-5차 | 0.741% | - | 35,895~47,631 |
| 3-6차 | 0.741% | - | 37,324~45,096 |
| 4-1차 | 0.741% | - | 41,899~47,631 |
| 4-2차 | 0.741% | - | 40,299~45,096 |
연결회사는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당율을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.
4) 연결회사는 상기 주식보상약정에 따라 당기말 현재 41,106,115천원(전기말 31,126,865천원)을 KB금융지주에 대한 미지급비용으로 인식하고 있습니다.
33. 영업외수익 및 영업외비용
(1) 당기 및 전기의 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 유형자산처분이익 | 1,447,234 | 4,491,859 |
| 투자부동산처분이익 | 46,812,798 | 36,047,723 |
| 무형자산손상차손환입 | 2,505,542 | 6,127,538 |
| 임대료 | 29,297,428 | 19,038,939 |
| 지분법이익 | 10,428,289 | 1,569,182 |
| 종속기업처분이익 | 145,365 | 48,815 |
| 매각예정비유동자산처분이익 | 3,974,736 | - |
| 기타 | 19,727,085 | 10,512,801 |
| 합 계 | 114,338,477 | 77,836,857 |
(2) 당기 및 전기의 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 유형자산처분손실 | 1,318,489 | 822,357 |
| 투자부동산처분손실 | 2,322,292 | 1,004,845 |
| 투자부동산손상차손 | 5,285,373 | - |
| 무형자산손상차손 | 945,230 | 52,008 |
| 기부금 | 5,918,216 | 4,476,791 |
| 지분법손실 | 1,223,170 | 1,695,522 |
| 종속기업처분손실 | 5,752,548 | 24,990 |
| 기타 | 77,133,126 | 31,671,831 |
| 합 계 | 99,898,444 | 39,748,344 |
34. 법인세비용
(1) 당기 및 전기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| (1) 당기법인세비용 | ||
| 당기법인세부담액 | 142,111,772 | 86,159,968 |
| 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 | 74,505 | (198,023) |
| (2) 이연법인세비용 | ||
| 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 | 27,382,242 | 18,223,064 |
| (3) 자본에 직접 반영된 법인세 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (12,763,196) | (5,737,373) |
| 지분법자본변동 | 52,685 | (108,512) |
| 확정급여제도 재측정요소 | 1,815,183 | 1,461,233 |
| 해외사업환산손익 | 2,296,954 | (1,226,349) |
| 해외사업장순투자위험회피손익 | (1,237,131) | 816,468 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 |
(3,350,125) | 4,297,498 |
| (4) 연결납세로 인한 법인세효과 | 2,901,818 | 4,797,860 |
| 법인세비용(수익) | 159,284,707 | 108,485,834 |
(2) 당기 및 전기의 회계손익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 법인세비용차감전순이익(A) | 593,236,070 | 398,556,837 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 152,777,919 | 100,069,099 |
| 조정사항 | ||
| 비공제비용 | 3,527,812 | 4,032,650 |
| 비과세수익 | (440,064) | (367,663) |
| 이연법인세자산부채로 인식되지 않은 일시적차이로 인한 효과 | 2,843,032 | (5,928,635) |
| 세액공제 및 감면으로 인한 효과 | (987,422) | (64,906) |
| 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 | 74,505 | (198,023) |
| 연결납세효과 | 2,901,818 | 4,797,860 |
| 기타 | (1,412,893) | 6,145,452 |
| 법인세비용(B) | 159,284,707 | 108,485,834 |
| 유효세율(B/A) | 26.85% | 27.22% |
(3) 당기 및 전기의 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 기 말 |
| 대손충당금 | 142,086 | - | - | 142,086 |
| 수수료수익 | 8,486,003 | (3,131,274) | - | 5,354,729 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | (64,842,702) | (95,026) | (12,763,196) | (77,700,924) |
| 확정급여부채 | 18,707,455 | (643,300) | 1,815,183 | 19,879,338 |
| 기타장기종업원급여부채 | 2,162,100 | (524,679) | - | 1,637,421 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (28,430,491) | (7,795,879) | - | (36,226,370) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 109,501,218 | (22,527,667) | (3,350,125) | 83,623,426 |
| 미지급비용 | 46,873,332 | 21,548,343 | - | 68,421,675 |
| 특정외국법인배당 | 7,410,295 | 3,399,017 | - | 10,809,312 |
| 미수채권이자 | (23,288,324) | 742,044 | - | (22,546,280) |
| 유형자산 | (9,673,829) | (142,914) | - | (9,816,743) |
| 복구충당부채 | 1,590,101 | 641,467 | - | 2,231,568 |
| 종속기업 및 관계기업투자 | (643,339) | (1) | - | (643,340) |
| 파생상품 | (72,386,577) | 2,009,156 | - | (70,377,421) |
| 대출채권 | 460,582 | (290,394) | - | 170,188 |
| 무형자산 | (19,232,365) | (1,539,443) | - | (20,771,808) |
| 사외적립자산 | (5,108,943) | (20,378) | - | (5,129,321) |
| 압축기장충당금 | (3,538,376) | 978,007 | - | (2,560,369) |
| 건설자금이자 | (72,707) | 3,878 | - | (68,829) |
| 기타 | 20,522,564 | 15,368,436 | - | 35,891,000 |
| 소계 | (11,361,917) | 7,979,393 | (14,298,138) | (17,680,662) |
| 당기발생이월결손금 | - | - | - | - |
| 지배기업 이연법인세효과 계 | (11,361,917) | 7,979,393 | (14,298,138) | (17,680,662) |
| 지배기업 이연법인세효과제외 | (6,746,563) | 3,442,387 | - | (3,304,176) |
| 지배기업 이연법인세자산(부채)(*1) | (4,615,354) | 4,537,006 | (14,298,138) | (14,376,486) |
| 종속기업의 이연법인세자산 | 810,460 | (810,460) | - | - |
| 종속기업의 이연법인세부채 | (730,015) | 40,807 | - | (689,208) |
| 연결조정 등으로 인한 이연법인세자산의 변동 |
27,001,159 | (17,963,964) | 1,112,507 | 10,149,702 |
| 연결실체의 이연법인세자산 | 22,466,250 | (22,466,250) | - | - |
| 연결실체의 이연법인세부채 | - | 8,269,639 | (13,185,631) | (4,915,992) |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 기 말 |
| 대손충당금 | 142,086 | - | - | 142,086 |
| 수수료수익 | 7,736,970 | 749,033 | - | 8,486,003 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | (59,496,285) | 390,957 | (5,737,373) | (64,842,701) |
| 확정급여부채 | 17,558,784 | (312,563) | 1,461,233 | 18,707,454 |
| 기타장기종업원급여부채 | 1,750,501 | 411,599 | - | 2,162,100 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,985,302 | (30,415,793) | - | (28,430,491) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | (69,658,651) | 174,862,371 | 4,297,498 | 109,501,218 |
| 미지급비용 | 39,662,560 | 7,210,772 | - | 46,873,332 |
| 특정외국법인배당 | 7,389,029 | 21,267 | - | 7,410,296 |
| 미수채권이자 | (25,472,577) | 2,184,253 | - | (23,288,324) |
| 유형자산 | (9,937,104) | 263,276 | - | (9,673,828) |
| 복구충당부채 | 607,611 | 982,490 | - | 1,590,101 |
| 종속기업 및 관계기업투자 | (3,126,537) | 2,483,198 | - | (643,339) |
| 파생상품 | 120,498,297 | (192,884,876) | - | (72,386,579) |
| 대출채권 | 427,889 | 32,693 | - | 460,582 |
| 무형자산 | (17,196,098) | (2,036,267) | - | (19,232,365) |
| 사외적립자산 | (5,405,816) | 296,873 | - | (5,108,943) |
| 압축기장충당금 | (4,021,612) | 483,236 | - | (3,538,376) |
| 건설자금이자 | (76,585) | 3,878 | - | (72,707) |
| 기타 | 8,635,065 | 11,887,499 | - | 20,522,564 |
| 소계 | 12,002,829 | (23,386,104) | 21,358 | (11,361,917) |
| 당기발생이월결손금 | - | - | - | - |
| 지배기업 이연법인세효과 계 | 12,002,829 | (23,386,104) | 21,358 | (11,361,917) |
| 지배기업 이연법인세효과제외 | (9,251,027) | 2,504,464 | - | (6,746,563) |
| 지배기업 이연법인세자산(부채)(*1) | 21,253,856 | (25,890,568) | 21,358 | (4,615,354) |
| 종속기업의 이연법인세자산 | 606,010 | 204,450 | - | 810,460 |
| 종속기업의 이연법인세부채 | (698,916) | (31,099) | - | (730,015) |
| 연결조정 등으로 인한 이연법인세자산의 변동 |
19,528,362 | 7,991,190 | (518,393) | 27,001,159 |
| 연결실체의 이연법인세자산 | 40,689,313 | (18,223,063) | - | 22,466,250 |
| 연결실체의 이연법인세부채 | - | 497,035 | (497,035) | - |
| (*1) | 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간 종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상평균세율을 적용하였습니다. |
(4) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 아니한 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 가산할일시적차이 | ||
| 종속기업투자 | 34,419,291 | 30,803,250 |
| 무형자산 | 58,888,990 | 58,888,990 |
| 기타 | 445,550 | 445,550 |
| 소 계 | 93,753,831 | 90,137,790 |
| 차감할일시적차이 | ||
| 현지법인수수료(추징) | 7,646,875 | 7,512,805 |
| 특정외국법인배당 | 39,306,592 | 26,946,529 |
| 종속기업투자 | 20,445,899 | 19,009,334 |
| 기타 | 2,705,305 | 2,681,665 |
| 소 계 | 70,104,671 | 56,150,333 |
| 합 계 | 23,649,160 | 33,987,457 |
(5) 당기 및 전기의 자본에 직접 반영된 법인세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 항 목 | 당기 | 전기 |
| 자본으로 인식된 항목에서 발생한 금액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (12,767,162) | (6,074,614) |
| 지분법자본변동 | 52,685 | (108,512) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 1,815,183 | 1,461,233 |
| 해외사업환산손익 | 2,296,954 | (1,226,349) |
| 해외사업장순투자위험회피손익 | (1,237,131) | 816,468 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동손익 | (3,350,125) | 4,297,498 |
| 자본에서 당기손익으로 재분류된 금액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 3,966 | 337,241 |
| 합 계 | (13,185,630) | (497,035) |
35. 금융상품의 범주별 장부금액
금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융상품 범주별 장부금액의 자세한 측정 방법은 '2. 중요한 회계정책'에서 설명하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 위험회피지정 파생상품 |
계 |
| 금융자산 | |||||
| 현금및예치금 | - | 3,889,064,252 | - | - | 3,889,064,252 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 33,415,470,014 | - | - | - | 33,415,470,014 |
| 파생금융상품자산 | 927,608,267 | - | - | 1,082,173 | 928,690,440 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | - | - | 380,184,504 | - | 380,184,504 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 | - | - | 3,524,854,340 | - | 3,524,854,340 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | 6,644,454,998 | - | - | 6,644,454,998 |
| 기타금융자산 | - | 6,789,449,197 | - | - | 6,789,449,197 |
| 합계 | 34,343,078,281 | 17,322,968,447 | 3,905,038,844 | 1,082,173 | 55,572,167,745 |
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 당기손익-공정가치지정 금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 |
위험회피지정 파생상품 |
계 |
| 금융부채 | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,884,675,400 | - | - | - | 1,884,675,400 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채 |
- | 9,796,959,305 | - | - | 9,796,959,305 |
| 파생금융상품부채 | 861,927,424 | - | - | 1,404,580 | 863,332,004 |
| 예수부채 | - | - | 7,686,410,761 | - | 7,686,410,761 |
| 차입부채 | - | - | 25,029,132,761 | - | 25,029,132,761 |
| 기타금융부채 | - | - | 6,704,330,326 | - | 6,704,330,326 |
| 계 | 2,746,602,824 | 9,796,959,305 | 39,419,873,848 | 1,404,580 | 51,964,840,557 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 위험회피지정 파생상품 |
계 |
| 금융자산 | |||||
| 현금및예치금 | - | 5,378,177,125 | - | - | 5,378,177,125 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 28,315,214,011 | - | - | - | 28,315,214,011 |
| 파생금융상품자산 | 851,618,009 | - | - | 736,115 | 852,354,124 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | - | - | 267,434,949 | - | 267,434,949 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 | - | - | 2,348,512,460 | - | 2,348,512,460 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | 6,186,370,622 | - | - | 6,186,370,622 |
| 기타금융자산 | - | 2,367,352,251 | - | - | 2,367,352,251 |
| 합계 | 29,166,832,020 | 13,931,899,998 | 2,615,947,409 | 736,115 | 45,715,415,542 |
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 당기손익-공정가치지정 금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 |
위험회피지정 파생상품 |
계 |
| 금융부채 | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 2,582,853,834 | - | - | - | 2,582,853,834 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채 |
- | 12,764,098,712 | - | - | 12,764,098,712 |
| 파생금융상품부채 | 710,092,218 | - | - | 5,557,180 | 715,649,398 |
| 예수부채 | - | - | 4,397,259,383 | - | 4,397,259,383 |
| 차입부채 | - | - | 19,876,664,217 | - | 19,876,664,217 |
| 기타금융부채 | - | - | 2,424,185,754 | - | 2,424,185,754 |
| 계 | 3,292,946,052 | 12,764,098,712 | 26,698,109,354 | 5,557,180 | 42,760,711,298 |
36. 금융자산과 금융부채
36.1 계정 분류와 공정가치
당기말 및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및예치금(*2) | 3,889,064,252 | 3,889,064,252 | 5,378,177,125 | 5,378,177,125 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) |
33,415,470,014 | 33,415,470,014 | 28,315,214,011 | 28,315,214,011 |
| 파생상품자산(*1) | 928,690,440 | 928,690,440 | 852,354,124 | 852,354,124 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,905,038,844 | 3,905,038,844 | 2,615,947,409 | 2,615,947,409 |
| 상각후원가측정대출채권 | 6,644,454,998 | 6,675,666,913 | 6,186,370,622 | 6,196,985,237 |
| 기타금융자산(*2) | 6,789,449,197 | 6,789,449,197 | 2,367,352,251 | 2,367,352,251 |
| 합계 | 55,572,167,745 | 55,603,379,660 | 45,715,415,542 | 45,726,030,157 |
| 금융부채 | ||||
| 예수부채(*2) |
7,686,410,761 | 7,686,410,761 | 4,397,259,383 | 4,397,259,383 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,884,675,400 | 1,884,675,400 | 2,582,853,834 | 2,582,853,834 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) | 9,796,959,305 | 9,796,959,305 | 12,764,098,712 | 12,764,098,712 |
| 파생상품부채(*1) | 863,332,004 | 863,332,004 | 715,649,398 | 715,649,398 |
| 차입부채 | 25,029,132,761 | 25,057,060,478 | 19,876,664,217 | 19,901,837,462 |
| 기타금융부채(*2) | 6,704,330,326 | 6,704,330,326 | 2,424,185,754 | 2,424,185,754 |
| 합계 | 51,964,840,557 | 51,992,768,274 | 42,760,711,298 | 42,785,884,543 |
| (*1) | 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. |
| (*2) | 현금및예치금, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채의 경우 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 장부금액을 공정가치로 간주합니다. |
공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 연결회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.
36.2 공정가치 서열체계
아래 표에서는 공정가치로 측정되는 금융상품을 평가기법에 따라 구분하였으며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 정의된 수준 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 |
공정가치측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며, 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.
당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 수준에 따른 분류는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산/ 부채 |
구분 | 수준분류 | 합계 | ||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산-채무증권(*) | 8,404,024,034 | 21,807,348,428 | 2,099,180,097 | 32,310,552,559 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산-지분증권 | 551,124,012 | 409,244,614 | 144,548,829 | 1,104,917,455 | |
| 파생금융자산(*) | 74,688,984 | 412,225,861 | 441,775,595 | 928,690,440 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 110,134,550 | 3,485,076,696 | 309,827,598 | 3,905,038,844 | |
| 금융자산 계 | 9,139,971,580 | 26,113,895,599 | 2,995,332,119 | 38,249,199,298 | |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,884,675,400 | - | - | 1,884,675,400 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채(*) | 1,039,843 | 581,635,249 | 9,214,284,213 | 9,796,959,305 | |
| 파생금융부채(*) | 197,707,371 | 530,690,359 | 134,934,274 | 863,332,004 | |
| 금융부채 계 | 2,083,422,614 | 1,112,325,608 | 9,349,218,487 | 12,544,966,709 | |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산/ 부채 |
구분 | 수준분류 | 합계 | ||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산-채무증권(*) | 6,402,678,288 | 17,935,423,933 | 2,459,575,141 | 26,797,677,362 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산-지분증권 | 973,467,233 | 336,388,872 | 207,680,543 | 1,517,536,648 | |
| 파생금융자산(*) | 68,988,161 | 237,363,377 | 546,002,586 | 852,354,124 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 98,048,367 | 2,250,464,094 | 267,434,949 | 2,615,947,410 | |
| 금융자산 계 | 7,543,182,049 | 20,759,640,276 | 3,480,693,219 | 31,783,515,544 | |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 2,582,853,834 | - | - | 2,582,853,834 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채(*) | 492,703 | 1,518,667,339 | 11,244,938,670 | 12,764,098,712 | |
| 파생금융부채(*) | 149,158,500 | 349,643,677 | 216,847,221 | 715,649,398 | |
| 금융부채 계 | 2,732,505,037 | 1,868,311,016 | 11,461,785,891 | 16,062,601,944 | |
| (*) | 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. |
36.3 수준 2로 분류되는 금융상품에 대한 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 금융자산 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 22,216,593,042 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 등 |
| 파생상품자산(매매목적) | 411,143,688 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 |
| 파생상품자산(위험회피목적) | 1,082,173 | DCF모형 | 할인율, 환율 등 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,485,076,696 | DCF모형 | 금리, 할인율 등 |
| 합계 | 26,113,895,599 | ||
| 금융부채 | |||
| 당기손익-공정가치지정금융부채 | 581,635,249 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 |
| 파생상품부채(매매목적) | 529,285,779 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 |
| 파생상품부채(위험회피목적) | 1,404,580 | DCF모형 | 할인율, 환율 등 |
| 합계 | 1,112,325,608 | ||
<전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 금융자산 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 18,271,812,805 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 등 |
| 파생상품자산(매매목적) | 236,627,262 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 |
| 파생상품자산(위험회피목적) | 736,115 | DCF모형 | 할인율, 환율 등 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,250,464,094 | DCF모형 | 금리, 할인율 등 |
| 합계 | 20,759,640,276 | ||
| 금융부채 | |||
| 당기손익-공정가치지정금융부채 | 1,518,667,339 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산 가격, 금리, 배당수익률, 변동성, 할인율 |
| 파생상품부채(매매목적) | 344,086,497 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 |
| 파생상품부채(위험회피목적) | 5,557,180 | DCF모형 | 할인율, 환율 등 |
| 합계 | 1,868,311,016 | ||
36.4 공정가치 수준 3 관련 공시
수준 3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 외부평가 또는 회사에서 자체적으로 평가하는 값을 사용하고 있습니다. 공정가치 측정에서 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수는 외부평가사 및 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다. 리스크관리협의회는 외부평가의 평가방법론 검토 및 자체평가와 관련된 가치평가기법 결정 및 평가기법 적정성검토 등의 업무를 담당하며, 리스크관리협의회 안건은 리스크심의위원회에 보고 또는 승인을 받습니다.
(1) 당기 및 전기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 순파생상품 | 당기손익-공정가치 지정금융부채 |
| 기초금액 | 2,667,255,684 | 267,434,949 | 329,155,365 | (11,244,938,670) |
| 총손익 | ||||
| 당기손익인식액 | (106,516,650) | - | 362,132,730 | (396,733,496) |
| 기타포괄손익인식액 | - | 42,263,399 | - | (27,875,885) |
| 매입금액 | 1,567,224,182 | 129,250 | 1,341,781 | - |
| 매도금액 | (1,965,821,751) | - | (328,337,107) | - |
| 발행금액 | - | - | (42,731,644) | (9,333,419,908) |
| 결제금액 | - | - | 89,781 | 11,788,683,746 |
| 평가수준변동(*) | 81,587,461 | - | (14,809,585) | - |
| 기말금액 | 2,243,728,926 | 309,827,598 | 306,841,321 | (9,214,284,213) |
| (*) | 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시가자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 순파생상품 | 당기손익-공정가치 지정금융부채 |
| 기초금액 | 1,320,027,233 | 245,331,842 | (280,792,341) | (10,925,704,532) |
| 총손익 | ||||
| 당기손익인식액 | (153,127,315) | - | 848,363,129 | (1,255,742,473) |
| 기타포괄손익인식액 | - | 21,462,607 | - | (25,537,571) |
| 매입금액 | 2,047,010,020 | 640,500 | - | - |
| 매도금액 | (1,336,595,192) | - | (163,856,741) | - |
| 발행금액 | - | - | (59,201,683) | (12,416,401,643) |
| 결제금액 | - | - | 1,624,917 | 13,378,447,549 |
| 평가수준변동(*) | 789,940,938 | - | (16,981,916) | - |
| 기말금액 | 2,667,255,684 | 267,434,949 | 329,155,365 | (11,244,938,670) |
| (*) | 라임자산운용이 운용하는 펀드의 환매중지 등의 사유로 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시가자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. |
(2) 당기 및 전기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 연결손익계산서 및 연결포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 |
순파생상품 | 당기손익-공정가치지정금융부채 | |
| 당기손익 | 금융상품평가손익(*1) | (100,075,940) | - | 144,156,052 | (105,534,507) |
|
포괄손익 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*2) | - | 42,263,399 | - | - |
|
신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치변동(*2) |
- | - | - | (9,346,158) | |
| 총포괄손익 계 | (100,075,940) | 42,263,399 | 144,156,052 | (114,880,665) | |
<전기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익- 공정가치측금융자산 |
순파생상품 | 당기손익-공정가치지정금융부채 | |
| 당기손익 | 금융상품평가손익(*1) | (173,158,482) | - | 479,308,600 | (405,299,778) |
|
포괄손익 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(*2) | - | 21,466,436 | - | - |
|
신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치변동(*2) |
- | - | - | (19,693,121) | |
| 총포괄손익 계 | (173,158,482) | 21,466,436 | 479,308,600 | (424,992,899) | |
| (*1) 연결손익계산서상 금융상품평가및처분이익과 금융상품평가및처분손실에 포함되어 있습니다. |
| (*2) 연결포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함되어 있습니다. |
(3) 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
<당기말>
| 구분 | 종류 | 당기말 공정가치 (단위: 천원) |
가치평가기법 | 투입변수 | 관측 가능하지 않은 투입변수 |
범위 | 관측 가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
주가연계증권 | 39,294,908 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 |
기초자산 변동성 | 0.23 ~ 0.25 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 상관계수 | -0.61 ~ 0.74 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 기타파생결합증권 | 200,925,330 | 기초자산 변동성 | 0.08 ~ 0.68 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | 0.00 ~ 0.89 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 기타장외파생 결합계약 | 395,700,132 | 기초자산 변동성 | 0.20 ~ 0.44 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | -0.61 ~ 0.89 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 채무상품 | 1,463,259,727 | 기초자산 변동성 | 0.16 ~ 0.48 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 지분상품 | 144,548,829 | 할인율 | 0.01 ~ 0.18 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |||
| 파생상품 자산(매매목적) |
(*) | 441,775,595 | 기초자산 변동성 | 0.05 ~ 0.72 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | ||
| 상관계수 | -0.61 ~ 0.91 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 지분상품 | 309,827,598 | DCF모형, 위험조정할인율 모형, IMV모형 등 | 성장률, 할인율 | 성장율 | 0.01 ~ 0.01 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 0.11 ~ 0.14 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |||||
| 합 계 | 2,995,332,119 | ||||||
| 당기손익-공정가치지정 금융부채 | 매도주가연계증권 | 7,015,384,894 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 |
기초자산 변동성 | 0.20 ~ 0.72 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 상관계수 | -0.61 ~ 0.89 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 매도기타파생 결합증권 | 1,615,390,797 | 기초자산 변동성 | 0.01 ~ 0.68 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | -0.50 ~ 0.91 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 매도기타장외 파생결합계약 | 583,508,522 | 기초자산 변동성 | 0.20 ~ 0.54 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | -0.61 ~ 0.89 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 파생상품 부채(매매목적) | (*) | 134,934,274 | 기초자산 변동성 | 0.20 ~ 0.68 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | ||
| 상관계수 | -0.61 ~ 0.91 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 합 계 | 9,349,218,487 | ||||||
| (*) | 이자율, 주식, 통화, 상품, 신용, 기타 파생상품 등이 포함되어 있습니다. |
<전기말>
| 구분 | 종류 | 전기말 공정가치 (단위: 천원) |
가치평가기법 | 투입변수 | 관측 가능하지 않은 투입변수 |
범위 | 관측 가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
주가연계증권 | 87,072,780 |
DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 |
기초자산 변동성 | 0.18 ~ 0.22 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 상관계수 | 0.47 ~ 0.54 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 기타파생결합증권 | 481,003,819 |
기초자산 변동성 | 0.07 ~ 0.32 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | 0.45 ~ 0.89 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 기타장외파생 결합계약 | 127,083,041 |
기초자산 변동성 | 0.18 ~ 0.26 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | 0.19 ~ 0.63 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 채무상품 | 1,764,415,501 | 기초자산 변동성 | 0.01 ~ 0.48 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 지분상품 | 207,680,543 | 할인율 | 0.02 ~ 0.22 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |||
| 파생상품 자산(매매목적) |
(*) | 546,002,586 |
기초자산 변동성 | 0.02 ~ 0.58 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | ||
| 상관계수 | -0.49 ~ 0.90 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 지분상품 | 267,434,949 |
DCF모형, 위험조정할인율 모형, IMV모형 등 | 성장률, 할인율 | 성장율 | 0.01 ~ 0.01 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 0.10 ~ 0.12 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |||||
| 합 계 | 3,480,693,219 |
||||||
| 당기손익-공정가치지정 금융부채 | 매도주가연계증권 | 7,412,195,049 |
DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 |
기초자산 변동성 | 0.12 ~ 0.52 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 상관계수 | 0.02 ~ 0.77 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 매도기타파생 결합증권 | 3,570,036,203 |
기초자산 변동성 | 0.01 ~ 0.58 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | -0.49 ~ 0.90 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 매도기타장외 파생결합계약 | 262,707,418 |
기초자산 변동성 | 0.16 ~ 0.41 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | 0.02 ~ 0.58 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 파생상품 부채(매매목적) | (*) | 216,847,221 |
기초자산 변동성 | 0.02 ~ 0.58 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | ||
| 상관계수 | 0.09 ~ 0.90 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 합 계 | 11,461,785,891 |
||||||
| (*) | 이자율, 주식, 통화, 상품, 신용, 기타 파생상품 등이 포함되어 있습니다. |
(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.
각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익 | 기타포괄손익 | ||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) | 27,889,118 | (4,125,669) | - | - |
| 파생상품자산(*1) | 22,741,681 | (24,980,628) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) | - | - | 18,733,526 | (12,585,448) |
| 합계 | 50,630,799 | (29,106,297) | 18,733,526 | (12,585,448) |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) | 46,859,961 | (42,994,436) | - | - |
| 파생상품부채(*1) | 7,251,984 | (7,136,832) | - | - |
| 합계 | 54,111,945 | (50,131,268) | - | - |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익 | 기타포괄손익 | ||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) | 21,740,519 | (18,130,752) | - | - |
| 파생상품자산(*1) | 25,827,362 | (29,315,943) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) | - | - | 17,046,860 | (11,180,217) |
| 합계 | 47,567,881 | (47,446,695) | 17,046,860 | (11,180,217) |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) | 49,730,367 | (44,135,544) | - | - |
| 파생상품부채(*1) | 14,620,857 | (13,554,351) | - | - |
| 합계 | 64,351,224 | (57,689,895) | - | - |
| (*1) | 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소, 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (*2) | 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
(5) 거래일 평가손익
연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.
당기 및 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| Ⅰ. 기초 거래일손익인식평가조정 | 51,580,418 | 97,872,258 |
| Ⅱ. 기중 신규 발생 거래일손익인식평가조정 | 166,554,981 | 168,225,003 |
| Ⅲ. 기중 손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정 | (147,376,208) | (214,516,843) |
| Ⅳ. 기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 70,759,191 | 51,580,418 |
36.5 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계
(1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산/ 부채 |
구분(*) | 수준분류 | 합계 | ||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 금융자산 | 상각후원가측정대출채권 |
- | - | 6,675,666,913 | 6,675,666,913 |
| 금융부채 | 차입부채 | - | - | 25,057,060,478 | 25,057,060,478 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산/ 부채 |
구 분(*) | 수준분류 | 합 계 | ||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 금융자산 | 상각후원가측정대출채권 |
- | - | 6,196,985,237 | 6,196,985,237 |
| 금융부채 | 차입부채 | - | - | 19,901,837,462 | 19,901,837,462 |
| (*) | 만기가 비교적 단기이거나 정해져 있지 않아 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하는 현금 및 예치금, 기타금융자산, 예수부채 및 기타금융부채는 공시하지 않습니다. |
(2) 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수
| 구분 | 공정가치 평가기법 및 투입변수 |
|---|---|
| 현금및예치금 | 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. |
| 상각후원가측정대출채권 | 상각후원가측정대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. |
| 예수부채 및 차입부채 | 예수부채, 당좌차월, 콜머니 등은 단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. |
| 기타금융자산 및 기타금융부채 | 기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. |
36.6 금융자산의 제거
연결회사는 환매조건부채권 매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 연결재무상태표상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권 매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.
당기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 양도된 자산의 장부금액 |
관련 부채의 장부금액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 채무증권(*1)(*2)(*3) | 10,604,346,072 | 10,060,689,620 |
| 지분증권(*2) | 19,811,120 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 채무증권(*1)(*3) | 2,117,185,736 | 2,012,167,226 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 양도된 자산의 장부금액 |
관련 부채의 장부금액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 채무증권(*1)(*2)(*3) | 7,418,199,079 | 6,964,556,550 |
| 지분증권(*2) | 25,725,203 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 채무증권(*1)(*3) | 1,139,852,206 | 1,083,780,058 |
| (*1) | 환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다. |
| (*2) | 유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권 입니다. |
| (*3) | 당기말 현재 채무증권과 관련된 경과이자 88,474백만원(전기말: 83,682백만원)이 제외되어 있습니다. |
37. 금융위험의 관리
37.1 개요
(1) 위험관리정책의 개요
연결회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 시장위험(Market Risk), 신용위험(Credit Risk), 유동성위험(Liquidity Risk), 운영위험(Operational Risk) 등이 있습니다.
본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 위험관리 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 순자본비율 관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
연결회사의 리스크 관리체제는 리스크 투명성 증대, 리스크 관리문화 확산, 계열사간리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 연결회사내의 각 사업 부문의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 시장리스크, 신용리스크, 유동성리스크, 운영리스크 등을 중요한 리스크로 인식하고 있으며, 감독기관의 규제자본(Regulatory Capital) 및 통계적 기법을 이용한 VaR(Value at Risk)형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.
(2) 리스크 관리조직 체계
1) 이사회
리스크 관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리위원회 위원 선임 및 해임, 리스크관리위원회 규정의 제정 및 개정 등 리스크관리 기본 방침의 결정, 거액 투자 관련 업무의 승인 등의 사항을 심의 의결하고 있습니다.
2) 리스크관리위원회
리스크관리 의사결정기구로 등기이사 3인 이상(사외이사 과반수 이상 포함)으로 구성되며, 리스크관리위원회 규정에 따라 이사회에서 위임받은 역할을 수행하고 있습니다.
3) 리스크관리협의회
리스크관리 의사결정기구로 리스크관리, 준법감시, 기획관리 업무를 담당하는 임원을 포함하여 대표이사의 선임을 통해 위원을 구성하고, 리스크관리위원회의 위임을 받은 리스크 관련 주요정책 및 사안에 대해 심의ㆍ의결하고 있습니다.
4) 리스크관리부
리스크관리위원회 및 협의회 지원, 연결회사의 리스크 수준 및 현황 보고, 순자본비율 산정 등 연결회사의 리스크관리와 관련하여 필요한 사항들에 대한 실무를 수행하고 있습니다.
(3) 리스크관리 시스템
리스크관리체제 구축을 위하여 연결회사는 리스크관리선진화 추진을 위한 통합리스크관리시스템(ERMS: Enterprise Risk Management System)을 구축하여 리스크를 반영한 적정 가격결정, 리스크한도관리를 통하여 자산의 건전성을 높임과 동시에 자원을 효율적으로 배분하고 있으며, 리스크를 감안한 성과평가(RAPM: Risk Adjusted Performance Measure)체제의 구축과 성과평가 비중을 확대하여 리스크관리 중심의 경영에 만전을 기하고 있습니다.
(4) 리스크관리 전략 및 정책
위험자본배분 및 리스크한도 설정 절차로써 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회의 결의를 거쳐 위험자본을 배분하고 있습니다.
37.2 신용위험(Credit Risk)
(1) 개요
연결회사는 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험은 계약상대방이 계약상의의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용노출은 주로 대출, 채무증권, 파생상품거래, 비트레이딩계정에대한 투자활동 등에서 발생하며 채무보증 등의 연결재무제표의 난외계정과 관련하여서도존재할 수 있습니다.
(2) 신용위험 관리정책
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사의 거래담당부서는 신용위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 리스크관리협의회 및 리스크관리위원회의 승인을 받은 후 거래를실행하고 있습니다. 신용위험 한도는 ① 표준방법 신용위험액 한도, ② 동일인 집중한도, ③ 신용등급을 기본으로 하며 주관부서에서 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. 또한, 앞에서 열거한 한도관리 대상 외에 내부모형인 신용VaR를 측정관리 하고 있으며, 내부모형에 의한 신용VaR는 Risk Metrics Group의 Credit Manager 측정시스템을 도입하여 운용하고 있습니다. 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, Stress-Test는 정기적으로 수행하는 것을 원칙으로 하고, 한도초과시 거래담당부서는 리스크관리규정의 절차에 따라 신속히 처리를 하고 있습니다.
(3) 신용위험에 대한 최대 노출정도
당기말 및 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 매입보장약정(*) | 797,960,000 | 914,104,340 |
| 지급보증 및 매입확약 | 1,107,797,432 | 1,493,321,679 |
| 합 계 | 1,905,757,432 | 2,407,426,019 |
| (*) | 매입약정에 따라 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유 중인 전자단기사채 237,940백만원 및 10,030백만원이 포함된 금액입니다. |
신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정 등을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.
(4) 신용위험의 집중도 분석
1) 상각후원가측정대출채권
① 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 담보 및 기타 신용보강을 고려하기 이전 상각후원가측정대출채권의 거래상대방은 대부분이 국내 거래처에 집중되어 있습니다. 당기와 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 개인과 기업 구성비율은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 대출채권 |
비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 |
| 개인 | 2,735,861,186 | 40.75 | (26,029) | 2,735,835,157 |
| 기업 | 3,977,611,063 | 59.25 | (68,991,222) | 3,908,619,841 |
| 합 계 | 6,713,472,249 | 100.00 | (69,017,251) | 6,644,454,998 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 대출채권 |
비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 |
| 개인 | 2,286,124,425 | 36.57 | (28,899) | 2,286,095,526 |
| 기업 | 3,964,799,849 | 63.43 | (64,524,753) | 3,900,275,096 |
| 합 계 | 6,250,924,274 | 100.00 | (64,553,652) | 6,186,370,622 |
② 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 산업별 분류는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 대출채권 |
비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 |
| 금융업 | 1,942,236,919 | 28.94 | (16,500,361) | 1,925,736,558 |
| 제조업 | 143,800,000 | 2.14 | (4,509,634) | 139,290,366 |
| 서비스업 | 28,509,777 | 0.42 | (5,034,033) | 23,475,744 |
| 기타업종 | 1,863,064,367 | 27.75 | (42,947,194) | 1,820,117,173 |
| 개인 | 2,735,861,186 | 40.75 | (26,029) | 2,735,835,157 |
| 합 계 | 6,713,472,249 | 100.00 | (69,017,251) | 6,644,454,998 |
<전기말>
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 대출채권 |
비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 |
| 금융업 | 1,719,099,119 | 27.51 | (15,757,101) | 1,703,342,018 |
| 제조업 | 279,964,139 | 4.48 | (4,310,353) | 275,653,786 |
| 서비스업 | 308,326,365 | 4.93 | (5,397,563) | 302,928,802 |
| 기타업종 | 1,657,410,226 | 26.51 | (39,059,736) | 1,618,350,490 |
| 개인 | 2,286,124,425 | 36.57 | (28,899) | 2,286,095,526 |
| 합 계 | 6,250,924,274 | 100.00 | (64,553,652) | 6,186,370,622 |
2) 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품
당기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유한 담보 및 기타 신용보강을 고려하기 이전 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품은 대부분 국내 발행 유가증권에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 산업별 분류는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원, %) | |||||
| 구분 | 금액 | 비율 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 상각후원가측정 예치금 | 금융 및 보험업 | 3,889,803,773 | 100.00 | (739,569) | 3,889,064,204 |
| 상각후원가측정 예치금 소계 | 3,889,803,773 | 100.00 | (739,569) | 3,889,064,204 | |
| 당기손익-공정가치측정 유가증권 | 정부 및 정부투자기관 | 12,674,913,374 | 39.60 | - | 12,674,913,374 |
| 금융 및 보험업 | 14,286,364,544 | 44.63 | - | 14,286,364,544 | |
| 기타 | 5,048,675,316 | 15.77 | - | 5,048,675,316 | |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 소계 | 32,009,953,234 | 100.00 | - | 32,009,953,234 | |
| 파생금융자산 | 금융 및 보험업 | 912,450,006 | 98.25 | - | 912,450,006 |
| 기타 | 16,240,434 | 1.75 | - | 16,240,434 | |
| 파생금융자산소계 | 928,690,440 | 100.00 | - | 928,690,440 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 | 정부 및 정부투자기관 | 598,226,856 | 16.97 | - | 598,226,856 |
| 금융 및 보험업 | 2,505,880,183 | 71.09 | - | 2,505,880,183 | |
| 기타 | 420,747,301 | 11.94 | - | 420,747,301 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 소계 | 3,524,854,340 | 100.00 | - | 3,524,854,340 | |
| 합계 | 40,353,301,787 | (739,569) | 40,352,562,218 | ||
<전기말>
| (단위: 천원, %) | |||||
| 구분 | 금액 | 비율 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 상각후원가측정 예치금 | 금융 및 보험업 | 5,378,832,039 | 100.00 | (655,154) | 5,378,176,885 |
| 상각후원가측정 예치금 소계 | 5,378,832,039 | 100.00 | (655,154) | 5,378,176,885 | |
| 당기손익-공정가치측정 유가증권 | 정부 및 정부투자기관 | 8,618,839,158 | 32.30 | - | 8,618,839,158 |
| 금융 및 보험업 | 14,167,279,690 | 53.10 | - | 14,167,279,690 | |
| 기타 | 3,894,554,355 | 14.60 | - | 3,894,554,355 | |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 소계 | 26,680,673,203 | 100.00 | - | 26,680,673,203 | |
| 파생금융자산 | 금융 및 보험업 | 838,243,471 | 98.34 | - | 838,243,471 |
| 기타 | 14,110,653 | 1.66 | - | 14,110,653 | |
| 파생금융자산소계 | 852,354,124 | 100.00 | - | 852,354,124 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 | 정부 및 정부투자기관 | 380,004,828 | 16.18 | - | 380,004,828 |
| 금융 및 보험업 | 1,762,465,731 | 75.05 | - | 1,762,465,731 | |
| 기타 | 206,041,901 | 8.77 | - | 206,041,901 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 소계 | 2,348,512,460 | 100.00 | - | 2,348,512,460 | |
| 합계 | 35,260,371,826 | (655,154) | 35,259,716,672 | ||
(5) 금융자산의 신용건전성
1) 상각후원가측정대출채권
① 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 당기손익-공정가치측정대출채권의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용 손실 측정대상 | 전체기간 기대신용손실 측정대상 | 신용손상모형 적용대상 |
기대신용손실 미산출대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 상각후원가측정대출채권 | ||||||
| 기업여신 | ||||||
| Grade1 | 2,279,442,923 | - | - | - | - | 2,279,442,923 |
| Grade2 | 1,527,290,208 | 44,010,482 | - | - | - | 1,571,300,690 |
| Grade3 | - | 30,714,286 | - | - | - | 30,714,286 |
| Grade4 | 36,846,337 | - | - | - | - | 36,846,337 |
| Grade5 | - | 10,000,000 | 49,306,827 | - | - | 59,306,827 |
| 소계 | 3,843,579,468 | 84,724,768 | 49,306,827 | - | - | 3,977,611,063 |
| 가계여신 | ||||||
| Grade1 | 2,734,672,298 | - | - | - | - | 2,734,672,298 |
| Grade2 | 1,132,874 | - | - | - | - | 1,132,874 |
| Grade3 | - | - | - | - | - | - |
| Grade4 | 29,984 | - | - | - | - | 29,984 |
| Grade5 | - | - | 26,029 | - | - | 26,029 |
| 소계 | 2,735,835,156 | - | 26,029 | - | - | 2,735,861,185 |
| 당기손익-공정가치측정대출채권 | ||||||
| 기업여신 |
||||||
| Grade1 | - | - | - | - | 213,860,869 | 213,860,869 |
| Grade2 | - | - | - | - | - | - |
| Grade3 | - | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | - | 213,860,869 | 213,860,869 |
| 합계 | 6,579,414,624 | 84,724,768 | 49,332,856 | - | 213,860,869 | 6,927,333,117 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용 손실 측정대상 | 전체기간 기대신용손실 측정대상 | 신용손상모형 적용대상 |
기대신용손실 미산출대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | ||||||
| 기업여신 | ||||||
| Grade1 | 2,219,026,511 | - | - | - | - | 2,219,026,511 |
| Grade2 | 1,648,541,898 | - | - | - | - | 1,648,541,898 |
| Grade3 | 2,000,000 | - | - | - | - | 2,000,000 |
| Grade4 | - | 32,500,000 | - | - | - | 32,500,000 |
| Grade5 | - | 10,000,000 | 52,731,440 | - | - | 62,731,440 |
| 소계 | 3,869,568,409 | 42,500,000 | 52,731,440 | - | - | 3,964,799,849 |
| 가계여신 | ||||||
| Grade1 | 2,285,638,952 | - | - | - | - | 2,285,638,952 |
| Grade2 | 335,535 | - | - | - | - | 335,535 |
| Grade3 | 121,039 | - | - | - | - | 121,039 |
| Grade4 | - | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | 28,899 | - | - | 28,899 |
| 소계 | 2,286,095,526 | - | 28,899 | - | - | 2,286,124,425 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||||
| 기업여신 |
||||||
| Grade1 | - | - | - | - | 117,004,161 | 117,004,161 |
| Grade2 | - | - | - | - | - | - |
| Grade3 | - | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | - | 117,004,161 | 117,004,161 |
| 합계 | 6,155,663,935 | 42,500,000 | 52,760,339 | - | 117,004,161 | 6,367,928,435 |
| (*) | 대손충당금 차감전 금액임. |
| 등급구간 | 기업여신 | 가계여신 |
| Grade1 | AAA ~ BBB+ | 1 ~ 5 등급 |
| Grade2 | BBB ~ BB | 6 ~ 8 등급 |
| Grade3 | BB- ~ B | 9 ~10 등급 |
| Grade4 | B- ~ CCC | 11 등급 |
| Grade5 | CC 이하 | 12 등급 이하 |
② 당기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 12개월 기대신용손실측정대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
기대신용손실 미산출 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 보증서 | 5,710,346 | - | - | - | - | 5,710,346 |
| 부동산 | 291,280,762 | - | 208,363 | - | - | 291,489,125 |
| 유가증권 | 4,462,145,872 | 7,163,824 | - | - | - | 4,469,309,696 |
| 합계 | 4,759,136,980 | 7,163,824 | 208,363 | - | - | 4,766,509,167 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 12개월 기대신용손실측정대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
기대신용손실 미산출 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 부동산 | 285,743,897 | - | 3,324,348 | - | - | 289,068,245 |
| 유가증권 | 3,826,972,469 | - | - | - | - | 3,826,972,469 |
| 합계 | 4,112,716,366 | - | 3,324,348 | - | - | 4,116,040,714 |
2) 유가증권(채무증권)
당기말 및 전기말 현재 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 12개월 기대신용 손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
기대신용손실 미산출 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||||
| Grade1 | 2,780,821,858 | - | - | - | - | 2,780,821,858 |
| Grade2 | 744,032,482 | - | - | - | - | 744,032,482 |
| Grade3 | - | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,524,854,340 | - | - | - | - | 3,524,854,340 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||||
| 구 분 | 12개월 기대신용 손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
기대신용손실 미산출 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | ||||||
| Grade1 | 1,314,526,767 | - | - | - | - | 1,314,526,767 |
| Grade2 | 1,033,985,694 | - | - | - | - | 1,033,985,694 |
| Grade3 | - | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 2,348,512,461 | - | - | - | - | 2,348,512,461 |
| (*) | 대손충당금 차감전 금액임. |
당기말 현재 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.
| 신용건전성 | 국내 | 국외 | ||||
| KIS채권평가 | NICE피앤아이 | 에프앤자산평가 | S&P | Fitch-IBCA | Moody's | |
| Grade1 | AA0 to AAA | AA0 to AAA | AA0 to AAA | A- to AAA | A- to AAA | A3 to Aaa |
| Grade2 | A- to AA- | A- to AA- | A- to AA- | BBB- to BBB+ | BBB- to BBB+ | Baa3 to Baa1 |
| Grade3 | BBB0 to BBB+ | BBB0 to BBB+ | BBB0 to BBB+ | BB to BB+ | BB to BB+ | Ba2 to Ba1 |
| Grade4 | BB0 to BBB- | BB0 to BBB- | BB0 to BBB- | B+ to BB- | B+ to BB- | B1 to Ba3 |
| Grade5 | BB- 이하 | BB- 이하 | BB- 이하 | B 이하 | B 이하 | B2 이하 |
원화표시 채무증권은 상기 3개 국내 신용평가사의 가장 낮은 신용등급을 기초로 신용건전성을 분류하였으며, 외화표시 채무증권의 경우에는 상기 3개 국외 신용평가사의 가장 낮은 신용등급에 기초하고 있습니다.
3) 예치금
당기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 12개월 기대 신용손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 상각후원가 측정 예치금 | |||||
| Grade1 | 3,889,803,821 | - | - | - | 3,889,803,821 |
| Grade2 | - | - | - | - | - |
| Grade3 | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 3,889,803,821 | - | - | - | 3,889,803,821 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 12개월 기대 신용손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 상각후원가 측정 예치금 | |||||
| Grade1 | 5,378,832,039 | - | - | - | 5,378,832,039 |
| Grade2 | - | - | - | - | - |
| Grade3 | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 5,378,832,039 | - | - | - | 5,378,832,039 |
| (*) | 대손충당금 차감전 금액임 |
당기말 현재 예치금의 신용건전성 분류기준은 유가증권(채무증권)의 신용건전성 기준과 동일합니다.
4) 미사용약정
당기말 및 전기말 현재 미사용약정의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 12개월 기대 신용손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| Grade1 | 898,413,262 | - | - | - | 898,413,262 |
| Grade2 | 639,631,119 | - | - | - | 639,631,119 |
| Grade3 | - | - | - | - | - |
| Grade4 | 367,713,051 | - | - | - | 367,713,051 |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 1,905,757,432 | - | - | - | 1,905,757,432 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 12개월 기대 신용손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| Grade1 | 1,722,402,273 | - | - | - | 1,722,402,273 |
| Grade2 | 443,991,167 | - | - | - | 443,991,167 |
| Grade3 | - | 11,800,000 | - | - | 11,800,000 |
| Grade4 | 226,032,579 | 3,200,000 | - | - | 229,232,579 |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 2,392,426,019 | 15,000,000 | - | - | 2,407,426,019 |
5) 증권매매거래 관련 미수금
당기말 및 전기말 현재 기타금융자산으로 분류되는 대여금및수취채권 중 증권매매거래와 관련하여 인식된 미수금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 자기매매미수금 잔액 | 87,743,921 | 208,057,836 |
| 위탁매매미수금 잔액 | 4,701,512,636 | 1,036,237,634 |
증권의 투자중개거래와 관련하여 연결회사는 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 관계규정 등에 따라정형화된 투자중개업무와 관련하여 연결회사는 계약체결일자와 결제일자 사이의 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내) 동안 신용위험에 노출되어 있습니다. 한국거래소는 중앙거래당사자(CCP: Central Counterparty)로서 손해배상공동기금의 운용 등을 통하여 결제불이행 위험을 경감하고 있으며, 연결회사는 위탁증거금제도를 통하여 고객의 결제불이행 위험을 경감하고 있습니다. 또한, 고객이 결제일까지 결제를 하지 못 하는 경우 연결회사는 반대매매제도를 통하여 대금을 회수할 수 있습니다. 따라서, 연결회사가 실질적으로 부담하는 신용위험은 계약체결일과 결제일 사이의 증권의 가격변동위험과도 연계되어 있습니다.
또한, 연결회사는 정형화된 증권의 투자매매거래와 관련하여 장내 거래는 청산결제기관인 한국거래소, 장외 거래는 고객과의 채권 및 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 이에 따라 연결회사는 매매계약체결일과 결제일 사이의 기간 동안 거래대상증권의 가격변동위험 및 신용위험에 노출되어 있습니다.
37.3 유동성위험
(1) 개요
유동성위험이란 연결회사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채 및 난외계정의 대출약정 및 금융보증계약의 계약상 만기분석을 즉시, 1개월 이하, 1개월 초과~ 3개월 이하, 3개월 초과~ 1년 이하, 1년 초과~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.
(2) 유동성위험 관리정책
유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결회사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 한편, 주석 40에서 유동성위험을 더욱 감소시키기 위하여 연결회사가 재량으로 보유하고 있는 추가적인 미사용 자금조달약정의 세부내역을 설명하고 있습니다.
(3) 금융부채의 잔존계약만기 분석
아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 수취액 및 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다.
당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 즉시 수취 및 지급 |
1개월 이하 | 1개월 초과 ~ 3개월 이하 |
3개월 초과 ~ 1년 이하 |
1년 초과 ~ 5년 이하 |
5년 초과 | 계 |
| 금융부채 | |||||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,884,675,400 | - | - | - | - | - | 1,884,675,400 |
| 당기손익-공정가치지정 금융부채(*1) |
9,796,959,305 | - | - | - | - | - | 9,796,959,305 |
| 매매목적 파생상품부채(*2) |
861,927,424 | - | - | - | - | - | 861,927,424 |
| 위험회피목적 파생상품부채 | - | 476,000 | - | 340,000 | 588,580 | - | 1,404,580 |
| 예수부채(*3) | 7,686,410,761 | - | - | - | - | - | 7,686,410,761 |
| 차입부채 | 9,286,392,035 | 9,662,335,504 | 2,305,396,387 | 1,782,066,817 | 2,087,735,547 | 1,381,869 | 25,125,308,159 |
| 기타금융부채 | 1,222,793 | 6,521,373,899 | 5,575,367 | 27,470,886 | 88,975,309 | 48,853,368 | 6,693,471,622 |
| 지급보증 및 약정사항(*4) | 1,905,757,432 | - | - | - | - | - | 1,905,757,432 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 즉시 수취 및 지급 |
1개월 이하 | 1개월 초과 ~ 3개월 이하 |
3개월 초과 ~ 1년 이하 |
1년 초과 ~ 5년 이하 |
5년 초과 | 계 |
| 금융부채 | |||||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 2,582,853,834 | - | - | - | - | - | 2,582,853,834 |
| 당기손익-공정가치지정 금융부채(*1) |
12,764,098,712 | - | - | - | - | - | 12,764,098,712 |
| 매매목적 파생상품부채(*2) |
710,092,218 | - | - | - | - | - | 710,092,218 |
| 위험회피목적 파생상품부채 | - | 4,340,000 | - | 255,440 | 961,740 | - | 5,557,180 |
| 예수부채(*3) | 4,397,259,383 | - | - | - | - | - | 4,397,259,383 |
| 차입부채 | 7,073,100,897 | 8,077,695,479 | 1,019,106,674 | 1,259,819,287 | 1,965,198,959 | 605,037,086 | 19,999,958,382 |
| 기타금융부채 | 2,739,121 | 2,231,180,515 | 3,680,215 | 18,289,083 | 96,630,825 | 64,673,342 | 2,417,193,101 |
| 지급보증 및 약정사항(*4) | 2,407,426,019 | - | - | - | - | - | 2,407,426,019 |
| (*1) | 당기손익-공정가치지정금융부채 중 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 당기손익-공정가치지정금융부채와 관련하여 조기상환이 가능하므로 즉시 수취 및 지급 구간에 포함하였습니다. |
| (*2) | 계약상 만기가 파생상품의 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이 아니기 때문에 즉시수취 및 지급구간에 포함하였습니다. |
| (*3) | 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 수취 및 지급 구간에 포함하였습니다. |
| (*4) | 지급보증계약 및 약정에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액으로 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류하였습니다. |
37.4 시장위험
(1) 개요
시장위험이란 주가, 이자율, 외환, 일반상품 등 시장요소의 가격변동에 따라 연결회사에서 보유한 포지션의 가치가 변동하여 발생할 수 있는 위험을 말합니다.
시장위험의 관리는 포지션 한도, 손실 한도, VaR 한도 및 민감도 한도(Duration, 델타, 감마, 베가 등) 등 상품별 특성에 맞는 한도를 미리 설정하여 일일 관리하고 있으며, 업무 절차는 규정 및 지침으로 명문화되어 처리하고 있습니다.
(2) VaR 현황
시장위험에 대한 노출정도는 정상적인 시장에서 일정한 보유기간 동안 주어진 신뢰수준 범위내에서 시장가격이 불리한 방향으로 움직일 경우 보유포지션에서 발생할 수 있는 최대손실금액(Value at Risk: VaR)에 의하여 측정됩니다.
역사적시뮬레이션 모형을 이용하여 10일 VaR로 산출합니다. 역사적시뮬레이션 모형은 특정 확률분포를 가정하지 않고 시장변수들의 과거 변화에 기초한 평가방법으로 시뮬레이션을 통해 VaR를 산출합니다.
보유 자산 위험요소(Risk Factor)의 과거 2년 시계열의 10일간 수익률을 사용하며, 해당 포트폴리오의 2년 시계열 분표 중 99% 신뢰수준을 사용합니다. 일별 99% 신뢰수준 범위내의 VaR는 일별 손실이 보고된 VaR를 초과하지 않을 확률이 99%라는 것을 가정합니다.
당기 및 전기 중 VaR (99%, 10일)의 평균, 최대, 최소 및 보고기간말 금액의 내용은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 평균 | 최대 | 최소 | 기말 |
| 총 VaR | 32,857,032 | 66,620,975 | 9,114,539 | 28,978,719 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 평균 | 최대 | 최소 | 기말 |
| 총 VaR | 21,138,579 | 33,345,855 | 11,421,963 | 16,460,440 |
(3) 시장위험별 리스크관리 현황
연결회사의 시장위험을 구성하는 주요 위험변수에는 주가위험, 이자율위험, 외환위험이 있습니다.
① 주가위험
주가위험(주가변동위험)은 연결회사의 외화표시주식 및 원화표시주식에서 발생합니다.
주식트레이딩 포트폴리오는 ELS나 ELW를 헤지하기 위해 보유한 포지션이 대부분이며, 일부 유가증권 자기자본거래에 대해서는 포지션한도와 손절매, 손실한도 등의 제한 하에 거래소 거래주식 및 근월물, 차월물 선물계약 등으로 이루어져 있습니다. 한편, 주식형 수익증권 및 비트레이딩 포지션 중 시장성 있는 주식 등은 주가위험에 포함하여 시장 VaR를 산정하고 있습니다.
리스크관리협의회는 포지션한도 및 손실한도 등을 배정하며, 리스크관리부서는 운용부서의 한도초과나 특이사항 등에 대하여 매일 모니터링하고 있습니다.
② 이자율위험
트레이딩 포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 연결회사의 트레이딩 전략은 이자율 변동으로부터 발생하는 단기간의 가격변동에서 차익을 얻는 것입니다.
연결회사의 트레이딩 계정의 상품들은 일일 가격공시가 되기 때문에, 트레이딩 계정에 관련된 이자율위험은 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리되고 있습니다.
③ 외환위험
외환위험은 트레이딩 포지션 중 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 및 외화표시트레이딩 유가증권 외에도 비트레이딩 포지션 중 원화가 아닌 화폐로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생합니다.
연결회사는 금융투자업규정에 따라 외국환포지션의 순포지션을 정기적으로 산정하여 감독기관에 보고하고 있습니다.
또한, 연결회사는 비트레이딩 포지션을 포함하여 환위험에 노출된 전체 포지션에 대한 환율변동 위험을 시장VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리하고 있습니다.
37.5 운영위험
(1) 운영위험의 정의
운영위험이란 부적절하거나 잘못된 연결회사 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인해 발생하는 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다.
(2) 운영위험 관리방법
운영위험의 관리 목적은 지속적인 내부통제 개선 추진, 사전적 예방통제 수행, 영업환경의 변화에 신속히 대응할 수 있는 내부통제 환경의 구축 등을 통한 위험관리 문화 확산추진 등으로 관리하는 것입니다. 운영리스크관리시스템(ORMS: Operational Risk Management System)을 통해 운영위험을 인식, 평가, 모니터링 등 제반 운영위험관리업무 수행을 지원하고 있습니다. 주기적으로 리스크통제자가평가(RCSA:RiskControl Self Assessment), 핵심리스크지표(KRI:Key Risk Indicator)관리, 손실데이터관리, 대응방안 마련 등 위험을 사전에 통제함은 물론 향후 고급측정법으로 관리하기 위한 데이터를 수집하고 있습니다.
37.6 자본관리
연결회사의 자본위험관리의 주요 목적은 장단기 주주가치 극대화를 위해 자본사용을최적화하고 건전한 재무건전성을 유지하는 것입니다. 연결회사는 2009년 2월에 시행된 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의거한 순자본비율의 산정을 통해 자본위험관리를 하고 있습니다.
순자본비율은 업무 단위별 필요 유지 자기자본에 대한 영업용순자본에서 총위험액을제한 금액의 비율[(영업용순자본 - 총위험액) / 업무 단위별 필요 유지 자기자본 × 100]로 이는 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.
영업용순자본은 기준일 현재 금융투자업자의 순재산액(자산 - 부채)에서 차감항목을제하고, 가산항목을 더하여 계산합니다. 차감항목은 재무상태표상 자산 중 즉시 현금화하기 어려운 유형자산 등을 의미합니다. 가산항목은 재무상태표상 부채항목으로 계상되었으나 실질적인 채무이행의무가 없는 항목, 미래손실에 대비하여 내부에 유보시킨 항목, 현물상환이 가능한 항목, 보완자본의 기능을 하는 항목 등을 포함하고 있습니다.
총위험액은 금융투자업자가 영업을 영위함에 있어 직면하게 되는 손실가능금액을 계량화한 것입니다. 금융투자업자가 보유하는 증권 등의 포지션이 주가, 이자, 환율 등 시장가격의 변동으로 인하여 입을 수 있는 손실가능금액을 계량화한 시장위험액, 거래상대방의 계약 불이행 등으로 발생할 수 있는 손실가능금액인 신용위험액, 연결회사가 사고, 착오, 위법부당 행위나 기타 영업여건 악화로 입을 수 있는 손실가능금액인 운영위험액을 모두 산정하고 있습니다.
금융투자업규정에 의하면 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.
38. 금융자산과 금융부채의 상계
연결회사는 장외파생상품거래와 관련하여 ISDA(International Derivatives Swaps and Dealers Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야 할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 총 액 | 상계된 금액 | 재무상태표 표시순액 | 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
순 액 | |
| 인식된 금융상품 |
현금담보 | |||||
| 금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 등(*1) | 1,259,053,735 | - | 1,259,053,735 | 759,398,483 | 263,290,353 | 236,364,899 |
| 환매조건부채권매수 | 706,600,000 | - | 706,600,000 | 706,600,000 | - | - |
| 미수금(*4) | 4,540,785,835 | 4,455,151,627 | 85,634,208 | - | - | 85,634,208 |
| 미수금(지급결제) | 106,827,372 | 97,386,310 | 9,441,062 | - | - | 9,441,062 |
| 미수미결제현물환 | 532,636,000 | - | 532,636,000 | 532,636,000 | - | - |
| 금융자산 계 | 7,145,902,942 | 4,552,537,937 | 2,593,365,005 | 1,998,634,483 | 263,290,353 | 331,440,169 |
| 금융부채 | ||||||
| 파생상품부채 등(*1) | 1,178,486,493 | - | 1,178,486,493 | 952,770,129 | 77,324,124 | 148,392,240 |
| 환매조건부채권매도(*2) | 15,004,515,752 | - | 15,004,515,752 | 15,004,515,752 | - | - |
| 매도유가증권(*3) | 1,884,675,400 | - | 1,884,675,400 | 1,884,675,400 | - | - |
| 미지급금(*4) | 4,742,166,256 | 4,455,151,627 | 287,014,629 | - | - | 287,014,629 |
| 미지급금(지급결제) | 97,386,310 | 97,386,310 | - | - | - | - |
| 미지급미결제현물환 | 532,965,000 | - | 532,965,000 | 532,965,000 | - | - |
| 금융부채 계 | 23,440,195,211 | 4,552,537,937 | 18,887,657,274 | 18,374,926,281 | 77,324,124 | 435,406,869 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 총 액 | 상계된 금액 | 재무상태표 표시순액 | 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
순 액 | |
| 인식된 금융상품 |
현금담보 | |||||
| 금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 등(*1) | 898,809,589 | - | 898,809,589 | 374,816,795 | 286,830,657 | 237,162,137 |
| 환매조건부채권매수 | 211,600,000 | - | 211,600,000 | 211,600,000 | - | - |
| 미수금(*4) | 1,025,865,766 | 1,016,629,953 | 9,235,813 | - | - | 9,235,813 |
| 미수금(지급결제) | 87,351,350 | 60,684,411 | 26,666,939 | - | - | 26,666,939 |
| 미수미결제현물환 | 69,472,000 | - | 69,472,000 | 69,472,000 | - | - |
| 금융자산 계 | 2,293,098,705 | 1,077,314,364 | 1,215,784,341 | 655,888,795 | 286,830,657 | 273,064,889 |
| 금융부채 | ||||||
| 파생상품부채 등(*1) | 811,169,113 | - | 811,169,113 | 589,158,230 | 92,565,061 | 129,445,822 |
| 환매조건부채권매도(*2) | 12,174,610,476 | - | 12,174,610,476 | 12,174,610,476 | - | - |
| 매도유가증권(*3) | 2,582,853,834 | - | 2,582,853,834 | 2,582,853,834 | - | - |
| 미지급금(*4) | 1,146,054,728 | 1,016,629,953 | 129,424,775 | - | - | 129,424,775 |
| 미지급금(지급결제) | 60,684,411 | 60,684,411 | - | - | - | - |
| 미지급미결제현물환 | 69,468,000 | - | 69,468,000 | 54,035,115 | - | 15,432,885 |
| 금융부채 계 | 16,844,840,562 | 1,077,314,364 | 15,767,526,198 | 15,400,657,655 | 92,565,061 | 274,303,482 |
|
(*1) |
매매목적의 파생상품자산 및 부채와 위험회피목적의 파생상품자산 및 부채 등이 모두 포함되어 있습니다. |
|
(*2) |
대고객에 대한 환매조건부채권 매도가 포함되어 있습니다. |
|
(*3) |
증권대차거래 등에 따라 발생한 증권을 매도한 거래가 포함되어 있습니다. |
|
(*4) |
고객의 위탁매매거래 관련하여 한국거래소와 연결회사간 동일자 거래에서 발생하는 채권과 채무의 상계금액을 포함하고 있습니다. |
39. 리스
(1) 리스 이용내역
1) 재무상태표에 인식된 금액
당기말 및 전기말 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 사용권자산(*) | ||
| 부동산 | 85,892,473 | 90,328,072 |
| 차량운반구 | 1,345,887 | 2,146,652 |
| 기타 | 2,700,770 | 1,029,119 |
| 소 계 | 89,939,130 | 93,503,843 |
| 리스부채 | 148,849,442 | 154,115,954 |
| (*) | 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다. |
2) 손익계산서에 인식된 금액
당기 및 전기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 21,374,850 | 20,126,227 |
| 차량운반구 | 1,223,018 | 1,550,491 |
| 기타 | 1,062,837 | 1,156,789 |
| 합 계 | 23,660,705 | 22,833,507 |
| 리스채권에 대한 이자수익(이자수익에 포함) | 1,733,996 | 2,218,649 |
| 리스부채에 대한 이자비용(이자비용에 포함) | 3,785,894 | 3,911,828 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매관리비에 포함) | 770,815 | 415,178 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(판매관리비에 포함) | 430,931 | 127,577 |
당기 중 리스의 총 현금유출은 27,335백만원(전기: 22,757백만원)입니다.
(2) 리스 제공내역
1) 금융리스 제공내역
당기말 및 전기말 현재 금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치, 미실현이자수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|
리스총투자 |
42,826,306 | 50,338,830 |
|
리스순투자 |
38,190,239 | 44,323,184 |
|
최소리스료의 현재가치 |
38,190,239 | 44,323,184 |
|
미실현이자수익 |
4,636,067 | 6,015,646 |
2) 운용리스 제공내역
당기말 및 전기말 현재 해지불능리스계약에 따라 미래에 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 31,399,384 | 83,761,437 |
| 1년 초과 5년 이내 | 196,308,371 | 309,736,188 |
| 5년 초과 | 42,367,817 | 622,770,802 |
| 합 계 | 270,075,572 | 1,016,268,427 |
40. 우발부채 및 약정사항
(1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건 내역은 다음과 같으며 연결회사는 이러한 소송의 결과가 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
| (단위: 건, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| 소송 건수 | 소송금액 | 소송 건수 | 소송금액 | |
| 피 고 | 19 | 136,191,220 | 12 | 18,128,106 |
| 원 고 | 8 | 36,820,672 | 10 | 38,922,583 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 연결회사는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 약정사항 | 금융기관 | 한도 | |
| 당기말 | 전기말 | ||
| 당좌대출(일중차월 포함) | ㈜국민은행 외 | 530,000,000 | 490,000,000 |
| 일반자금대출 | ㈜국민은행 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 증권유통금융 | 한국증권금융㈜ | 700,000,000 | 700,000,000 |
| 운영자금차입금(자체) | 한국증권금융㈜ | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융㈜ | 300,000,000 | 200,000,000 |
| 할인어음 | 한국증권금융㈜ | 청약증거금 예치액 | 청약증거금 예치액 |
| 채권인수금융 | 한국증권금융㈜ | 850,000,000 | 850,000,000 |
| 담보금융지원대출 | 한국증권금융㈜ | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
(3) 당기말 및 전기말 현재 지급보증 및 약정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 매입보장약정(*) | 797,960,000 | 914,104,340 |
| 대출확약 | 29,440,000 | 243,754,000 |
| 한도대출약정 | 580,109,381 | 298,585,100 |
| LOC 및 출자약정 | 498,248,051 | 950,982,579 |
| 합 계 | 1,905,757,432 | 2,407,426,019 |
|
(*) |
당기말 현재 매입보장약정에 따라 연결회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 237,940백만원(전기말: 10,030백만원)입니다. |
(4) 당기말 현재 연결회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 14,963백만원(전기말: 11,649백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.
(5) 당기말 및 전기말 현재 고객으로부터 위탁 받은 예수유가증권의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 금 액 | 평가기준 | |
| 당기말 | 전기말 | ||
| 위탁자유가증권 | 131,197,874,623 | 104,122,315,217 | 공정가치 |
| 저축자유가증권 | 83,990,031 | 54,277,878 | 공정가치 |
| 수익자유가증권 | 31,126,726,711 | 27,598,637,859 | 매도기준가격 |
| 합 계 | 162,408,591,365 | 131,775,230,954 | |
(6) 연결회사는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당기말 현재 연결회사가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.
(7) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 연결회사의 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래 할 가능성이 있습니다.
- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.
- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.
- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 연결회사의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.
연결회사는 COVID-19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으며 기대신용손실과 관련된 영향은 주석10, 19 및20에 반영되어 있습니다.
41. 특수관계자거래
(1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 주식회사 KB금융지주(지분율 100%)입니다.
(2) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(차입금 및 대여금은 제외) 및 중요한 거래의 내용(자금거래 등은 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
1) 채권 및 채무
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 당기말 | 전기말 | ||
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| 기타특수관계자 | ㈜KB금융지주 | - | 86,571,112 | 148 | 52,067,783 |
| ㈜국민은행 | 47,262,861 | 27,333,878 | 61,717,945 | 31,535,464 | |
| ㈜KB자산운용 | 963 | 32,746,601 | 81,292 | 32,681,294 | |
| ㈜케이비부동산신탁 | - | 584 | - | 584 | |
| ㈜케이비인베스트먼트 | 132,503 | 123 | 82,503 | 92,652 | |
| ㈜케이비신용정보 | - | 179 | - | 179 | |
| ㈜케이비데이타시스템 | - | 156,605 | - | 985,417 | |
| 케이비생명보험㈜ | 729,487 | 308,663 | 724,064 | 36,603,422 | |
| ㈜케이비국민카드 | 72,083 | 6,001,449 | 106,278 | 7,054,599 | |
| ㈜케이비저축은행 | - | 433 | - | 433 | |
| ㈜케이비캐피탈 | 38,918 | 50,454,522 | 91,814 | 40,353,612 | |
| ㈜KB손해보험 | 6,503,365 | 2,236,590 | 1,740,213 | 9,240,061 | |
| ㈜푸르덴셜생명 | 5,974 | 412,907 | - | - | |
| KB와이즈스타사모부동산 (자)투자신탁제1호 | 3,000,596 | 61,882,516 | 3,852,317 | 62,909,472 | |
| KB스타오피스사모부동산모투자신탁제2호(*) | - | - | 13,509,359 | 8,701,312 | |
| 기타펀드 | 61,136,048 | 2,832,061 | 82,107,707 | 1,387,352 | |
2) 수익 및 비용
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 당기 | 전기 | ||
| 수익 | 비용 | 수익 | 비용 | ||
| 관계기업 | 케이비제10호기업인수목적㈜ (*) | - | - | 2,561,941 | - |
| 케이비제11호기업인수목적㈜ (*) | - | - | 117,832 | - | |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | 2,961 | - | 1,239,627 | - | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 | 300,000 | - | 448,767 | - | |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 126,027 | - | 729,726 | - | |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 337,500 | - | 421,875 | - | |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사 | 462,951 | - | 480,000 | - | |
| 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 | 114,835 | - | 89,575 | - | |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 733,705 | - | 735,209 | - | |
| 케이비제18호기업인수목적 주식회사 | 66,423 | - | 1,759,965 | - | |
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 487,836 | - | 490,171 | - | |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | 1,442,249 | - | 1,444,170 | - | |
| 케이비제19호기업인수목적 주식회사 | 11,125 | - | 1,194,492 | - | |
| 케이비제20호기업인수목적 주식회사 | 1,778,305 | - | - | - | |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 | 370,970 | - | - | - | |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 479,967 | - | - | - | |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 237,293 | - | - | - | |
| 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 | 6,210,000 | - | - | - | |
| 이지스제371호전문투자형사모부동산투자회사 (*) | 200,000 | - | - | - | |
| 코레이트타워위탁관리부동산투자회사 (*) | 2,851,500 | - | - | - | |
| KB소부장1호사모투자합자회사 | 62,774 | - | - | - | |
| KB신농사직설투자조합 | 225,000 | - | 225,000 | - | |
| KB신자산어보투자조합 | 90,000 | - | 165,000 | - | |
| 기타특수관계자 | ㈜KB금융지주 | 1,397,798 | 98 | 1,373,613 | 14,035 |
| ㈜국민은행 | 45,610,716 | 64,628,791 | 22,836,087 | 50,262,220 | |
| ㈜KB자산운용 | 10,029 | 1,409,256 | 1,003,634 | 1,328,792 | |
| ㈜케이비부동산신탁 | 778 | 10 | 620 | 5 | |
| ㈜케이비인베스트먼트 | 497,016 | 2 | 150,144 | 1 | |
| ㈜케이비신용정보 | 246 | 662 | 191 | 2 | |
| ㈜케이비데이타시스템 | 1,013 | 1,079,974 | 711 | 1,932,474 | |
| 케이비생명보험㈜ | 49,322 | 1,111,202 | 116,742 | 4,924,374 | |
| ㈜케이비국민카드 | 204,124 | 777,334 | 129,713 | 884,194 | |
| ㈜케이비저축은행 | 7 | 7 | 4 | 4 | |
| ㈜케이비캐피탈 | 752,271 | 2,359 | 114,228 | 2,745 | |
| ㈜KB손해보험 | 241,525 | 2,389,441 | 460,935 | 2,284,242 | |
| ㈜푸르덴셜생명 | 260,584 | 2,574 | - | - | |
| KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 | 364,208 | 1,907,319 | 30,447 | - | |
| 기타펀드 | 2,599,262 | - | 123,711 | 239,250 | |
| 퇴직연금 | 529,780 | - | 348,111 | - | |
| 연결회사 | 임직원 | 408,651 | - | 483,577 | - |
| (*) | 당기 또는 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며 거래금액은 특수관계자에서 제외되기 전까지 발생한 금액입니다. |
(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래는 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기타 | 기말 |
| 관계기업 | 케이비제17호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | 2,064,127 | - | - | 2,961 | 2,067,088 |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | 2,986,465 | - | - | 66,423 | 3,052,888 | |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | 2,043,492 | - | - | 11,125 | 2,054,617 | |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | 1,499,000 | - | - | 1,568,305 | 3,067,305 | |
| 기타특수관계자 | ㈜국민은행 | 예치금 | 423,387,563 | 252,582,924 | (209,579,618) | - | 466,390,869 |
| 차입금 | 64,995,500 | 1,005,167,532 | (972,511,734) | - | 97,651,298 | ||
| 연결회사 | 임직원 | 임직원대여금 | 23,130,910 | 1,415,150 | (5,481,601) | - | 19,064,459 |
<전기>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기타 | 기말 |
| 관계기업 | 케이비제9호기업인수목적㈜ (*) | 주식관련채권 | 1,988,880 | - | - | (1,988,880) | - |
| 케이비제10호기업인수목적㈜ (*) | 주식관련채권 | 1,406,796 | - | - | (1,406,796) | - | |
| 케이비제11호기업인수목적㈜ (*) | 주식관련채권 | 737,305 | - | - | (737,305) | - | |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | - | 2,064,127 | - | - | 2,064,127 | |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | - | 2,986,465 | - | - | 2,986,465 | |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | - | 2,043,492 | - | - | 2,043,492 | |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | - | 1,499,000 | - | - | 1,499,000 | |
| 기타특수관계자 | ㈜국민은행 | 예치금 | 332,859,460 | 90,528,103 | - | - | 423,387,563 |
| 차입금 | 25,613,420 | 939,582,050 | (900,199,970) | - | 64,995,500 | ||
| 연결회사 | 임직원 | 임직원대여금 | 26,888,999 | 1,633,000 | (5,391,089) | - | 23,130,910 |
| (*) | 전기말 현재 연결회사의 특수관계자가 아닙니다. |
한편, 상기 자금거래에는 특수관계자간 영업상의 이유로 발생하는 예수금의 증감내역등은 포함되어 있지 않습니다.
(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 기타자금거래는 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 현금출자 등 | 출자금회수 등 |
| 관계기업 | 케이비아이젠제일호사모투자전문회사 (*) | - | 53 |
| KB코넥스활성화투자조합 | - | 1,335,000 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | - | 3,200,000 | |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 640,000 | 1,568,000 | |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 1,500,000 | - | |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 3,000,000 | 1,200,000 | |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 842,523 | - | |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 | 2,598,000 | - | |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 | 5,655,000 | - | |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 2,850,000 | - | |
| 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 | 219,492,955 | 3,638,615 | |
| 이지스제371호전문투자형사모부동산투자회사 (*) | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 코레이트타워위탁관리부동산투자회사 (*) | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| ㈜프로젝트바닐라 | 2,450,000 | - | |
| ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 | 30,000,000 | - | |
| KB소부장1호 사모투자합자회사 | 3,400,000 | - | |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사 | - | 7,999,992 | |
| 기타특수관계자 | KB 호주 Infigen 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 (*) | - | 23,331,552 |
| KBBMO선순위전문투자형사모특별자산투자신탁 | 19,352,404 | - | |
| KB북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 | 1,551,522 | 2,063,968 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁9-2호 | 2,336 | - | |
| 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 | 3,600,000 | - | |
| KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자제12호 (*) | 30,000,000 | 28,523,000 | |
| (*) | 당기말 현재 연결회사의 특수관계자가 아닙니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 현금출자 등 | 출자금회수 등 |
| 관계기업 | 케이비제9호기업인수목적㈜ (*) | - | 15,770 |
| 케이비제10호기업인수목적㈜ (*) | - | 5,000 | |
| 케이비제11호기업인수목적㈜ (*) | - | 10,000 | |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | 500 | - | |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | 1,000 | - | |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | 1,000 | - | |
| KB신농사직설투자조합 | 1,625,000 | - | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | 2,500,000 | - | |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 2,240,000 | 640,000 | |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 1,500,000 | - | |
| KB신자산어보투자조합 | 880,000 | - | |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 5,250,000 | - | |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 340,252 | - | |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 | 2,020,000 | 530,000 | |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 6,100,000 | - | |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | 1,000 | - | |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 | 150,000 | - | |
| 기타특수관계자 | 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 | 7,800,000 | - |
| KB북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 | 1,531,077 | 444,950 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁 9-2호 | 2,656 | - | |
| KB 호주 Infigen 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 | 24,133,500 | 1,391,560 | |
| (*) | 전기말 현재 연결회사의 특수관계자가 아닙니다. |
(5) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 담보제공자산 | 당기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 담보설정액 | 장부금액 | 담보설정액 | |||
| 기타특수관계자 | ㈜국민은행 | 정기예금 등 | 173,000,000 | 167,000,000 | 173,000,000 | 167,000,000 |
| 원화채권 | 23,384,069 | 20,000,000 | 32,097,655 | 27,948,000 | ||
| 투자부동산 | 484,439,157 | 12,000,000 | 486,633,382 | 12,000,000 | ||
| 케이비생명보험㈜ |
원화채권 | - | - | 36,849,083 | 35,000,000 | |
한편, 당기말 현재 연결회사는 ㈜국민은행으로부터 52,000백만원(전기말: 50,000백만원)의 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 ㈜국민은행으로부터 140,000백만원(전기말: 140,000백만원)의 원화대출 등의 한도 약정을 체결하고있습니다.
(6) 당기말 및 전기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 미사용약정(한도)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공받은 기업 | 내역 | 당기말 | 전기말 |
| KB신자산어보투자조합 | 유가증권 매입약정 | 880,000 | 880,000 |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 유가증권 매입약정 | 1,056,000 | 1,696,000 |
| KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호 | 유가증권 매입약정 | 19,000 | 19,000 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 유가증권 매입약정 | 500,000 | 2,000,000 |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 유가증권 매입약정 | 3,750,000 | 6,750,000 |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 유가증권 매입약정 | 3,817,225 | 4,659,748 |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 | 유가증권 매입약정 | 5,382,000 | 7,980,000 |
| 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 | 유가증권 매입약정 | 8,600,000 | 12,200,000 |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 | 유가증권 매입약정 | 1,695,000 | 7,350,000 |
| KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제5호 | 유가증권 매입약정 | 4,999,773 | 4,999,773 |
| KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제6호 | 유가증권 매입약정 | 4,999,773 | 4,999,773 |
| KB-나우 스페셜시츄에이션 사모투자합자회사 | 유가증권 매입약정 | 12,150,000 | - |
| KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호 | 유가증권 매입약정 | 4,290,235 | - |
당기말 현재 연결회사는 ㈜케이비국민카드로부터 14,000백만원(전기말: 14,000백만원)의 신용카드 사용약정을 제공받고 있습니다.
(7) 당기 및 전기 중 연결회사의 주요 특수관계자들이 연결회사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 회사명 | 매도 | 매수(*) |
| ㈜KB금융지주 | - | 20,000,000 |
| ㈜국민은행 | 14,312,409,201 | 14,548,227,447 |
| 케이비생명보험㈜ | 388,194,034 | 145,858,941 |
| ㈜KB손해보험 | 1,850,829,401 | 984,767,090 |
| ㈜케이비국민카드 | - | 220,000,000 |
| ㈜케이비캐피탈 | - | 180,000,000 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 회사명 | 매도 | 매수(*) |
| ㈜KB금융지주 | - | 80,000,000 |
| ㈜국민은행 | 12,778,601,801 | 9,919,397,229 |
| 케이비생명보험㈜ | 335,790,963 | 268,236,913 |
| ㈜KB손해보험 | 1,531,351,417 | 880,540,658 |
| ㈜케이비국민카드 | - | 110,000,000 |
| ㈜케이비캐피탈 | - | 140,000,000 |
|
(*) |
당기 및 전기 중 특수관계자들이 발행한 채권을 연결회사가 인수한 금액을 포함하고 있습니다. |
(8) 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 당기 및 전기에 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 단기종업원급여 | 11,637,951 | 16,292,318 |
| 퇴직급여 | 578,651 | 614,970 |
| 주식기준보상 | 6,658,506 | 6,093,398 |
| 합계 | 18,875,108 | 23,000,686 |
42. 현금흐름표
(1) 당기 및 전기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 이자수익 | (822,598,490) | (859,180,123) |
| 이자비용 | 309,414,130 | 319,068,178 |
| 배당금및분배금수익 | (42,282,883) | (28,111,119) |
| 법인세비용 | 159,284,707 | 108,485,834 |
| 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | (435,592,997) | (428,173,436) |
| 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | 450,719,275 | 359,363,784 |
| 당기손익-공정가치지정금융상품평가이익 | (631,983,229) | (581,656,400) |
| 당기손익-공정가치지정금융상품평가손실 | 339,572,870 | 634,884,123 |
| 파생상품평가이익 | (1,276,295,828) | (1,604,140,603) |
| 파생상품평가손실 | 1,409,369,289 | 1,328,591,579 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 | (9,379,901) | (19,924,368) |
| 대손상각비 | 24,258,471 | 15,467,069 |
| 감가상각비 | 68,506,575 | 66,374,665 |
| 무형자산상각비 | 18,142,536 | 13,665,241 |
| 외화환산손익 | 145,274,452 | (24,020,847) |
| 기타손익 | 45,046,085 | (474,192) |
| 합 계 | (248,544,938) | (699,780,615) |
(2) 당기 및 전기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 예치금의 증감 | (205,891,315) | 53,596,647 |
| 의무적 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 | (5,197,126,116) | 681,578,096 |
| 파생상품의 증감 | (58,043,456) | (636,642,019) |
| 상각후원가측정대출채권의 증감 | (562,491,351) | (1,134,781,188) |
| 기타자산의 증감 | (4,465,952,377) | 149,125,342 |
| 예수부채의 증감 | 3,361,720,558 | 616,974,993 |
| 의무적 당기손익-공정가치측정금융부채의 증감 | (794,598,016) | (161,142,087) |
| 당기손익-공정가치지정금융부채의 증감 | (2,662,546,777) | 96,437,962 |
| 확정급여부채의 증감 | (18,359,951) | (20,137,326) |
| 환매조건부매도(대고객)의 증감 | 1,741,806,861 | 651,331,489 |
| 기타부채의 증감 | 4,283,217,537 | 378,308,953 |
| 합 계 | (4,578,264,403) | 674,650,862 |
(3) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용
당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 |
재무활동으로 인한 부채 |
합계 | ||||
| 차입부채 | 사채 | 임대보증금 | 리스부채 | 기타부채 | ||
| 기초 | 11,879,742,313 | 1,520,884,672 | 25,846,267 | 154,115,954 | 201,598,942 | 13,782,188,148 |
| 현금흐름 | 3,304,511,140 | 300,000,000 | 1,120,018 | (25,090,408) | 8,321,432 | 3,588,862,182 |
| 환율변동 | (15,052,711) | - | (11,930) | - | - | (15,064,641) |
| 연결범위변동 | (170,566,316) | - | - | - | - | (170,566,316) |
| 기타 비금융변동 | (2,085,742) | 612,297 | 255,334 | 19,823,896 | (14,319,289) | 4,286,496 |
| 기말 | 14,996,548,684 | 1,821,496,969 | 27,209,689 | 148,849,442 | 195,601,085 | 17,189,705,869 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 |
재무활동으로 인한 부채 |
합계 | ||||
| 차입부채 | 사채 | 임대보증금 | 리스부채 | 기타부채 | ||
| 기초 | 11,369,126,412 | 998,068,342 | 21,669,624 | - | 105,883,052 | 12,494,747,430 |
| 현금흐름 | 1,072,785,211 | 523,900,000 | 3,701,683 | (20,282,677) | 72,238,499 | 1,652,342,716 |
| 환율변동 | 27,150,462 | - | 24,539 | 1,529,580 | - | 28,704,581 |
| 연결범위변동 | (587,382,302) | - | - | - | - | (587,382,302) |
| 기타 비금융변동 | (1,937,470) | (1,083,670) | 450,421 | 172,869,051 | 23,477,391 | 193,775,723 |
| 기말 | 11,879,742,313 | 1,520,884,672 | 25,846,267 | 154,115,954 | 201,598,942 | 13,782,188,148 |
43. 비현금거래
당기 및 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익의 증가 | 46,043,297 | 21,050,411 |
| 대출채권 제각으로 인한 감소 | - | 20,148,355 |
| 선급금의 유형자산,투자부동산 및 무형자산 대체 | - | 876,731 |
44. 비연결구조화기업에 대한 지분
(1) 연결실체가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 않은 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다.
| 비연결구조화기업의 성격 | 목적 | 활동 | 자금조달방법 |
|---|---|---|---|
| 자산유동화 | - 보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화 - SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등 제공을 통한 수수료 획득 |
- 자산유동화계획의 이행 - 유동화자산의 양수 및 회수 - ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등 |
- 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행 |
| 부동산PF | - 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출 - 선박/항공기 SPC에 대한 자금 대출 |
- 사회간접자본 및 부동산 건설 - 선박건조/항공기 제조 및 구입 등 |
- Credit Line을 통한 대출약정 및 신용공여 및 출자약정 체결 |
| 신탁 | - 개발신탁/일반불특정금전신탁/ 원본비보전신탁 등 신탁금융상품의 운용 |
- 신탁자산의 관리 및 운용 - 신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분 |
- 신탁금융상품의 판매 |
| 투자펀드 | - 수익증권에 대한 투자 - PEF 및 조합에 대한 투자 |
- 펀드자산의 관리 및 운용 - 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 |
- 수익증권상품의 판매 - 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자산유동화 | 투자펀드 | 기타 | 계 |
| 비연결구조화기업의 자산총액 | 20,154,310,007 | 18,772,547,034 | 2,749,664,202 | 41,676,521,243 |
| 재무상태표에 인식된 자산 | ||||
| 자산 | ||||
| 대출채권 | 250,259,224 | - | 243,140,313 | 493,399,537 |
| 유가증권 | 2,277,934,281 | 1,588,185,174 | 5,119,000 | 3,871,238,455 |
| 관계기업투자 | - | 69,677,945 | - | 69,677,945 |
| 파생금융자산 | 1,426,347 | - | - | 1,426,347 |
| 기타자산 | 13,859,498 | 2,208,000 | 88,434 | 16,155,932 |
| 계 | 2,543,479,350 | 1,660,071,119 | 248,347,747 | 4,451,898,216 |
| 재무상태표에 인식된 부채 | ||||
| 기타부채 | 11,768,841 | - | 965,705 | 12,734,546 |
| 계 | 11,768,841 | - | 965,705 | 12,734,546 |
| 최대손실 노출액 | ||||
| 보유자산 | 2,543,479,349 | 1,660,071,119 | 248,347,747 | 4,451,898,215 |
| 지급보증 및 매입출자약정 |
844,140,000 | 297,748,051 | 87,600,000 | 1,229,488,051 |
| 계 | 3,387,619,349 | 1,957,819,170 | 335,947,747 | 5,681,386,266 |
| 최대노출의 결정방법 | 신용공여 금액 및 매입약정 금액 | 출자약정 금액 | 출자약정 금액 | |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자산유동화 | 투자펀드 | 기타 | 계 |
| 비연결구조화기업의 자산총액 | 19,263,212,891 | 14,641,459,879 | 3,864,300,831 | 37,768,973,601 |
| 재무상태표에 인식된 자산 | ||||
| 자산 | ||||
| 대출채권 | 340,243,884 | - | 491,012,020 | 831,255,904 |
| 유가증권 | 2,286,689,280 | 1,913,247,534 | 869,000 | 4,200,805,814 |
| 관계기업투자 | - | 56,710,849 | - | 56,710,849 |
| 파생금융자산 | 1,592,510 | - | - | 1,592,510 |
| 기타자산 | 6,036,975 | - | 614 | 6,037,589 |
| 계 | 2,634,562,649 | 1,969,958,383 | 491,881,634 | 5,096,402,666 |
| 재무상태표에 인식된 부채 | ||||
| 파생금융부채 | 228,408 | - | - | 228,408 |
| 기타부채 | 15,663,863 | - | 361,863 | 16,025,726 |
| 계 | 15,892,271 | - | 361,863 | 16,254,134 |
| 최대손실 노출액 | ||||
| 보유자산 | 2,634,562,650 | 1,969,958,383 | 491,881,020 | 5,096,402,053 |
| 지급보증 및 매입출자약정 |
1,087,897,985 | 103,532,934 | 12,400,000 | 1,203,830,919 |
| 계 | 3,722,460,635 | 2,073,491,317 | 504,281,020 | 6,300,232,972 |
| 최대노출의 결정방법 | 신용공여 금액 및 매입약정 금액 | 출자약정 금액 | 출자약정 금액 | |
45. 매각예정자산
당기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 매각예정자산은 없으며, 전기말 매각예정자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가(*) | 손상차손누계액 | 순장부금액 | 순공정가치 |
| 매각예정 토지 | 7,331,802 | - | 7,331,802 | 7,906,648 |
| 매각예정 건물 | 8,878,121 | - | 8,878,121 | 11,135,457 |
| 합 계 | 16,209,923 | - | 16,209,923 | 19,042,105 |
|
(*) |
매각예정건물의 취득가액은 매각예정자산으로 분류 전 감가상각누계액이 차감된 금액입니다. |
가. (별도)재무상태표
| 제60기 2020년 12월 31일 현재 |
|
| 제59기 2019년 12월 31일 현재 |
|
| 제58기 2018년 12월 31일 현재 |
|
| KB증권 주식회사 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제60기 | 제59기 | 제58기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||||
| I. 현금및예치금 | 3,545,084,661,134 | 4,997,266,427,816 | 3,424,329,865,494 | |||
| II. 당기손익-공정가치측정금융자산 | 33,177,803,060,180 | 27,918,570,843,806 | 28,585,482,401,927 | |||
| III. 파생상품자산 | 927,311,465,513 | 851,040,683,430 | 390,677,404,738 | |||
| IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,903,781,444,532 | 2,614,738,820,567 | 2,456,271,540,744 | |||
| V. 종속기업투자 | 687,086,237,981 | 873,432,908,407 | 826,484,843,721 | |||
| VI. 관계기업투자 | 313,229,623,000 | 77,420,987,609 | 56,013,005,303 | |||
| VII. 상각후원가측정대출채권 | 5,000,229,374,340 | 4,813,831,644,900 | 4,309,267,232,314 | |||
| VIII. 유형자산 | 220,311,308,814 | 230,809,940,820 | 159,147,972,602 | |||
| IX. 투자부동산 | 18,932,372,093 | 30,091,790,107 | 50,952,008,209 | |||
| X. 무형자산 | 156,075,930,861 | 150,690,692,276 | 139,477,838,516 | |||
| XI. 이연법인세자산 | - | - | 21,253,856,255 | |||
| XII. 기타금융자산 | 6,837,524,263,018 | 2,406,519,707,812 | 2,557,738,955,493 | |||
| XIII. 기타자산 | 23,252,144,960 | 20,441,944,504 | 24,399,484,966 | |||
| 자 산 총 계 | 54,810,621,886,426 | 44,984,856,392,054 | 43,001,496,410,282 | |||
| 부 채 | ||||||
| I. 예수부채 | 7,688,906,486,184 | 4,398,067,265,631 | 3,787,515,324,355 | |||
| II. 당기손익인식금융부채 | 11,681,634,705,078 | 15,346,952,545,996 | 15,335,413,030,354 | |||
| III. 파생상품부채 | 850,189,391,138 | 703,543,355,121 | 1,160,268,918,635 | |||
| IV. 차입부채 | 22,507,306,458,038 | 17,271,460,024,127 | 16,243,584,203,767 | |||
| V. 순확정급여부채 | 53,636,423,458 | 49,449,132,897 | 44,192,613,038 | |||
| VI. 이연법인세부채 | 14,376,485,861 | 4,615,353,783 | - | |||
| VII. 충당부채 | 82,870,710,240 | 19,347,522,500 | 15,268,428,431 | |||
| VIII. 기타금융부채 | 6,530,371,315,959 | 2,215,051,466,068 | 1,681,346,329,477 | |||
| IX. 기타부채 | 372,865,170,473 | 279,868,423,619 | 276,868,259,221 | |||
| 부 채 총 계 | 49,782,157,146,429 | 40,288,355,089,742 | 38,544,457,107,278 | |||
| 자 본 | ||||||
| I. 자본금 | 1,493,102,120,000 | 1,493,102,120,000 | 1,493,102,120,000 | |||
| II. 기타불입자본 | 1,479,110,085,557 | 1,479,110,085,557 | 1,479,110,085,557 | |||
| III. 이익잉여금 | 1,873,327,831,871 | 1,578,878,464,871 | 1,338,405,591,910 | |||
| IV. 기타자본구성요소 | 182,924,702,569 | 145,410,631,884 | 146,421,505,537 | |||
| 자 본 총 계 | 5,028,464,739,997 | 4,696,501,302,312 | 4,457,039,303,004 | |||
| 부 채 및 자 본 총 계 | 54,810,621,886,426 | 44,984,856,392,054 | 43,001,496,410,282 | |||
나. (별도)손익계산서
| 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 |
|
| 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 |
|
| 제58기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 |
|
| KB증권 주식회사 |
(단위 : 원) |
| 과 목 | 제60기 | 제59기 | 제58기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| I. 영업수익 | 9,871,403,615,425 | 7,883,992,529,482 | 6,561,279,311,331 | |||
| 1. 수수료수익 | 1,005,891,084,044 | 654,772,448,657 | 708,058,830,842 | |||
| 2. 금융상품평가및처분이익 | 7,031,773,693,127 | 5,994,105,226,195 | 4,622,119,732,055 | |||
| 3. 이자수익 | 728,642,092,656 | 777,725,972,667 | 789,462,085,803 | |||
| (1). 당기손익-공정가치측정금융상품이자수익 | 429,256,784,948 | 450,395,141,296 | 486,836,688,091 | |||
| (2). 유효이자율 적용 이자수익 | 299,385,307,708 | 327,330,831,371 | 302,625,397,712 | |||
| 4. 상각후원가측정금융자산평가및처분이익 | 25,337,360,084 | 2,457,187,057 | - | |||
| 5. 외환거래이익 | 955,596,304,920 | 348,750,462,550 | 266,455,479,408 | |||
| 6. 기타의영업수익 | 124,163,080,594 | 106,181,232,356 | 175,183,183,223 | |||
| II. 영업비용 | 9,283,070,782,539 | 7,519,810,791,234 | 6,276,490,153,754 | |||
| 1. 수수료비용 | 107,488,062,137 | 92,283,308,241 | 101,797,030,651 | |||
| 2. 금융상품평가및처분손실 | 7,036,421,876,565 | 6,144,278,343,002 | 4,988,201,008,417 | |||
| 3. 이자비용 | 239,099,808,344 | 259,533,523,843 | 248,223,409,177 | |||
| 4. 상각후원가측정금융자산평가및처분손실 | 20,868,762,364 | 14,749,534,423 | 3,934,497,358 | |||
| 5. 외환거래손실 | 1,075,918,858,253 | 298,161,895,936 | 219,038,683,245 | |||
| 6. 판매관리비 | 776,903,849,502 | 693,347,820,964 | 680,930,033,837 | |||
| 7. 기타의영업비용 | 26,369,565,374 | 17,456,364,825 | 34,365,491,069 | |||
| III. 영업이익 | 588,332,832,886 | 364,181,738,248 | 284,789,157,577 | |||
| IV. 영업외수익 | 69,624,088,017 | 80,522,071,111 | 55,563,827,169 | |||
| V. 영업외비용 | 145,512,430,027 | 44,326,767,053 | 14,829,989,281 | |||
| VI. 법인세비용차감전순이익 | 512,444,490,876 | 400,377,042,306 | 325,522,995,465 | |||
| VII. 법인세비용 | 138,176,141,273 | 110,858,735,195 | 88,051,127,789 | |||
| VIII. 당기순이익 | 374,268,349,603 | 289,518,307,111 | 237,471,867,676 | |||
다. (별도)포괄손익계산서
| 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 |
|
| 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 |
|
| 제58기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 |
|
| KB증권 주식회사 |
(단위 : 원) |
| 과 목 | 제60기 | 제59기 | 제58기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| I. 당기순이익 | 374,268,349,603 | 289,518,307,111 | 237,471,867,676 | |||
| II. 세후기타포괄손익 | 37,695,088,082 | -56,307,803 | 9,501,918,769 | |||
| 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | ||||||
| 1. 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 | 30,958,040,138 | 15,556,396,114 | 3,901,703,062 | |||
| 2. 당기손익인식지정금융부채 신용위험변동손익 | 8,832,146,927 | -11,329,768,368 | 1,453,646,795 | |||
| 3. 순확정급여부채의 재측정요소 | -4,785,482,165 | -3,852,340,780 | -2,544,440,827 | |||
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 | ||||||
| 1. 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 | 2,690,383,182 | -430,594,769 | 6,691,009,739 | |||
| III. 당기총포괄손익 | 411,963,437,685 | 289,461,999,308 | 246,973,786,445 | |||
라. (별도)자본변동표
| 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 |
|
| 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 |
|
| 제58기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 |
|
| KB증권 주식회사 |
(단위 : 원) |
| 과 목 | 자 본 금 | 기타불입자본 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 총 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 기타 | |||||
| 2018.1.1 | 1,493,102,120,000 | 1,142,353,750,001 | 336,756,335,556 | 1,218,890,233,582 | 165,376,919,489 | 4,356,479,358,628 |
| 회계정책변경의 효과 | - | - | - | 21,200,608,236 | -28,457,332,721 | -7,256,724,485 |
| 수정후 | 1,493,102,120,000 | 1,142,353,750,001 | 336,756,335,556 | 1,240,090,841,818 | 136,919,586,768 | 4,349,222,634,143 |
| 배당금의지급 | - | - | - | -139,157,117,584 | - | -139,157,117,584 |
| 당기총포괄손익: | ||||||
| 당기순이익 | - | - | - | 237,471,867,676 | - | 237,471,867,676 |
| 기타포괄손익 | - | - | - | - | 9,501,918,769 | 9,501,918,769 |
| 2018.12.31 | 1,493,102,120,000 | 1,142,353,750,001 | 336,756,335,556 | 1,338,405,591,910 | 146,421,505,537 | 4,457,039,303,004 |
| 2019.1.1 | 1,493,102,120,000 | 1,142,353,750,001 | 336,756,335,556 | 1,338,405,591,910 | 146,421,505,537 | 4,457,039,303,004 |
| 배당금의지급 | - | - | - | -50,000,000,000 | - | -50,000,000,000 |
| 유형자산재평가잉여금의 대체 | - | - | - | 954,565,850 | -954,565,850 | - |
| 당기총포괄손익: | ||||||
| 당기순이익 | - | - | - | 289,518,307,111 | - | 289,518,307,111 |
| 기타포괄손익 | - | - | - | - | -56,307,803 | -56,307,803 |
| 2019.12.31 | 1,493,102,120,000 | 1,142,353,750,001 | 336,756,335,556 | 1,578,878,464,871 | 145,410,631,884 | 4,696,501,302,312 |
| 2020.1.1 | 1,493,102,120,000 | 1,142,353,750,001 | 336,756,335,556 | 1,578,878,464,871 | 145,410,631,884 | 4,696,501,302,312 |
| 배당금의지급 | - | - | - | -80,000,000,000 | - | -80,000,000,000 |
| 유형자산재평가잉여금의 대체 | - | - | - | 181,017,397 | -181,017,397 | - |
| 당기총포괄손익: | ||||||
| 당기순이익 | - | - | - | 374,268,349,603 | - | 374,268,349,603 |
| 기타포괄손익 | - | - | - | - | 37,695,088,082 | 37,695,088,082 |
| 2020.12.31 | 1,493,102,120,000 | 1,142,353,750,001 | 336,756,335,556 | 1,873,327,831,871 | 182,924,702,569 | 5,028,464,739,997 |
마. (별도)현금흐름표
| 제60기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 |
|
| 제59기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 |
|
| 제58기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 |
|
| KB증권 주식회사 |
(단위 : 원) |
| 과 목 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동 현금흐름 | -3,499,067,363,748 | 1,553,707,865,973 | -2,080,640,872,444 |
| 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 | -3,959,903,470,218 | 1,112,701,126,082 | -2,543,834,976,377 |
| 가. 당기순이익 | 374,268,349,603 | 289,518,307,111 | 237,471,867,676 |
| 나. 손익조정사항 | -184,104,407,971 | -637,647,087,677 | -523,015,835,295 |
| 다. 자산부채의 증감 | -4,150,067,411,850 | 1,460,829,906,648 | -2,258,291,008,758 |
| 2. 이자의 수취 | 773,095,128,571 | 759,334,096,763 | 760,104,295,309 |
| 3. 이자의 지급 | -233,641,031,034 | -243,375,048,768 | -246,503,279,892 |
| 4. 배당금 수취 | 39,348,969,236 | 28,757,323,146 | 20,880,642,593 |
| 5. 법인세 납부액 | -117,966,960,303 | -103,709,631,250 | -71,287,554,077 |
| Ⅱ. 투자활동 현금흐름 | 213,233,051,202 | -1,852,981,951,748 | -504,413,285,289 |
| 1. 장기성예금의 증감 | 1,616,312,000,000 | -1,670,000,000,000 | -726,253,855,200 |
| 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 | -7,177,559,967,771 | -4,882,366,456,030 | -3,370,252,649,013 |
| 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 5,913,177,631,905 | 4,759,239,837,376 | 3,994,066,108,763 |
| 4. 종속기업및관계기업투자의 취득 | -425,225,768,833 | -249,445,389,836 | -601,612,327,145 |
| 5. 종속기업및관계기업투자의 처분 | 313,811,518,516 | 177,001,052,933 | 247,314,131,890 |
| 6. 유형자산의 취득 | -24,300,209,904 | -12,302,465,741 | -39,419,676,972 |
| 7. 유형자산의 처분 | 4,023,409,090 | 11,760,593,609 | 16,335,690 |
| 8. 무형자산의 취득 | -26,588,064,786 | -23,539,693,230 | -11,422,501,569 |
| 9. 무형자산의 처분 | 6,024,675,739 | 5,882,408,000 | 4,420,000,000 |
| 10. 투자부동산의 처분 | 14,016,500,000 | 31,246,600,000 | - |
| 11. 기타의 증감 | -458,672,754 | -458,438,829 | -1,268,851,733 |
| Ⅲ. 재무활동 현금흐름 | 3,395,546,593,796 | 305,753,368,092 | 2,563,161,312,802 |
| 1. 차입부채의 증감 | 3,501,960,424,540 | 384,178,957,347 | 2,690,950,752,525 |
| 2. 임대보증금의 증감 | -3,172,059,776 | -8,142,912,167 | 11,367,677,861 |
| 3. 배당금의 지급 | -80,000,000,000 | -50,000,000,000 | -139,157,117,584 |
| 4. 리스부채의 증감 |
-23,241,770,968 | -20,282,677,088 | - |
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | -491,340,927 | -391,039,574 | -124,065,127 |
| Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) | 109,220,940,323 | 6,088,242,743 | -22,016,910,058 |
| Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 | 149,730,327,016 | 143,642,084,273 | 165,658,994,331 |
| Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 | 258,951,267,339 | 149,730,327,016 | 143,642,084,273 |
바. 이익잉여금처분계산서
| 제 60 기 | 2020년 1월 1일 | 부터 | 제 59 기 | 2019년 1월 1일 | 부터 |
| 2020년 12월 31일 | 까지 | 2019년 12월 31일 | 까지 | ||
| 처분예정일 | 2021년 3월 24일 |
처분확정일 | 2020년 3월 19일 |
| KB증권 주식회사 |
(단위: 원) |
| 과 목 | 제60기 | 제59기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 미처분이익잉여금 | 374,449,367,000 | 290,472,872,961 | ||
| 1. 재평가자산 처분으로 인한 대체 | 181,017,397 | 954,565,850 | ||
| 2. 당기순이익 | 374,268,349,603 | 289,518,307,111 | ||
| Ⅱ. 대손준비금 등의 이입액 | - | 7,856,074,285 | ||
| 1. 대손준비금 | - | 7,856,074,285 | ||
| Ⅲ. 이익잉여금처분액 | 374,449,367,000 | 298,328,947,246 | ||
| 1. 이익준비금 | 13,000,000,000 | 8,000,000,000 | ||
| 2. 대손준비금 | 1,164,958,840 | - | ||
| 3. 임의적립금 | 230,284,408,160 | 210,328,947,246 | ||
| 4. 배당금 | 130,000,000,000 | 80,000,000,000 | ||
| 가.현금배당 [보통주배당금(율) 당기 435원(8.71%) 전기 267원(5.36%) |
||||
| IV. 차기이월이익잉여금 | - | - | ||
| 제60기 : 2020년 12월 31일 현재 |
| 제59기 : 2019년 12월 31일 현재 |
| 케이비증권 주식회사 |
1. 회사의 개요
케이비증권 주식회사(이하 "회사")는 1962년 6월 1일에 "국일증권주식회사"로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 "현대증권주식회사"로 변경하였으며 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 회사의 자본금은 수차례의 증자 등을 거쳐 당기말 현재 1,493,102백만원입니다.
회사는 2016년 10월 19일 주식회사 KB금융지주(이하 "KB금융지주")와 포괄적 주식교환을 통해 KB금융지주의 완전자회사로 편입되었습니다. 이에 따라 당기말 현재회사의 보통주 지분은 KB금융지주가 100% 보유하고 있습니다.
한편, 회사는 2016년 12월 30일을 합병기일로 하여 KB투자증권주식회사(이하 "KB투자증권")를 흡수합병하고, 상호를 케이비증권으로 변경하였습니다. 회사는 당기말 현재 108개의 국내 영업점과 1개의 해외사무소를 운영하고 있습니다.
2. 중요한 회계정책
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성 기준
회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다.한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.
| - | 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 |
| - | 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 |
| - | 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 |
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의
'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의
개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품'(개정) - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있는 예외규정이 추가되었습니다. 위험회피관계에 있어서 예상거래의 발생 가능성 검토시와 위험회피효과의 전진적인 평가시 현금흐름의 기초변수인 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 회피대상 위험을 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항은 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 이자율지표 개혁으로 인한 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련한 불확실성이 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 동 예외규정의 적용을 종료합니다. 해당기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 국제회계기준해석위원회의 안건 결정: 리스기간
IFRS해석위원회는 2019년 12월 16일에 '리스기간과 임차자산개량권의 내용연수'에대한 해석을 발표하였습니다. 본 해석은 갱신가능리스와 해지가능리스의 산정방법과옮길수 없는 리스개량의 내용연수는 관련 리스기간에 따라 제한되는지를 다루었습니다. 본 해석에 따라 회사는 광범위한 경제적 불이익을 고려하기 위한 요소를 식별하여 회계정책에 반영하고 이를 근거로 리스기간을 산정하여야 합니다.
회사는 보유중인 리스계약에 대해 계약형태, 점포운영계획, 리스종료관련 원가 등을 고려하여 리스기간을 다시 판단하였습니다. 그 결과 기존에 적용하고 있던 리스기간의 중요한 변동은 발생하지 않았으며, 이에 따라 해당 해석의 적용이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - COVID-19 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법
실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1104호 '보험계약', 제1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁
이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항은 2021년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액
기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가
손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.3 외화환산
(1) 기능통화와 표시통화
회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.
(2) 외화거래와 보고기간말의 환산
외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.
비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.
2.4 종속기업, 공동기업 및 관계기업
회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2.5 금융자산
(1) 분류
회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
| - | 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) |
| - | 상각후원가 측정 금융자산 |
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
(2) 측정
회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
(가) 상각후원가
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '이자수익’에 포함됩니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '이자수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '외화거래이익 또는 외화거래손실'로 표시하고 손상차손은 '금융상품평가및처분손실'로 표시합니다.
(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융상품평가및처분이익 또는 금융상품평가및처분손실'로 표시합니다.
② 지분상품
회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융상품평가및처분이익(손실)'로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
(3) 손상
회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다.
기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.
기업회계기준서에 따라 기대신용손실의 측정 방식은 아래의 3가지로 분류합니다.
| ― | 일반모형: 아래 2가지 모형에 해당하지 않는 금융자산 및 난외 미사용약정 |
| ― | 간편모형: 해당 금융자산이 매출채권, 계약자산, 리스채권인 경우 |
| ― | 신용손상모형: 일반 금융자산으로서 취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산 |
일반모형 손실충당금 측정방식은 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가 여부에 따라 차별화됩니다. 즉, 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다.
회사는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며, 아래 항목중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다.
| ― | 연체 30일 초과 |
| ― | 결산일 현재 신용등급이 최초 인식시점 대비 일정 폭 이상 하락 |
| ― | 자산건정성 분류 기준의 하락 |
간편모형은 항상 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용손상모형은 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식합니다.
회사는 일반적으로 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용이 손상되었다고 간주합니다.
- 연체 90일 이상
- 법적절차 착수
- 대환대출 보유
- 기업 신용등급 C, D업체
- 채권재조정 등
1) 미래전망정보의 반영
회사는 신용위험 유의적 증가 여부 판단 및 기대신용손실 측정 시 미래전망정보를 반영하고 있습니다.
회사는 측정요소(Risk Component)가 경기변동과 일정한 상관관계가 있는 것으로 가정하고, 거시경제변수와 측정요소 간 모델링을 통해 미래전망정보를 측정요소에 반영하는 방식으로 기대신용손실을 산출하고 있습니다.
기대신용손실 측정에 사용하는 미래전망정보는 경영계획 시나리오, Stress test 시 사용하는 위기상황 시나리오, 외부기관 전망치 등을 종합적으로 고려해 산출합니다.
2) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정
상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. (개별평가 대손충당금).
개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 기대신용손실을 측정합니다. (집합평가 대손충당금)
① 개별평가 대손충당금
개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,회사는 관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다.
② 집합평가 대손충당금
집합평가 대손충당금은 과거 경험손실률 데이터를 활용해 측정하되, 미래전망정보를추가로 반영합니다. 대손충당금 측정 시 담보, 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려해 자산집합 별로 추정한 부도율(PD: Probability of Default)과 회수유형별 부도시 손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 기대신용손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험 및 미래전망정보 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용됩니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다.
3) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정
기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금의 변동은 기타포괄손익에서 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다.
(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 차입부채로 분류하고 있습니다.
회사는 현실적으로 원리금의 회수가 불가능하다고 판단되는 금융자산의 장부금액과 대손충당금의 부분 또는 전체를 대손상각(제각)합니다. 일반적으로 차주가 원리금 상환에 충당할 수 있는 충분한 재원 또는 소득이 없다고 판단될 때 대손상각을 실행하며, 이러한 대손상각 여부의 판단은 회사의 내부 규정에 따라 결정하고 있습니다
(5) 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
2.6 금융부채
(1) 분류 및 측정
회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "예수부채" "차입부채" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다.
(2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매 목적의 금융상품과 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 지정한 금융상품입니다. 단기매매 금융부채는 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 발행하는 금융부채와 위험회피회계의 대상이 아닌 파생상품이나 복합금융상품으로부터 분리된 내재파생상품입니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 지정한 금융상품은 회사가 발행한 내재파생상품을 포함하는 구조화된금융부채입니다.
당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다.
2.7 파생상품과 위험회피회계
회사는 단기매매 또는 파생결합증권의 매매 및 발행 등을 목적으로 주식옵션, 주식스왑, 이자율스왑 등 다수의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 이러한 파생금융상품은 보유 목적 및 후속 측정 기준과 상관없이 재무제표상 파생상품으로 표시하였습니다.
파생금융상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생금융상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 매매목적 파생금융상품인 경우 금융상품평가및처분손익으로 인식하고 있습니다.
파생상품의 공정가치는 활성거래시장에서 거래되는 상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 현금흐름할인모형, 옵션가격결정모형 등 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
또한, 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하였으며 파생상품 공정가치의 평가방법은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다.
(1) 이연파생상품평가손익
회사는 한국채택국제회계기준에 따라 정상거래시장에서 공시되는 가격이 존재하지 않으며, 시장에서 관측가능하지 않은 평가변수를 사용한 평가기법을 통해 공정가치를 측정하는 파생상품의 경우 최초 인식 시점의 거래금액과 평가금액의 차이(Day 1 Gain & Loss)를 당기손익으로 인식하지 아니하고 만기까지 정액법으로 이연하여 인식하고 있습니다.
(2) 신용위험평가조정액
파생상품 공정가치 평가와 관련한 신용위험 반영시, 장내파생상품의 경우 공신력 있는 거래소를 통하여 거래가 발생하며 특정 거래상대방을 파악할 수 없으므로 신용위험을 반영하지 않았으며, 장외파생상품에 한하여 공정가치 평가 시 신용위험을 반영하였습니다.
(3) 위험회피회계
파생상품의 공정가치 변동은 해당 파생상품이 위험회피수단으로 지정되었는지 여부 및 위험회피대상의 성격에 따라 다르게 회계처리됩니다. 회사는 파생상품을 위험회피목적으로 체결하고 있으며, 그 중 일부 파생상품에 대하여 다음과 같은 위험회피관계의 위험회피수단으로 지정하고 있습니다:
1) 인식된 자산이나 부채 또는 확정계약의 공정가치 변동에 대한 위험회피 (공정가치 위험회피)
2) 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피 (현금흐름 위험회피)
3) 해외사업장에 대한 순투자에 대한 위험회피 (순투자 위험회피)
회사는 위험회피의 개시시점에 위험회피수단이 위험회피대상의 현금흐름의 변동을 상쇄할 것으로 기대되는지를 포함하여 위험회피수단과 위험회피대상의 경제적 관계를 문서화합니다.
위험회피 목적을 위해 사용된 파생금융상품의 공정가치는 주석 36에 공시되었습니다.
공정가치 위험회피의 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동은 위험회피 대상의 회피대상위험으로 인한 공정가치 변동과 함께 손익계산서에 인식됩니다.
위험회피회계의 요건이 더 이상 충족되지 않는 경우에는 유효이자율법이 적용되는 위험회피대상의 경우 잔여 만기에 걸쳐 이자수익을 상각합니다.
해외사업장에 대한 순투자 위험회피는 현금흐름 위험회피와 유사하게 회계처리됩니다.
위험회피수단의 손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익의 순투자위험회피 항목으로 자본에 인식됩니다. 위험회피에 비효과적인 부분은 손익으로 인식됩니다. 자본에 누적된 손익은 해당 해외사업장 일부 또는 전체가 처분되는 시점에 당기손익으로 재순환됩니다.
2.8 유형자산
토지를 제외한 유형자산은 원가로 측정하고 있으며, 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다.
유형자산 중 토지는 독립적인 외부평가인이 평가한 금액에 기초하여 공정가치로 측정됩니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행됩니다.
자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식되고 이연법인세를 차감하여 재평가잉여금의 과목으로 자본에 가산됩니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식되나, 그 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 유형자산 항목과 관련하여 자본에 계상된 재평가잉여금은 그 자산이 제거될 때 이익잉여금으로 대체됩니다.
토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수 및 감가상각방법으로 상각됩니다.
| 구 분 | 내 용 연 수 | 감가상각방법 |
|---|---|---|
| 건물 | 40년 | 정액법 |
| 차량운반구 | 4년 | 정액법 |
| 기구비품 | 4년 | 정액법 |
| 기타유형자산 | 4년 | 정액법 |
| 사용권자산 | 1~10년 (최초 계약일 ~ 만기일) |
정액법 |
유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.
2.9 투자부동산
임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다.
2.10 무형자산
무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.
영업권을 제외한 무형자산은 소프트웨어 및 회원권으로 구성되며 당해 자산이 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 다만, 영업권 및 회원권에 대해서는 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하지 않습니다.
| 구 분 | 추정 내용연수 | 상각방법 |
|---|---|---|
| 개발비 | 4년 | 정액법 |
| 소프트웨어 | 4년 | 정액법 |
내용연수가 유한한 무형자산의 상각방법과 내용연수에 대해서 매 회계연도말에 재검토하고, 내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.
2.11 비금융자산의 손상
영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.
2.12 리스
회사가 리스제공자인 경우 운용리스에서 생기는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식합니다. 운용리스 체결 과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다. 각 리스된 자산은 재무상태표에서 그 특성에 기초하여 표시하였습니다.
회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않을 수 있습니다. 회사는 최초 적용일 기준으로 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다.
리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
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- |
받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함) |
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- |
지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
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- |
잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
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- |
리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
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- |
리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 시장율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.
사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
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- |
리스부채의 최초 측정금액 |
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- |
받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
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- |
리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
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- |
복구원가의 추정치 |
다만, 단기리스(리스개시일에, 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우 동 기준서의 예외규정을 선택할 수 있습니다.
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.
판매후리스와 관련하여, 회사(판매자-리스이용자)는 자산 이전을 자산의 판매로 회계처리할지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 을 먼저 적용하도록 하고 있습니다. 다만, 최초 적용일 전에 체결된 판매후리스에 대해서는 다시 평가하지 않습니다.
회사는 다수의 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 회사가 행사할 수 있습니다. 회사는 보유중인 리스계약에 대해 계약형태, 점포운영계획, 리스종료관련 원가 등을 고려하여 리스기간을 다시 판단하였고, 그 결과 기존에 적용하고 있던 리스기간의 중요한 변동은 발생하지 않았습니다.
2.13 충당부채
충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.
2.14 금융보증계약
회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타금융부채'로 인식됩니다.
(1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금
(2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액
2.15 수익인식
회사는 기업회계기준서 제1115호'고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 아래의 5단계 수익인식 모형을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.
| ― | 1단계: 고객과의 계약을 식별 |
| ― | 2단계: 수행의무를 식별 |
| ― | 3단계: 거래가격을 산정 |
| ― | 4단계: 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분 |
| ― | 5단계: 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익을 인식 |
2.16 종업원급여
(1) 퇴직급여 : 확정급여제도와 확정기여제도
회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도로 구분됩니다. 확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다.
일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.
(2) 단기종업원급여
종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 단기종업원급여는 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 금액을 근무용역이 제공된 때에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단기종업원급여는 할인하지 않은 금액으로 측정하고 있습니다.
과거 근무용역의 결과 회사가 지급해야 할 법적의무 또는 의제의무가 있고, 그 채무금액을 신뢰성있게 추정할 수 있다면 이익분배금 및 상여금으로 지급이 예상되는 금액을 부채로 인식하고 있습니다.
(3) 주식기준보상
회사는 임원에게 Stock Grant를 부여하는 주식기준보상약정을 체결하고 있으며, 주식기준보상약정이 행사될 경우 주식 또는 주식 상당금액을 지급하고 있습니다.
회사는 제공받는 용역의 대가로 부담하는 부채를 공정가치로 측정하고 가득기간동안주식기준보상비용과 미지급비용으로 인식하고 있습니다. 또한 부채가 결제될 때까지매 보고기간말과 최종결제일에 부채의 공정가치를 재측정하고, 공정가치의 변동액은당기손익인 주식기준보상비용으로 인식하고 있습니다.
2.17 법인세비용
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성되어 있으며, 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식되는 거래나 사건 또는 사업결합에서 발생하는 세액을 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(1) 당기법인세
당기법인세는 당기의 과세소득을 기초로 산정하고 있습니다. 과세소득은 포괄손익계산서상의 이익에서 다른 과세기간에 가산되거나 차감될 손익 및 비과세항목이나 손금 또는 익금 불인정항목을 제외하므로 과세소득과 포괄손익계산서상 손익은 차이가발생합니다. 회사의 당기법인세와 관련된 미지급법인세는 확정되었거나 실질적으로 확정된 세율을 사용하여 계산하고 있습니다.
당기법인세자산과 부채는 회사가 인식된 금액을 상계할 수 있는 법적 권한을 가지고 있으며 당기법인세자산과 부채를 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에만 상계하고 있습니다.
(2) 이연법인세
이연법인세는 재무상태표상 자산과 부채의 장부금액과 과세소득 산출시 사용되는 세무기준액과의 차이를 바탕으로 인식됩니다. 이연법인세부채는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 인식하며, 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식합니다. 그러나 영업권을 최초로 인식하는 거래에서 발생하는 이연법인세부채와, 자산ㆍ부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익 또는 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래의 경우에 발생하는 이연법인세자산 및 부채는 인식하지 않고 있습니다.
종속기업, 관계기업 투자지분과 관련된 일시적차이에 대한 이연법인세는 회사가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있으며, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고는 인식하고 있습니다.
이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하고, 이연법인세자산으로 인한혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않은 경우 이연법인세자산의 장부금액을 감소시키고 있습니다.
이연법인세자산과 부채는 보고기간말 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(세법)에근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 지급될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채를 측정할때에는 보고기간말 현재 회사가 관련 자산과 부채의 장부금액을 회수하거나 결제할 것으로 예상되는 방식에 따라 법인세효과를 반영하였습니다.
이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 동일한 또는 다른 과세대상 기업에 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계합니다.
당기 법인세부담액(환급액)과 이연법인세는 손익계산서상 법인세비용의 계산에 반영하고 있으며, 이 경우 전기 이전의 기간과 관련된 법인세부담액(환급액)을 당기에 인식한 금액(법인세 추납액 또는 환급액)은 당기 법인세부담액(환급액)으로 하여 법인세비용에 포함하고 있습니다.
그러나 당해 기간 또는 다른 기간에 자본계정에 직접적으로 인식되는 거래나 사건 및기업결합으로부터 발생된 경우에는 각각 자본계정 및 영업권에서 직접 가감하고 있습니다.
2.18 영업부문보고
회사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자를 포함한 경영진이 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 각 부문은 회사의 전략적 영업 단위들이며, 이들은 서로 다른 상품과 용역을 제공하며 각 영업 단위 별로 위험과 효익 및 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다.
부문정보는 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목을 포함합니다.
2.19 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금
회사는 고객의 위탁매매거래와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 회사는 동일 금액을 재무상태표 상의 기타금융자산과 기타금융부채로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 회사간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무는 서로 상계하고 있습니다.
2.20 사업결합
회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산, 부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다.
한편, 회사는 동일지배 하에 있는 기업간 사업결합은 장부금액법으로 회계처리하고 있습니다. 사업결합으로 이전받는 자산과 부채는 최상위지배기업의 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정하나, 연결재무제표가 작성되지 않는 경우에는 피취득자의재무제표상 자산과 부채의 장부금액으로 측정하고 있습니다. 또한, 이전받는 자산과 부채의 연결장부금액 및 관련 기타포괄손익누계액의 합계액과 이전대가의 차이는 자본잉여금으로 반영하고 있습니다.
2.21 재무제표 승인
회사의 재무제표는 2021년 3월 2일자로 이사회에서 승인됐으며, 정기주주총회에서수정승인 될 수 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
(1) 법인세
회사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.
회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.
(2) 금융상품의 공정가치
관측 가능한 시장가격이 없는 금융상품의 공정가치 결정을 위해서는 가치평가 기법들이 요구됩니다. 빈번한 거래가 이루어지지 않고 가격의 투명성이 낮은 금융상품의 경우, 공정가치의 객관성은 낮아지고 유동성, 집중도, 시장요소의 불확실성, 가격결정의 가정 및 기타 위험에 대한 광범위한 판단이 요구됩니다.
회사는 2.5 금융자산에서 기술하고 있는 바와 같이 금융상품의 공정가치를 결정하기위해 평가모형을 이용하는 경우 일반적인 가치평가모형부터 발전된 자체 평가모형까지 다양한 방법을 사용하며 이 때 다양한 투입변수와 가정이 적용됩니다.
(3) 금융자산의 손상
주석 2.5에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용손실(위험)에 대한 가정에 근거하였습니다. 회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.
(4) 확정급여채무의 측정
확정급여부채의 현재가치는 많은 가정을 사용하는 보험수리적 방식에 의해 결정되는다양한 요소들에 따라 달라질 수 있습니다. 퇴직연금의 순원가(이익)를 결정하는 데 사용되는 가정은 할인율을 포함하고 있으며, 이러한 가정의 변동은 확정급여부채의 장부금액에 영향을 줄 것입니다. 회사는 보고기간말 적절한 할인율을 결정하고 있으며, 이러한 할인율은 확정급여부채의 정산 시 발생할 것으로 예상되는 미래의 추정 현금 유출액의 현재가치를 결정할 때 사용되어야 하는 이자율을 나타냅니다. 회사는 연금이 지급되는 통화로 표시되고 관련 연금부채의 기간과 유사한 만기를 가진 우량 회사채 이자율을 고려하여 적절한 할인율을 결정하고 있습니다. 확정급여부채와 관련된 다른 주요한 가정들은 일부 현재의 시장 상황에 근거하고 있습니다.
4. 부문별공시
4.1 부문별 보고 현황 및 사업부문
회사의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있으며, 회사
영업부문은 위탁/자산관리, 기업금융, 자산운용, 기타사업부문으로 구성됩니다.
기업회계기준서 제1108호에 따른 회사의 보고부문은 다음과 같습니다.
| 사업별 부문 | 일반 정보 |
|---|---|
| 위탁/자산관리부문 | 개인, 법인 및 기관고객에 대한 위탁영업, 자산관리상품 판매 및 서비스제공 |
| 기업금융부문 | 회사채발행, 구조화금융, IPO, 증자 및 인수합병자문 등 주로 기업 자금조달,공급과 관련 자문서비스 제공 및 주간업무 수행 |
| 자산운용부문 | 유가증권과 파생금융상품의 거래 및 자기자본투자업무 |
| 기타사업부문 | 기타업무 및 각종지원업무 |
4.2 사업부문별 정보
(1) 부문별 손익
<당기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 위탁영업/ 자산관리 |
기업금융 | 자산운용 | 기타사업(*) | 합계 |
| 영업수익 | 1,953,706,559 | 485,956,275 | 7,246,771,334 | 184,969,447 | 9,871,403,615 |
| 영업비용 | 1,648,534,865 | 302,239,410 | 7,243,690,041 | 88,606,467 | 9,283,070,783 |
| 영업이익 | 305,171,694 | 183,716,865 | 3,081,293 | 96,362,980 | 588,332,832 |
| 영업외손익 | (33,386,543) | 15,415,043 | 1,975,235 | (59,892,077) | (75,888,342) |
| 법인세비용 | - | - | - | 138,176,141 | 138,176,141 |
| 당기순이익(손실) | 271,785,151 | 199,131,908 | 5,056,528 | (101,705,238) | 374,268,349 |
<전기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 위탁영업/ 자산관리 |
기업금융 | 자산운용 | 기타사업(*) | 합계 |
| 영업수익 | 1,205,928,467 | 402,436,351 | 6,240,298,751 | 35,328,960 | 7,883,992,529 |
| 영업비용 | 1,211,487,365 | 260,268,322 | 6,111,242,101 | (63,186,997) | 7,519,810,791 |
| 영업이익(손실) | (5,558,898) | 142,168,029 | 129,056,650 | 98,515,957 | 364,181,738 |
| 영업외손익 | (6,986,376) | 6,312,478 | 2,265,645 | 34,603,557 | 36,195,304 |
| 법인세비용 | - | - | - | 110,858,735 | 110,858,735 |
| 당기순이익(손실) | (12,545,274) | 148,480,507 | 131,322,295 | 22,260,779 | 289,518,307 |
| (*) | 각 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다. |
위에서 보고된 수익은 외부고객 및 다른 영업부문과의 거래로부터 발생한 수익이며, 비용은 부문에 직접 귀속되는 항목과 합리적으로 배분할 수 있는 항목 및 내부자금이자를 포함합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.
(2) 부문별 자산 및 부채
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 위탁영업/자산관리 | 기업금융 | 자산운용 | 기타사업 | 합계 |
| 자산 | 6,742,807,975 | 2,419,223,330 | 31,173,002,697 | 14,475,587,884 | 54,810,621,886 |
| 부채 | 7,255,062,020 | 91,865,803 | 22,605,867,322 | 19,829,362,001 | 49,782,157,146 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 위탁영업/자산관리 | 기업금융 | 자산운용 | 기타사업 | 합계 |
| 자산 | 6,167,317,212 | 2,618,042,426 | 29,979,573,812 | 6,219,922,942 | 44,984,856,392 |
| 부채 | 3,729,176,048 | 92,970,362 | 23,872,151,093 | 12,594,057,587 | 40,288,355,090 |
(3) 주요고객에 대한 정보
당기 및 전기 중 회사 영업수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 없습니다.
5. 현금및예치금
(1) 당기말 및 전기말 현재 재무상태표상 현금및예치금의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | ||
| 현금 | 18 | - |
| 보통예금 | 67,795,866 | 20,730,939 |
| 당좌예금 | 3,055,338 | 6,561,002 |
| 외화예금 | 60,047,240 | 78,385,680 |
| MMDA | 58,052,805 | 16,852,706 |
| 금융어음 | 70,000,000 | 27,200,000 |
| 소 계 | 258,951,267 | 149,730,327 |
| 예치금 | ||
| 청약예치금 |
18,677,943 | 195,100 |
| 투자자예탁금별도예치금(예금) | 177,071,379 | 176,557,585 |
| 대차거래이행보증금 |
129,910,583 | 99,346,750 |
| 장내파생상품거래예치금 | 885,077,618 | 710,908,848 |
| 장기성예금 | 1,518,753,655 | 3,135,065,655 |
| 특정예금 | 39,000 | 39,000 |
| 기타예치금 | 557,342,761 | 726,077,357 |
| 예치금신용위험충당금 | (739,545) | (654,194) |
| 소 계 | 3,286,133,394 | 4,847,536,101 |
| 합 계 | 3,545,084,661 | 4,997,266,428 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당기말 | 전기말 |
| 청약예치금 | (*1) | 18,677,943 | 195,100 |
| 투자자예탁금별도예치금(예금) | (*2) | 177,071,379 | 176,557,585 |
| 대차거래이행보증금 | (*3) | 129,910,583 | 99,346,750 |
| 장내파생상품거래예치금 | (*4) | 885,077,618 | 710,908,848 |
| 장기성예금 | (*5) | 772,753,656 | 3,078,753,655 |
| 특정예금 | 당좌개설보증금 | 39,000 | 39,000 |
| 외화예치금 등 |
(*6) | 557,342,761 | 716,155,137 |
| 합 계 | 2,540,872,940 | 4,781,956,075 | |
| (*1) | 청약예치금은 회사가 신규로 발행되거나 매출되는 유가증권의 청약을 위한 투자자 및회사의 청약증거금을 금융투자업규정 제4-44조의 규정에 따라 유가증권 발행 또는 매출회사별로 청약증거금임을 표시하여 납입기일전까지 한국증권금융㈜ 또는 해당 금융기관에 별도로 예치한 것입니다. |
| (*2) | 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 별도 예치한 것입니다. |
| (*3) | 증권대차거래 이행보증을 위하여 이베스트투자증권회사에 예치한 것입니다. |
| (*4) | 해외선물옵션 거래를 위하여 KEB하나은행과 FDM(Forex Dealer Member)에 투자자 및 회사의 증거금을 납부한 것입니다. |
| (*5) | 증권대차거래, 기관간환매조건부매매, 증권사 소액결제 등과 관련하여 질권 설정된 금액이 포함되어 있습니다. |
| (*6) | 해외상품매매관련 외화예치금과 공탁금 등으로 구성되어 있습니다. |
(3) 당기 및 전기 중 예치금 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 |
654,194 | - | - |
| 전입 | 85,351 | - | - |
| 기말 | 739,545 | - | - |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초(*) |
442,950 | - | - |
| 전입 | 211,244 | - | - |
| 기말 | 654,194 | - | - |
6. 당기손익-공정가치측정금융상품
당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
당기손익-공정가치측정 금융부채 |
||
| 당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | |
| 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품 | 33,177,803,060 | 27,918,570,844 | 1,884,675,400 | 2,582,853,834 |
| 당기손익-공정가치지정금융상품 | - | - | 9,796,959,305 | 12,764,098,712 |
| 합 계 | 33,177,803,060 | 27,918,570,844 | 11,681,634,705 | 15,346,952,546 |
6.1 의무적 당기손익-공정가치측정금융상품
(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 예치금 | ||
| 투자자예탁금별도예치금(신탁)(*) | 4,695,211,146 | 2,035,077,696 |
| 지분증권 | ||
| 주식 | 631,450,022 | 995,457,319 |
| 채무증권 | ||
| 국채ㆍ지방채 | 6,019,601,902 | 4,227,974,086 |
| 특수채 | 3,945,432,344 | 3,025,215,311 |
| 회사채 | 7,296,659,553 | 6,930,071,543 |
| 기업어음증권 | 2,773,309,326 | 2,213,180,896 |
| 전자단기사채 |
995,938,332 | 1,474,229,883 |
| 주식관련채권 | 52,192,636 | 193,333,259 |
| 출자금 | 169,159,281 | 111,683,363 |
| 집합투자증권 | 3,118,517,971 | 3,018,130,615 |
| 채권형주식 | 54,698,881 | 57,729,577 |
| 대출채권 | ||
| 사모사채 | 237,038,346 | 140,342,208 |
| 파생결합증권 | ||
| 주가연계증권 | 62,122,313 | 99,857,654 |
| 기타파생결합증권 | 310,165,730 | 1,097,485,625 |
| 기타장외파생결합계약 | 422,455,749 | 128,708,282 |
| 외화증권 | ||
| 외화주식 | 32,499 | 34,500 |
| 외화채권 | 1,503,689,166 | 1,270,166,179 |
| 외화출자금 | 83,245,819 | 56,166,562 |
| 외화집합투자증권 |
243,598,014 | 427,454,902 |
| 손해배상공동기금 | 78,755,999 | 64,480,992 |
| 신종자본증권 | 394,160,283 | 321,536,352 |
| 상장지수증권 | - | 120,840 |
| 기타단기매매증권 | 90,367,748 | 30,133,200 |
| 합 계 | 33,177,803,060 | 27,918,570,844 |
| (*) | 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 등의 규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 98,000,000천원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 국민은행에 담보로 제공되어 있습니다. |
(2) 당기말 현재 회사는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 지분증권 | ||
| 주식 | 602,009,122 | 539,705,381 |
| 집합투자증권 | 2,961,692 | 1,487,117 |
| 채무증권 | ||
| 국채ㆍ지방채 | 1,279,704,586 | 1,695,088,406 |
| 특수채 | - | 346,572,930 |
| 합 계 | 1,884,675,400 | 2,582,853,834 |
(3) 담보로 제공된 유가증권
당기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 내 역 | 당기말 | 전기말 | 담보권자 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
주식 및 채권 대차거래 담보 | 6,956,737,812 | 7,745,153,569 | 한국예탁결제원 등 |
| 파생상품거래 증거금 및 담보 | 741,196,389 | 1,146,493,314 | 한국거래소 등 | |
| 결제기금납부 | 1,736,116 | 1,803,816 | 한국예탁결제원 | |
| 환매조건부거래담보 | 10,499,296,878 | 7,270,276,667 | 대고객, 대기관 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 주식 및 채권 대차거래 담보 | 1,322,997,543 | 1,168,514,636 | 한국예탁결제원 등 |
| 파생상품거래담보 | 59,098,805 | 71,960,123 | 하나금융투자 등 | |
| 환매조건부거래담보 | 2,117,185,736 | 1,139,852,206 | 대고객, 대기관 | |
| 합 계 | 21,698,249,279 | 18,544,054,331 | ||
| (*) | 당기말 현재 담보로 제공된 유가증권 중 채무증권과 관련된 경과이자 263,403백만원(전기말: 287,051백만원)이 제외되어 있습니다. |
당기말 현재 회사는 상기 외에 연결회사가 차입한 유가증권 중 채권 4,680,816백만원(전기말 : 7,275,232백만원)을 한국증권금융 등에게 담보로 제공하고 있습니다.
(4) 당기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 매도 및 재담보 제공 가능하거나 제공한 담보의 공정가치는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 보유중인 담보물의 공정가치 |
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 | 합계 |
| 유가증권 | 762,396,545 | - | 762,396,545 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 보유중인 담보물의 공정가치 |
매도하거나 담보로 다시 제공한 담보물의 공정가치 | 합계 |
| 유가증권 | 222,976,449 | - | 222,976,449 |
6.2 당기손익-공정가치지정금융상품
(1) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 파생결합증권 |
||
| 주가연계증권 |
7,210,237,105 | 7,879,070,717 |
| 기타파생결합증권 |
1,979,326,585 | 4,609,036,668 |
| 기타장외파생결합계약 |
606,355,771 | 275,498,624 |
| 상장지수증권 | 1,039,844 | 492,703 |
| 합 계 | 9,796,959,305 | 12,764,098,712 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 장부금액과 계약상 만기에 지급하도록 요구하는 금액의 차이는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 만기지급액 | 9,583,186,260 | 12,552,099,016 |
| 장부금액 | 9,796,959,305 | 12,764,098,712 |
| 장부금액과의 차이 | (213,773,045) | (211,999,696) |
(3) 당기 및 전기 중 신용위험 변동에 기인하는 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동누계액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 신용위험 변동에 기인하는 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 인식하는 항목(*) |
|
| 당기 | 전기 | |
| 기초 누계액 | 28,028,927 | 12,401,660 |
| 공정가치변동 | (12,182,272) | 15,627,267 |
| 기말 누계액 | 15,846,655 | 28,028,927 |
| (*) | 회사의 신용등급에 해당하는 부도율 및 부도시손실율에 근거하여 산출하였으며, 법인세 효과 차감 전 금액입니다. |
7. 파생상품 및 위험회피회계
(1) 당기말 및 전기말 현재 회사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 자산 | 부채 | 미결제약정 계약금액 | ||
| 위험회피회계목적 | 매매목적 | 위험회피회계목적 | 매매목적 | ||
| 장내파생상품 | |||||
| 이자율관련 | |||||
| 이자율선물 | - | 43,180 | - | 1,729,172 | 3,085,079,165 |
| 주식관련 | |||||
| 주식선물 | - | 20,061,358 | - | 1,753,266 | 1,016,121,962 |
| 매수주식옵션 | - | 54,275,300 | - | - | 1,262,500,390 |
| 매도주식옵션 | - | - | - | 192,851,867 | 2,380,430,922 |
| 통화관련 | |||||
| 통화선물 | - | 157,658 | - | 424,493 | 325,952,114 |
| 상품관련 | |||||
| 상품선물 | - | 151,488 | - | 81,382 | 11,609,428 |
| 소 계 | - | 74,688,984 | - | 196,840,180 | 8,081,693,981 |
| 장외파생상품 | |||||
| 이자율관련 | |||||
| 이자율선도 | - | 49,212,755 | - | 110,263,267 | 1,834,000,000 |
| 이자율스왑 | - | 139,689,297 | - | 101,353,277 | 121,256,702,400 |
| 이자율옵션 | - | 3,106,553 | - | 5,932,214 | 1,120,000,000 |
| 통화관련 | |||||
| 통화선도 | - | 91,968,578 | 816,000 | 63,733,991 | 5,220,304,896 |
| 통화스왑 | - | 7,747,128 | - | 10,918,058 | 309,119,523 |
| 주식관련 | |||||
| 주식스왑 | - | 423,014,423 | - | 123,242,355 | 5,370,303,155 |
| 매수주식옵션 | - | 81,438,447 | - | - | 1,389,645,515 |
| 매도주식옵션 | - | - | - | 82,429,795 | 1,441,274,230 |
| 신용관련 | |||||
| 신용스왑 | - | 19,395,007 | - | 9,700,485 | 3,015,782,400 |
| 상품관련 | |||||
| 상품스왑 | - | 267,562 | - | 991,466 | 13,923,100 |
| 기타 | |||||
| 기타스왑 | - | 36,782,732 | - | 143,968,303 | 1,402,010,347 |
| 소 계 | - | 852,622,482 | 816,000 | 652,533,211 | 142,373,065,566 |
| 합 계 | - | 927,311,466 | 816,000 | 849,373,391 | 150,454,759,547 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 자산 | 부채 | 미결제약정 계약금액 | ||
| 위험회피회계목적 | 매매목적 | 위험회피회계목적 | 매매목적 | ||
| 장내파생상품 | |||||
| 이자율관련 | |||||
| 이자율선물 | - | 698,074 | - | 235,178 | 2,114,202,407 |
| 주식관련 | |||||
| 주식선물 | - | 22,451,129 | - | 20,628,921 | 1,643,726,578 |
| 매수주식옵션 | - | 45,770,868 | - | - | 1,188,062,733 |
| 매도주식옵션 | - | - | - | 127,942,140 | 1,380,904,554 |
| 통화관련 | |||||
| 통화선물 | - | - | - | 349,251 | 107,792,765 |
| 상품관련 | |||||
| 상품선물 | - | 68,090 | - | 3,010 | 3,281,425 |
| 소 계 | - | 68,988,161 | - | 149,158,500 | 6,437,970,462 |
| 장외파생상품 | |||||
| 이자율관련 | |||||
| 이자율선도 | - | - | - | 84,126,067 | 570,000,000 |
| 이자율스왑 | - | 108,331,460 | - | 62,571,655 | 121,924,738,208 |
| 이자율옵션 | - | 2,328,303 | - | 17,386,321 | 2,139,156,000 |
| 통화관련 | |||||
| 통화선도 | - | 59,375,818 | 4,340,000 | 80,258,747 | 8,109,957,567 |
| 통화스왑 | - | 7,983,302 | - | 8,639,966 | 707,431,479 |
| 통화옵션 | - | - | - | - | - |
| 주식관련 | |||||
| 주식스왑 | - | 447,875,036 | - | 86,100,231 | 6,719,913,848 |
| 매수주식옵션 | - | 53,175,676 | - | - | 1,456,157,458 |
| 매도주식옵션 | - | - | - | 47,855,691 | 1,509,321,185 |
| 신용관련 | |||||
| 신용스왑 | - | 19,177,647 | - | 13,731,491 | 4,433,960,040 |
| 상품관련 | |||||
| 상품스왑 | - | 2,948,113 | - | 473,847 | 105,658,193 |
| 상품옵션 | - | - | - | - | - |
| 기타 | |||||
| 기타스왑 | - | 80,845,102 | - | 148,900,839 | 2,388,915,982 |
| 매수기타옵션 | - | 12,065 | - | - | 2,117,365 |
| 소 계 | - | 782,052,522 | 4,340,000 | 550,044,855 | 150,067,327,325 |
| 합 계 | - | 851,040,683 | 4,340,000 | 699,203,355 | 156,505,297,787 |
회사는 종속기업투자 등에 대하여 환율변동위험을 회피하기 위해 파생상품 계약을 체결하였으며, 공정가치 위험회피회계를 적용하였습니다.
(2) 당기 및 전기 위험회피수단 손익 및 위험회피대상항목의 회피위험 관련 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 공정가치 위험회피수단 이익(손실) | 3,524,000 | (2,343,999) |
| 공정가치 위험회피대상항목의 회피위험 관련 이익(손실) | (3,524,000) | 2,343,999 |
| 합 계 | - | - |
(3) 당기말 및 전기말 현재 위험회피 유형별 미래 명목현금흐름의 평균 가격조건은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 1년 | 합계 |
| 공정가치위험회피 | ||
| 위험회피수단의 명목금액 | 52,224,000 | 52,224,000 |
| 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) | 1,071.00 | 1,071.00 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 1년 | 합계 |
| 공정가치위험회피 | ||
| 위험회피수단의 명목금액 | 57,890,000 | 57,890,000 |
| 평균가격조건(KRW/USD, 단위 : 원) | 1,071.00 | 1,071.00 |
(4) 당기말 및 전기말 현재 공정가치위험회피대상의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) |
||||
| 구분 | 과목 | 장부금액 | 공정가치 조정누계액 |
당기중 공정가치 변동 |
| 자산 | 자산 | |||
| 통화관련 | 종속기업투자 | 61,755,900 | 816,000 | (3,524,000) |
<전기말>
| (단위: 천원) |
||||
| 구분 | 과목 | 장부금액 | 공정가치 조정누계액 |
전기중 공정가치 변동 |
| 자산 | 자산 | |||
| 통화관련 | 종속기업투자 | 65,279,900 | 4,340,000 | 2,343,999 |
8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 당기말 및 전기말 현재의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 종 류 | 당기말 | 전기말 |
| 지분상품 | ||
| 주식(*) | 307,370,199 | 265,026,360 |
| 출자금 | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 기타 | 70,356,906 | - |
| 채무상품 | ||
| 국채ㆍ지방채 | 105,141,465 | 38,226,618 |
| 특수채 | 735,513,757 | 288,913,844 |
| 회사채 | 2,508,024,161 | 1,863,827,134 |
| 외화채무증권 | 176,174,957 | 157,544,865 |
| 합 계 | 3,903,781,445 | 2,614,738,821 |
| (*) | 한국거래소 등 유관기관에 대한 지분투자금액입니다. |
(2) 당기 및 전기중 법인세효과 고려 전 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 평가(*) | 처분/대체 | 기말 |
| 주식 | 236,617,727 | 42,343,839 | - | 278,961,566 |
| 국채ㆍ지방채 | (63,198) | (44,428) | 63,198 | (44,428) |
| 특수채 | (74,744) | 107,785 | 74,744 | 107,785 |
| 회사채 | 629,978 | 2,342,739 | 73,614 | 3,046,331 |
| 외화증권 | 516,553 | 1,319,203 | (225,981) | 1,609,775 |
| 기타원화증권 | - | 356,906 | - | 356,906 |
| 합 계 | 237,626,316 | 46,426,044 | (14,425) | 284,037,935 |
| (*) | 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 368백만이 제외되어 있습니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 평가(*1) | 처분/대체 | 기말 |
| 주식 | 215,160,629 | 21,457,098 | - | 236,617,727 |
| 국채ㆍ지방채 | 512,691 | (63,198) | (512,691) | (63,198) |
| 특수채 | 174,523 | (76,252) | (173,015) | (74,744) |
| 회사채 | 1,246,509 | (162,359) | (454,172) | 629,978 |
| 외화증권 | (331,210) | 934,217 | (86,454) | 516,553 |
| 합 계 | 216,763,142 | 22,089,506 | (1,226,332) | 237,626,316 |
| (*1) | 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실충당금의 전입액 160백만원 및 환입액 347백만원이 제외되어 있습니다. |
(3) 당기 중 제거된 기타포괄손익-공정가치측정지분상품은 없습니다.
(4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인해 인식한 배당금수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 | ||
| 당기 중 제거한 지분상품 |
당기말 보유중인 지분상품 |
전기 중 제거한 지분상품 |
전기말 보유중인 지분상품 |
|
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 | ||||
| 비시장성주식 | - | 5,169,035 | - | 4,454,444 |
| 기타지분증권 | - | 2,023,154 | ||
(5) 당기말 현재 회사는 기타포괄손익-공정가치측정 대상 채무증권의 신용손실에 대한 충당금(법인세효과 고려 전)으로 881백만원(전기말: 513백만원)을 인식하고 있습니다.
9. 종속기업 및 관계기업 투자
(1) 당기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 소재국 | 지분율(%) | 사용 재무제표일(*5) |
순자산금액 | 장부금액 | 주요사업내용 |
| 종속기업 | KBFG Securities America Inc. | 미국 | 100.00 | 12월 | 16,275,324 | 17,259,715 | 투자자문,증권매매 |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 홍콩 | 100.00 | 12월 | 115,103,364 | 117,143,369 | 투자자문,증권매매 | |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 베트남 | 99.70 | 12월 | 102,611,938 | 104,791,511 | 투자자문,증권매매 | |
| KB FINA Joint Stock Company(*2) | 베트남 | 100.00 | 12월 | 10,880,100 | 11,146,330 | IT(핀테크) | |
| KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*1) | 대한민국 | 20.00 | 12월 | 6,780,607 | 1,500,000 | 기타금융업 | |
| 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합(*1)(*2) | 대한민국 | 42.86 | 12월 | 8,724,002 | 3,750,000 | 기타금융업 | |
| 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 4,329,053 | 5,559,136 | 수익증권 | |
| 현대콘티키전문사모투자신탁1호 | 대한민국 | 82.06 | 12월 | 456,804 | 476,406 | 수익증권 | |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | 대한민국 | 98.15 | 12월 | 16,876,511 | 1,074,621 | 수익증권 | |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 4,259,053 | 3,533,980 | 수익증권 | |
| DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 | 대한민국 | 98.77 | 12월 | 7,464,049 | 7,327,638 | 수익증권 | |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | 대한민국 | 96.64 | 12월 | 68,405,571 | 66,076,000 | 수익증권 | |
| 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 | 대한민국 | 99.50 | 12월 | 14,984,856 | 15,371,600 | 수익증권 | |
| KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 | 대한민국 | 99.61 | 12월 | 27,144,014 | 27,752,839 | 수익증권 | |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | 대한민국 | 54.84 | 12월 | 170,513,639 | 93,059,747 | 수익증권 | |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | 케이만군도 | 99.96 | 12월 | (49,496) | 1 | 수익증권 | |
| Mangrove Feeder Fund | 케이만군도 | 100.00 | 12월 | 61,781,339 | 61,755,900 | 수익증권 | |
| GH Real Estate I LP(*2) | 건지 | 81.00 | 12월 | 35,295,190 | 28,916,236 | 투자업 | |
| JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 985,007 | 1,060,697 | 수익증권 | |
| JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 683,990 | 759,207 | 수익증권 | |
| JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 489,400 | 543,244 | 수익증권 | |
| JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 918,618 | 1,016,152 | 수익증권 | |
| JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 260,362 | 288,186 | 수익증권 | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 | 대한민국 | 96.78 | 12월 | 34,980,177 | 34,500,000 | 수익증권 | |
| 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호(*2) | 대한민국 | 99.85 | 12월 | 64,901,293 | 64,323,723 | 수익증권 | |
| 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2) | 대한민국 | 99.45 | 12월 | 16,844,043 | 18,100,000 | 수익증권 | |
| 엠에스세종제사차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (2,801,327) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블하나㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 63,430 | - | 자산유동화업 | |
| 케이비유케이센터제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 496,635 | - | 자산유동화업 | |
| 에이케이비제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 1,189,972 | - | 자산유동화업 | |
| 크레센도무주㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (175,792) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블권선제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (176,551) | - | 자산유동화업 | |
| 그레이트지엠제십이차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (35,299) | - | 자산유동화업 | |
| 에이제이에이치제삼차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 26,442 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블유투제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (83,996) | - | 자산유동화업 | |
| 파라다이스영종제이차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (1,373,970) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타학곡㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (48,095) | - | 자산유동화업 | |
| 송도피세븐제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (103,997) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타장현㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (89,992) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타에스에이치㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (164,510) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타아이피㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (1,202,140) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타대림㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 15,825 | - | 자산유동화업 | |
| 이뉴스테이제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 3,690,452 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블당산㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (7,615) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타파노라마제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 825,273 | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타파피루스㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (707,790) | - | 자산유동화업 | |
| 에스제이종로제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (2,551,803) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타천원㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 2,402 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블케이디제이차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (15,751) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타디에스제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 143,709 | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타디에스제이차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (349,851) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블용인제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (69,641) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타와니제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 290,133 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블감삼제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (81,704) | - | 자산유동화업 | |
| 송도피파이브제이차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 1,447,781 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블성내제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (21,143) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타김포제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 429,840 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블알리제이차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 147,496 | - | 자산유동화업 | |
| 케이비피에프제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (14,552) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블대포제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (26,767) | - | 자산유동화업 | |
| 케이비안성제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (184,647) | - | 자산유동화업 | |
| 폴라이에이치제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 598,204 | - | 자산유동화업 | |
| 폴라이에이치제이차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 616,420 | - | 자산유동화업 | |
| 폴라에스큐제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (13,086) | - | 자산유동화업 | |
| 폴라에스큐제이차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (13,086) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블모종제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (212,790) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블성수제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (117,471) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블대농㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (19,284) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타침산제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 33,243 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블포시시아제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (19,796) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블아이에프피제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (27,312) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타제이와이㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (3,411) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블고림제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (42,375) | - | 자산유동화업 | |
| 케이비아산배방제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (121,616) | - | 자산유동화업 | |
| 케이비이천물류제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 24,762 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블유니시티제사차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (100,357) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블공평제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (8,758) | - | 자산유동화업 | |
| 해밀턴파워제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (3,104,188) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블초월제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 155,851 | - | 자산유동화업 | |
| 스타트위드원㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 153,577 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블실버㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (126,563) | - | 자산유동화업 | |
| 케이비오산세교㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (263,702) | - | 자산유동화업 | |
| 에이치디용인제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 26,950 | - | 자산유동화업 | |
| 에프엔가산제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (25,259) | - | 자산유동화업 | |
| 에이비알마륵제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (12,125) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타빌리브㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (185,378) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (326,713) | - | 자산유동화업 | |
| 케이비에코제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 137,114 | - | 자산유동화업 | |
| 케이비원동제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (98,887) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타중봉㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (127,021) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블아일랜드제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (63,256) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블구미제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (262,735) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블광명제이차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (240,669) | - | 자산유동화업 | |
| 에이비알중앙2제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 83,944 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블부천㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (62,638) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타금오제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 92,884 | - | 자산유동화업 | |
| 케이비통영제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (169,493) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블서호제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (178,061) | - | 자산유동화업 | |
| 케이에스베타㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (174,437) | - | 자산유동화업 | |
| 종속기업 소계 |
687,086,238 | ||||||
| 관계기업 | 와이즈에셋자산운용㈜(*3) | 대한민국 | 33.00 | - | - | - | 자산운용 |
| 케이비제17호기업인수목적㈜(*4) | 대한민국 | 0.01 | 11월 | 10,472,140 | 500 | 기업인수 | |
| 케이비제18호기업인수목적㈜(*4) | 대한민국 | 0.01 | 11월 | 15,314,598 | 1,000 | 기업인수 | |
| 케이비제19호기업인수목적㈜(*4) | 대한민국 | 0.02 | 11월 | 8,231,403 | 1,000 | 기업인수 | |
| 케이비제20호기업인수목적㈜(*4) | 대한민국 | 0.02 | 11월 | 12,424,141 | 1,000 | 기업인수 | |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사(*4) | 대한민국 | 15.69 | 12월 | 598,567 | 8 | 투자업 | |
| 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*4) | 대한민국 | 4.49 | 12월 | 46,724,863 | 1,925,000 | 투자업 | |
| KB신농사직설투자조합 | 대한민국 | 25.00 | 12월 | 19,688,050 | 5,000,000 | 투자업 | |
| KB코넥스활성화투자조합 | 대한민국 | 23.44 | 12월 | 41,579,798 | 6,165,000 | 투자업 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | 대한민국 | 33.33 | 12월 | 24,062,566 | 6,800,000 | 투자업 | |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*4) | 대한민국 | 16.00 | 12월 | 31,481,997 | 4,736,000 | 투자업 | |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합(*4) | 대한민국 | 18.52 | 12월 | 22,321,005 | 4,500,000 | 투자업 | |
| KB신자산어보투자조합(*4) | 대한민국 | 14.67 | 12월 | 8,980,152 | 1,320,000 | 투자업 | |
| UNION미디어커머스투자조합 | 대한민국 | 28.99 | 12월 | 3,311,351 | 1,000,000 | 투자업 | |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합(*4) | 대한민국 | 15.96 | 12월 | 64,654,833 | 10,050,000 | 투자업 | |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*4) | 대한민국 | 7.69 | 12월 | 13,399,139 | 1,182,775 | 투자업 | |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*4) | 대한민국 | 4.16 | 12월 | 114,215,736 | 4,088,000 | 투자업 | |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*4) | 대한민국 | 14.95 | 12월 | 39,795,283 | 6,100,000 | 투자업 | |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*4) | 대한민국 | 14.76 | 12월 | 38,378,487 | 5,805,000 | 투자업 | |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사(*4) | 대한민국 | 6.00 | 12월 | 46,757,358 | 2,850,000 | 투자업 | |
| 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 | 대한민국 | 26.07 | 9월 | 816,145,640 | 215,854,340 | 부동산업 | |
| ㈜프로젝트바닐라 | 대한민국 | 49.00 | 12월 | 4,312,633 | 2,450,000 | 시스템소프트웨어개발및공급업 | |
| ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용(*4) | 대한민국 | 17.63 | 12월 | 64,868,416 | 30,000,000 | 시스템소프트웨어개발및공급업 | |
| KB소부장1호 사모투자합자회사(*4) | 대한민국 | 14.47 | 12월 | 23,296,494 | 3,400,000 | 투자업 | |
| 관계기업 소계 | 313,229,623 | ||||||
| 합 계 | 1,000,315,861 | ||||||
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 소재국 | 지분율(%) | 사용 재무제표일(*5) |
순자산금액 | 장부금액 | 주요사업내용 |
| 종속기업 | KBFG Securities America Inc. | 미국 | 100.00 | 12월 | 17,259,715 | 17,259,715 | 투자자문,증권매매 |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 홍콩 | 100.00 | 12월 | 118,658,836 | 117,143,369 | 투자자문,증권매매 | |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(구, MARITIME SECURITIES INCORPORATION) | 베트남 | 99.70 | 12월 | 100,603,935 | 104,791,511 | 투자자문,증권매매 | |
| KB 디지털 혁신성장 신기술사업투자조합(*1) | 대한민국 | 20.00 | 12월 | 4,510,054 | 1,000,000 | 기타금융업 | |
| 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 | 대한민국 | 98.86 | 12월 | 7,605,297 | 10,916,734 | 수익증권 | |
| 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 | 대한민국 | 99.51 | 12월 | 16,890,890 | 16,584,623 | 수익증권 | |
| 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 | 대한민국 | 79.67 | 12월 | 2,285,479 | 1,938,866 | 수익증권 | |
| 현대밸류플러스증권자투자신탁1호 | 대한민국 | 99.64 | 12월 | 14,161,562 | 16,153,659 | 수익증권 | |
| 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 | 대한민국 | 99.99 | 12월 | 4,394,774 | 5,559,136 | 수익증권 | |
| 현대퀀트롱숏증권자투자신탁1호 | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 6,972,150 | 7,312,096 | 수익증권 | |
| 현대콘티키전문사모투자신탁1호 | 대한민국 | 82.06 | 12월 | 546,106 | 476,406 | 수익증권 | |
| 현대강소기업증권투자신탁1호 | 대한민국 | 91.61 | 12월 | 15,727,127 | 18,735,093 | 수익증권 | |
| 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 16,024,175 | 18,000,000 | 수익증권 | |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | 대한민국 | 98.15 | 12월 | 16,652,392 | 17,967,753 | 수익증권 | |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 132,914,711 | 142,118,613 | 수익증권 | |
| DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 | 대한민국 | 98.77 | 12월 | 7,764,721 | 7,620,689 | 수익증권 | |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | 대한민국 | 96.64 | 12월 | 69,953,971 | 66,076,000 | 수익증권 | |
| 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 | 대한민국 | 99.50 | 12월 | 15,150,084 | 15,371,600 | 수익증권 | |
| KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 | 대한민국 | 99.61 | 12월 | 27,433,297 | 27,795,627 | 수익증권 | |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | 대한민국 | 54.84 | 12월 | 173,435,105 | 93,059,747 | 수익증권 | |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | Cayman Islands | 99.96 | 12월 | (718,720) | 197,093 | 수익증권 | |
| 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호(*2) | 대한민국 | 99.79 | 12월 | 51,593,596 | 51,411,058 | 수익증권 | |
| Mangrove Feeder Fund | Cayman Islands | 100.00 | 12월 | 61,061,638 | 65,279,900 | 수익증권 | |
| JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호(*2) | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 1,045,186 | 1,060,697 | 수익증권 | |
| JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호(*2) | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 726,451 | 759,207 | 수익증권 | |
| JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호(*2) | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 519,784 | 543,244 | 수익증권 | |
| JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호(*2) | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 973,011 | 1,016,152 | 수익증권 | |
| JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호(*2) | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 275,906 | 288,186 | 수익증권 | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호(*2) | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 34,823,548 | 35,646,230 | 수익증권 | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호(*2) | 대한민국 | 100.00 | 12월 | 10,982,959 | 11,349,904 | 수익증권 | |
| 엠에스세종제사차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (2,902,077) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블엔에스㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (4,149,972) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블하나㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (129,931) | - | 자산유동화업 | |
| 케이비파크제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (707) | - | 자산유동화업 | |
| 에스디더블유투㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 65,188 | - | 자산유동화업 | |
| 스타트쓰리원㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 265,947 | - | 자산유동화업 | |
| 케이비유케이센터제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 372,367 | - | 자산유동화업 | |
| 에이케이비제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 1,623,559 | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타중부㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 51,160 | - | 자산유동화업 | |
| 개화산역개발제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (12,454) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타강릉제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 303,856 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블삼지㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (85,363) | - | 자산유동화업 | |
| 크레센도무주㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (93,014) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블권선제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (56,086) | - | 자산유동화업 | |
| 그레이트지엠제십이차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 1,155 | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타에스엠제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (1,685) | - | 자산유동화업 | |
| 에이제이에이치제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 44,605 | - | 자산유동화업 | |
| 에이제이에이치제이차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (14,444) | - | 자산유동화업 | |
| 에이제이에이치제삼차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 20,668 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블유투제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (72,370) | - | 자산유동화업 | |
| 파라다이스영종제이차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (33,172) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타학곡㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 27,202 | - | 자산유동화업 | |
| 송도피세븐제일차㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (125,389) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타장현㈜(*1) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (46,415) | - | 자산유동화업 | |
| 와이제이에스일산㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 52,992 | - | 자산유동화업 | |
| 동탄제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (7,158) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타이앤이㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (9,359) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타에스에이치㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (14,444) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블알리제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (16,091) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타아이피㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 144,252 | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타대림㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 62,863 | - | 자산유동화업 | |
| 퍼스트종로제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (299,932) | - | 자산유동화업 | |
| 이뉴스테이제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 355,592 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블당산㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (191,007) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타파노라마제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 661,100 | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타파피루스㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 81,405 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블대장㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (645,025) | - | 자산유동화업 | |
| 케이비사우스게이트㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (162,754) | - | 자산유동화업 | |
| 에스제이드림제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (8,636) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블남양주㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 52,274 | - | 자산유동화업 | |
| 에스제이종로제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (2,140,214) | - | 자산유동화업 | |
| 에이피디씨㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (5,184,741) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타천원㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (19,156) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블파워제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 46,636 | - | 자산유동화업 | |
| 디에스김포학운㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (123,748) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블케이디제이차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 285,805 | - | 자산유동화업 | |
| 영쓰리사우스게이트㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (21,315) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블파크웨이제이차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (46,823) | - | 자산유동화업 | |
| 트루프렌드원디제삼차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (126,060) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타에프이㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (526,902) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타고은제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (122,916) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타고은제이차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (329,596) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타디에스제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 48,266 | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타디에스제이차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 214,531 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블용인제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (15) | - | 자산유동화업 | |
| 케이비월평정림제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 16,989 | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타와니제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 186,742 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블감삼제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (57,256) | - | 자산유동화업 | |
| 에이블에스피㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (126,821) | - | 자산유동화업 | |
| 송도피파이브제이차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 631,445 | - | 자산유동화업 | |
| 송도피파이브제삼차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 166,370 | - | 자산유동화업 | |
| 에이블성내제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (20,323) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타해남제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (158,563) | - | 자산유동화업 | |
| 뉴스타김포제일차㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | 219,132 | - | 자산유동화업 | |
| 케이비연천㈜(*1)(*2) | 대한민국 | 0.00 | 12월 | (10,744) | - | 자산유동화업 | |
| 종속기업 소계 | 873,432,908 | ||||||
| 관계기업 | 와이즈에셋자산운용㈜(*3) | 대한민국 | 33.00 | - | - | - | 자산운용 |
| 케이비제17호기업인수목적㈜(*4) | 대한민국 | 0.01 | 11월 | 10,528,953 | 500 | 기업인수 | |
| 케이비제18호기업인수목적㈜(*4) | 대한민국 | 0.01 | 11월 | 15,219,921 | 1,000 | 기업인수 | |
| 케이비제19호기업인수목적㈜(*4) | 대한민국 | 0.01 | 11월 | 8,198,524 | 1,000 | 기업인수 | |
| 케이비제20호기업인수목적㈜(*4) | 대한민국 | 0.02 | 11월 | 618,503 | 1,000 | 기업인수 | |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사(*4) | 대한민국 | 15.69 | 12월 | 49,432,660 | 8,000,000 | 투자업 | |
| 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사(*4) | 대한민국 | 4.49 | 12월 | 33,313,517 | 1,925,000 | 투자업 | |
| 케이비아이젠제일호사모투자전문회사(*4) | 대한민국 | 0.03 | 12월 | 183,417 | 53 | 투자업 | |
| KB신농사직설투자조합 | 대한민국 | 25.00 | 12월 | 18,454,317 | 5,000,000 | 투자업 | |
| KB코넥스활성화투자조합 | 대한민국 | 23.44 | 12월 | 30,692,603 | 7,500,000 | 투자업 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | 대한민국 | 33.33 | 12월 | 28,483,325 | 10,000,000 | 투자업 | |
| GH Real Estate I LP | 건지 | 42.00 | 12월 | 45,278,632 | 17,678,182 | 투자업 | |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사(*4) | 대한민국 | 16.00 | 12월 | 35,233,290 | 5,664,000 | 투자업 | |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합(*4) | 대한민국 | 18.52 | 12월 | 14,909,909 | 3,000,000 | 투자업 | |
| KB신자산어보투자조합(*4) | 대한민국 | 14.67 | 12월 | 8,603,821 | 1,320,000 | 투자업 | |
| UNION미디어커머스투자조합 | 대한민국 | 28.99 | 12월 | 3,314,470 | 1,000,000 | 투자업 | |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합(*4) | 대한민국 | 15.96 | 12월 | 48,183,844 | 8,250,000 | 투자업 | |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사(*4) | 대한민국 | 7.69 | 12월 | 3,437,265 | 340,253 | 투자업 | |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사(*4) | 대한민국 | 4.16 | 12월 | 33,943,454 | 1,490,000 | 투자업 | |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사(*4) | 대한민국 | 14.95 | 12월 | 39,489,541 | 6,100,000 | 투자업 | |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합(*4) | 대한민국 | 14.76 | 12월 | 941,130 | 150,000 | 투자업 | |
| 관계기업 소계 | 77,420,988 | ||||||
| 합 계 | 950,853,896 | ||||||
| (*1) | 소유지분율이 과반수 미만이나 회사가 해당 특수목적기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. |
| (*2) | 당기 및 전기 중 신규설립 등으로 종속기업에 포함되었습니다. |
| (*3) | 전기 이전 파생상품 운용 및 종업원 횡령 발생 등의 사유로 대규모의 손실이 예상되어 관계기업투자의 장부금액을 전액 손실로 인식하였습니다. 또한, 당기말 현재 보호예수로 인하여 처분이 제한되어 있습니다. |
| (*4) | 의결권의 20% 미만을 보유하고 있으나, 해당기업의 주요 영업 및 재무정책 결정에 유의적 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 포함하였습니다. |
| (*5) | 순자산가액 산정에 이용된 재무제표의 결산기말입니다. |
(2) 당기 및 전기 중 종속기업투자의 종목별 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 손상 | 재분류(*) | 기타증감 | 기말잔액 |
| KBFG Securities America Inc. | 17,259,715 | - | - | - | - | - | 17,259,715 |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 117,143,369 | - | - | - | - | - | 117,143,369 |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 104,791,511 | - | - | - | - | - | 104,791,511 |
| KB FINA Joint Stock Company | - | 11,146,330 | - | - | - | - | 11,146,330 |
| 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 | 10,916,734 | - | (10,916,734) | - | - | - | - |
| 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 | 16,584,623 | - | (16,584,623) | - | - | - | - |
| 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 | 1,938,866 | - | (1,938,866) | - | - | - | - |
| 현대밸류플러스증권자투자신탁1호 | 16,153,659 | - | (16,153,659) | - | - | - | - |
| 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 | 5,559,136 | - | - | - | - | - | 5,559,136 |
| 현대퀀트롱숏증권자투자신탁1호 | 7,312,096 | - | (7,312,096) | - | - | - | - |
| 현대콘티키전문사모투자신탁1호 | 476,406 | - | - | - | - | - | 476,406 |
| 현대강소기업증권투자신탁1호 | 18,735,093 | (17,371,080) | - | (1,364,013) | - | - | |
| 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 | 18,000,000 | - | (18,000,000) | - | - | - | - |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | 17,967,753 | - | - | (16,893,132) | - | - | 1,074,621 |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | 142,118,613 | - | (112,532,442) | (26,052,191) | - | - | 3,533,980 |
| DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 | 7,620,689 | - | (293,051) | - | - | - | 7,327,638 |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | 66,076,000 | - | - | - | - | - | 66,076,000 |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | 197,093 | - | (197,092) | - | - | - | 1 |
| Mangrove Feeder Fund | 65,279,900 | - | - | - | - | (3,524,000) | 61,755,900 |
| GH Real Estate I LP | - | 13,944,786 | (2,706,732) | - | 17,678,182 | - | 28,916,236 |
| KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 | 27,795,627 | - | (42,788) | - | - | - | 27,752,839 |
| 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 | 15,371,600 | - | - | - | - | - | 15,371,600 |
| KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 | 1,000,000 | 500,000 | - | - | - | - | 1,500,000 |
| 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 | - | 3,750,000 | - | - | - | - | 3,750,000 |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | 93,059,747 | - | - | - | - | - | 93,059,747 |
| 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호 | 51,411,058 | 932,452 | (52,343,510) | - | - | - | - |
| JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 1,060,697 | - | - | - | - | - | 1,060,697 |
| JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 | 759,207 | - | - | - | - | - | 759,207 |
| JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 | 543,244 | - | - | - | - | - | 543,244 |
| JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 1,016,152 | - | - | - | - | - | 1,016,152 |
| JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 288,186 | - | - | - | - | - | 288,186 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 | 35,646,230 | - | (1,146,230) | - | - | - | 34,500,000 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 | 11,349,904 | - | (10,849,904) | - | (500,000) | - | - |
| 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 | - | 64,423,723 | (100,000) | - | - | - | 64,323,723 |
| 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 | - | 18,100,000 | - | - | - | - | 18,100,000 |
| 합 계 | 873,432,908 | 112,797,291 | (268,488,807) | (42,945,323) | 15,814,169 | (3,524,000) | 687,086,238 |
| (*) | 당기 중 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체된 금액 및 관계기업에서 대체된 금액입니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 기초잔액 | 취득 | 처분 | 손상 | 재분류(*) | 기타증감 | 기말잔액 |
| KBFG Securities America Inc. | 26,289,525 | - | - | (9,029,810) | - | - | 17,259,715 |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 117,143,369 | - | - | - | - | - | 117,143,369 |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(구, MARITIME SECURITIES INCORPORATION) | 77,368,211 | 27,423,300 | - | - | - | - | 104,791,511 |
| 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 | 10,916,734 | - | - | - | - | - | 10,916,734 |
| 현대트러스트증권자투자신탁1호 | 14,088,674 | - | (14,088,674) | - | - | - | - |
| 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 | 16,584,623 | - | - | - | - | - | 16,584,623 |
| 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 | 1,938,866 | - | - | - | - | - | 1,938,866 |
| 현대밸류플러스증권자투자신탁1호 | 16,153,659 | - | - | - | - | - | 16,153,659 |
| 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 | 6,976,360 | - | (1,417,224) | - | - | - | 5,559,136 |
| 현대퀀트롱숏증권자투자신탁1호 | 7,312,096 | - | - | - | - | - | 7,312,096 |
| 현대차이나인덱스플러스증권신탁1호 | 5,806,279 | - | (5,806,279) | - | - | - | - |
| 현대콘티키전문사모투자신탁1호 | 5,243,460 | - | (4,767,054) | - | - | - | 476,406 |
| KB VALUE FOCUS KOREA EQUITY | 48,163,200 | - | (48,163,200) | - | - | - | - |
| 현대강소기업증권투자신탁1호 | 18,735,093 | - | - | - | - | - | 18,735,093 |
| 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 | 18,000,000 | - | - | - | - | - | 18,000,000 |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | 16,737,673 | 1,230,080 | - | - | - | - | 17,967,753 |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | 128,254,980 | 13,863,633 | - | - | - | - | 142,118,613 |
| DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 | 7,853,001 | - | (232,312) | - | - | - | 7,620,689 |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | 68,276,000 | - | (2,200,000) | - | - | - | 66,076,000 |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | 17,748,700 | - | (17,967,126) | - | - | 415,519 | 197,093 |
| Mangrove Feeder Fund | 63,351,420 | - | - | - | - | 1,928,480 | 65,279,900 |
| KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 | 25,798,000 | 1,997,627 | - | - | - | - | 27,795,627 |
| 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 | 14,185,174 | 1,186,426 | - | - | - | - | 15,371,600 |
| KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 | 500,000 | 500,000 | - | - | - | - | 1,000,000 |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | 93,059,747 | - | - | - | - | - | 93,059,747 |
| 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호 | - | 51,511,058 | (100,000) | - | - | - | 51,411,058 |
| 대덕파크원전문투자형사모투자신탁1호 | - | 3,961,196 | (6,222,389) | - | 2,261,193 | - | - |
| JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 | - | 23,044,188 | (21,517,925) | - | - | (465,566) | 1,060,697 |
| JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 | - | 16,333,844 | (15,254,055) | - | - | (320,582) | 759,207 |
| JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 | - | 11,721,019 | (10,948,170) | - | - | (229,605) | 543,244 |
| JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 | - | 21,070,447 | (19,619,626) | - | - | (434,669) | 1,016,152 |
| JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 | - | 5,997,684 | (5,586,751) | - | - | (122,747) | 288,186 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 | - | 35,646,230 | - | - | - | - | 35,646,230 |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 | - | 11,349,904 | - | - | - | - | 11,349,904 |
| 합 계 | 826,484,844 | 226,836,636 | (173,890,785) | (9,029,810) | 2,261,193 | 770,830 | 873,432,908 |
| (*) | 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체된 금액입니다. |
(3) 당기 및 전기 중 관계기업투자의 종목별 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 기초잔액 | 취 득 | 처 분 | 재분류(*) | 기말잔액 |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | 500 | - | - | - | 500 |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사 | 8,000,000 | - | (7,999,992) | - | 8 |
| 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 | 1,925,000 | - | - | - | 1,925,000 |
| 케이비아이젠제일호사모투자전문회사 | 53 | - | (53) | - | - |
| KB신농사직설투자조합 | 5,000,000 | - | - | - | 5,000,000 |
| KB코넥스활성화투자조합 | 7,500,000 | - | (1,335,000) | - | 6,165,000 |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | 10,000,000 | - | (3,200,000) | - | 6,800,000 |
| GH Real Estate I LP | 17,678,182 | - | - | (17,678,182) | - |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 5,664,000 | 640,000 | (1,568,000) | - | 4,736,000 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 3,000,000 | 1,500,000 | - | - | 4,500,000 |
| KB신자산어보투자조합 | 1,320,000 | - | - | - | 1,320,000 |
| UNION미디어커머스투자조합 | 1,000,000 | - | - | - | 1,000,000 |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 8,250,000 | 3,000,000 | (1,200,000) | - | 10,050,000 |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 340,252 | 842,523 | - | - | 1,182,775 |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 | 1,490,000 | 2,598,000 | - | - | 4,088,000 |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 6,100,000 | - | - | - | 6,100,000 |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 | 150,000 | 5,655,000 | - | - | 5,805,000 |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | - | 2,850,000 | - | - | 2,850,000 |
| 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 | - | 219,492,955 | (3,638,615) | - | 215,854,340 |
| 이지스제371호전문투자형사모부동산투자회사 | - | 10,000,000 | (10,000,000) | - | - |
| 코레이트타워위탁관리부동산투자회사 | - | 30,000,000 | (30,000,000) | - | - |
| ㈜프로젝트바닐라 | - | 2,450,000 | - | - | 2,450,000 |
| ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 | - | 30,000,000 | - | - | 30,000,000 |
| KB소부장1호 사모투자합자회사 | - | 3,400,000 | - | - | 3,400,000 |
| 합 계 | 77,420,987 | 312,428,478 | (58,941,660) | (17,678,182) | 313,229,623 |
| (*) | 당기 중 종속기업으로 대체된 금액입니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 관계기업명 | 기초잔액 | 취 득 | 처 분 | 기말잔액 |
| 케이비제9호기업인수목적㈜ | 15,770 | - | (15,770) | - |
| 케이비제10호기업인수목적㈜ | 5,000 | - | (5,000) | - |
| 케이비제11호기업인수목적㈜ | 10,000 | - | (10,000) | - |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | - | 500 | - | 500 |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | - | 1,000 | - | 1,000 |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | - | 1,000 | - | 1,000 |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | - | 1,000 | - | 1,000 |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사 | 8,000,000 | - | - | 8,000,000 |
| 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 | 1,925,000 | - | - | 1,925,000 |
| 케이비아이젠제일호사모투자전문회사 | 53 | - | - | 53 |
| KB신농사직설투자조합 | 3,375,000 | 1,625,000 | - | 5,000,000 |
| KB코넥스활성화투자조합 | 7,500,000 | - | - | 7,500,000 |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | 7,500,000 | 2,500,000 | - | 10,000,000 |
| GH Real Estate I LP | 17,678,182 | - | - | 17,678,182 |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 4,064,000 | 2,240,000 | (640,000) | 5,664,000 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 1,500,000 | 1,500,000 | - | 3,000,000 |
| KB신자산어보투자조합 | 440,000 | 880,000 | - | 1,320,000 |
| UNION미디어커머스투자조합 | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 3,000,000 | 5,250,000 | - | 8,250,000 |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | - | 340,253 | - | 340,253 |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 | - | 2,020,000 | (530,000) | 1,490,000 |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | - | 6,100,000 | - | 6,100,000 |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 | - | 150,000 | - | 150,000 |
| 합 계 | 56,013,005 | 22,608,753 | (1,200,770) | 77,420,988 |
10. 상각후원가측정대출채권
(1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 대출채권 | 대손충당금 | 장부금액 |
| <가계> | |||
| 신용공여금 | 2,571,868,600 | - | 2,571,868,600 |
| 대여금 | 19,185,817 | - | 19,185,817 |
| 현재가치할인차금 | (55,440) | - | (55,440) |
| 소 계 | 2,590,998,977 | - | 2,590,998,977 |
| <기업> | |||
| 신용공여금 | 388,915,360 | - | 388,915,360 |
| 환매조건부채권매수 | 706,300,000 | - | 706,300,000 |
| 대출금 | 1,213,601,632 | (8,544,721) | 1,205,056,911 |
| 매입대출채권 | 89,997,962 | (33,546,230) | 56,451,732 |
| 대지급금 | 11,469,419 | (11,469,419) | - |
| 사모사채 | 15,624,645 | (329,665) | 15,294,980 |
| 금융리스채권 | 42,826,306 | - | 42,826,306 |
| 이연부대손익 | (752,772) | - | (752,772) |
| 현재가치할인차금 | (4,862,120) | - | (4,862,120) |
| 소 계 | 2,463,120,432 | (53,890,035) | 2,409,230,397 |
| 합 계 | 5,054,119,409 | (53,890,035) | 5,000,229,374 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 대출채권 | 대손충당금 | 장부금액 |
| <가계> | |||
| 신용공여금 | 2,145,561,581 | - | 2,145,561,581 |
| 대여금 | 23,186,339 | - | 23,186,339 |
| 현재가치할인차금 | (81,554) | - | (81,554) |
| 소 계 | 2,168,666,366 | - | 2,168,666,366 |
| <기업> |
|||
| 신용공여금 | 629,247,907 | - | 629,247,907 |
| 환매조건부채권매수 | 211,600,000 | - | 211,600,000 |
| 대출금 | 1,709,952,504 | (8,665,964) | 1,701,286,540 |
| 매입대출채권 | 75,645,389 | (33,690,254) | 41,955,135 |
| 대지급금 | 11,476,610 | (11,476,610) | - |
| 사모사채 | 18,738,744 | (327,501) | 18,411,243 |
| 금융리스채권 | 50,338,830 | - | 50,338,830 |
| 이연부대손익 | (1,458,177) | - | (1,458,177) |
| 현재가치할인차금 | (6,216,199) | - | (6,216,199) |
| 소 계 | 2,699,325,608 | (54,160,329) | 2,645,165,279 |
| 합 계 | 4,867,991,974 | (54,160,329) | 4,813,831,645 |
(2) 당기 및 전기 중 상각후원가대출채권 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 가계여신 | 기업여신 | ||||||
| 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
|||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 기초 |
2,168,666,367 | - | - | - | 2,646,594,167 | - | 52,731,440 | - |
| Stage간 분류이동 | ||||||||
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) |
- | - | - | - | (8,560,623) | 8,560,623 | - | - |
| 기타변동(실행, 회수 등) | 422,332,610 | - | - | - | (234,934,224) | 2,153,663 | (3,424,614) | - |
| 기말 | 2,590,998,977 | - | - | - | 2,403,099,320 | 10,714,286 | 49,306,826 | - |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 가계여신 | 기업여신 | ||||||
| 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
|||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 기초 |
2,244,239,809 | - | - | - | 2,053,310,222 | 274,034 | 78,700,218 | - |
| Stage간 분류이동 | ||||||||
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) |
- | - | - | - | (4,000,000) | (274,034) | 4,274,034 | - |
| 대손상각 | - | - | - | - | - | - | (20,148,359) | - |
| 기타변동(실행, 회수 등) | (75,573,442) | - | - | - | 597,283,945 | - | (10,094,453) | - |
| 기말 | 2,168,666,367 | - | - | - | 2,646,594,167 | - | 52,731,440 | - |
(3) 당기 및 전기의 상각후원가측정대출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기업여신 | |||
| 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||
| 기초 |
4,753,237 | - | 49,407,092 | - |
| Stage간 분류이동 | ||||
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) |
(166,231) | 166,231 | - | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) |
- | - | - | - |
| 대손상각 | - | - | - | - |
| 전(환)입 | (223,360) | 261,694 | (102,582) | - |
| 기타변동 | - | - | (206,046) | - |
| 기말(*) | 4,363,646 | 427,925 | 49,098,464 | - |
| (*) | 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기업여신 | |||
| 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
신용손상모형 적용대상 |
||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||
| 기초 |
2,842,531 | 72,392 | 64,342,128 | - |
| Stage간 분류이동 | ||||
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 미인식) |
- | - | - | - |
| 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상 인식) |
(7,294) | (72,392) | 79,686 | - |
| 대손상각 | - | - | (20,148,358) | - |
| 전입 | 1,918,000 | - | 5,714,115 | - |
| 기타변동 | - | - | (580,479) | - |
| 기말 | 4,753,237 | - | 49,407,092 | - |
(4) 신용공여금
회사는 신용거래 투자자를 위하여 신용공여기간을 180일(최대 6회 연장 가능)로 하여 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당기말 현재 융자금의 이자율은 신용공여기간에 따라 연 4.3%~9.7%, 연체이율은 연 9.9%입니다.
또한, 회사는 증권담보대출제도를 운용하고 있는 바, 최초 발생 시에 우량주식과 일반주식의 경우 각각 대출금의 167%와 200%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고, 대출금의 140%이상을 최저 담보유지비율로 하고 있으며, 당기말 현재 증권담보대출금의 이자율은 신용공여기간에 따른 차등이자율 연 6.5%~9.7%, 신용등급에 따른 차등이자율 6%~7.5%이며, 만기일이 경과한 대출금(기타신용공여금)은 연 9.9%입니다.
신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있는 바, 일차적으로 투자자가 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 취득합니다(신용매수담보증권). 회사는 동 담보가 융자금의 140%에 미달할 때에는 투자자로부터 현금(신용공여담보금) 또는 유가증권(신용거래담보증권)을 추가담보로 제공받고 있습니다.
(5) 대지급금
대지급금은 사고대지급금 및 우선대지급금으로 구성됩니다.
사고대지급금은 임직원의 횡령 및 임의 매매 등으로 투자자의 손실이 발생한 경우 회사가 대지급한 구상채권 금액입니다.
우선대지급금은 구 증권거래법 제69조의 2내지 제69조의 4에 의하여 납부한 증권투자자보호기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권 금액과 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제323조의 14 및 시행령 제318조의 8에 의하여 납부한 손해배상공동기금 중 우선지급사유발생 증권회사에 대한 우선지급으로 인하여 발생한 구상채권 금액으로 이루어져 있습니다.
11. 유형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 재평가누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 29,151,086 | - | 36,112,640 | 65,263,726 |
| 건물 | 43,070,137 | (18,153,577) | - | 24,916,560 |
| 기구비품 | 152,154,379 | (123,294,422) | - | 28,859,957 |
| 기타유형자산 | 46,076,125 | (29,769,479) | - | 16,306,646 |
| 사용권자산 | 122,558,290 | (37,593,870) | - | 84,964,420 |
| 합 계 | 393,010,017 | (208,811,348) | 36,112,640 | 220,311,309 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 재평가누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 32,079,579 | - | 35,507,260 | 67,586,839 |
| 건물 | 46,193,459 | (18,781,875) | - | 27,411,584 |
| 기구비품 | 136,080,588 | (113,271,084) | - | 22,809,504 |
| 기타유형자산 | 43,463,826 | (22,383,513) | - | 21,080,313 |
| 사용권자산 | 112,084,071 | (20,162,370) | - | 91,921,701 |
| 합 계 | 369,901,523 | (174,598,842) | 35,507,260 | 230,809,941 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 사용권자산의 유형별 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 건물 | 114,723,736 | (33,771,596) | 80,952,140 |
| 차량운반구 | 3,191,692 | (1,845,805) | 1,345,887 |
| 기타 | 4,642,863 | (1,976,470) | 2,666,393 |
| 합 계 | 122,558,291 | (37,593,871) | 84,964,420 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| 건물 | 106,438,828 | (17,637,540) | 88,801,288 |
| 차량운반구 | 3,553,926 | (1,407,274) | 2,146,652 |
| 기타 | 2,091,317 | (1,117,556) | 973,761 |
| 합 계 | 112,084,071 | (20,162,370) | 91,921,701 |
(3) 당기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감(*2) | 기말금액 |
| 토지 | 67,586,839 | - | (2,323,113) | - | - | 65,263,726 |
| 건물 | 27,411,583 | - | (1,380,880) | (1,114,143) | - | 24,916,560 |
| 기구비품 | 22,809,505 | 19,730,567 | (50,890) | (13,629,225) | - | 28,859,957 |
| 기타유형자산 | 21,080,313 | 4,569,643 | (139,783) | (9,203,527) | - | 16,306,646 |
| 사용권자산 | 91,921,701 | 19,071,016 | (4,463,382) | (22,269,095) | 704,180 | 84,964,420 |
| 합 계 | 230,809,941 | 43,371,226 | (8,358,048) | (46,215,990) | 704,180 | 220,311,309 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액(*1) | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 기타증감(*2) | 기말금액 |
| 토지 | 71,377,448 | - | (4,058,331) | - | 267,722 | 67,586,839 |
| 건물 | 32,893,978 | - | (3,748,847) | (1,268,701) | (464,846) | 27,411,584 |
| 기구비품 | 29,755,304 | 5,263,355 | (139,441) | (12,069,714) | - | 22,809,504 |
| 기타유형자산 | 22,561,804 | 7,254,864 | (360,226) | (8,376,129) | - | 21,080,313 |
| 사용권자산 | 100,651,639 | 14,957,339 | (2,172,307) | (21,514,970) | - | 91,921,701 |
| 합 계 | 257,240,173 | 27,475,558 | (10,479,152) | (43,229,514) | (197,124) | 230,809,941 |
| (*1) | 기업회계기준서 제1116호에 따라 재작성된 금액입니다. |
| (*2) | 투자부동산과의 대체, 환율변동효과 등이 포함되어 있습니다. |
(4) 당기 및 전기 중 사용권자산의 유형별 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 추가 | 해지 | 감가상각비 | 기타증감 | 기말금액 |
| 건물 | 88,801,287 | 15,286,324 | (3,814,694) | (20,024,957) | 704,180 | 80,952,140 |
| 차량운반구 | 2,146,652 | 1,058,592 | (636,339) | (1,223,018) | - | 1,345,887 |
| 기타 | 973,762 | 2,726,100 | (12,349) | (1,021,120) | - | 2,666,393 |
| 합 계 | 91,921,701 | 19,071,016 | (4,463,382) | (22,269,095) | 704,180 | 84,964,420 |
<전기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초금액 | 추가 | 해지 | 감가상각비 | 기말금액 |
| 건물 | 96,829,399 | 12,586,849 | (1,768,037) | (18,846,923) | 88,801,288 |
| 차량운반구 | 2,168,985 | 1,932,428 | (404,270) | (1,550,491) | 2,146,652 |
| 기타 | 1,653,255 | 438,062 | - | (1,117,556) | 973,761 |
| 합 계 | 100,651,639 | 14,957,339 | (2,172,307) | (21,514,970) | 91,921,701 |
(5) 회사의 토지는 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 재평가금액은 재평가일의 공정가치에서 후속적인 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액입니다. 당기말 현재 회사가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 독립적인 평가법인이 2016년 6월 15일자에 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 해당 평가법인은 평가인협회의 구성원으로서 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 보유하고 있습니다.
토지의 공정가치는 측정대상 토지와 제반 가격형성요인이 유사한 거래사례를 분석하여 가격을 산정하는 비교방식을 사용하였으며 공정가치 추정시 접근조건, 환경조건, 개별요인 등의 가치형성요인을 고려하였습니다. 당기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다.
(6) 당기말 및 전기말 현재 토지의 공정가치 측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 토지 | - | - | 65,263,726 | 65,263,726 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 토지 | - | - | 67,586,839 | 67,586,839 |
(7) 당기 및 전기의 공정가치로 측정되는 유형자산 중 공정가치 측정치가 수준 3으로 분류되는 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 기초 잔액 | 67,586,839 | 71,377,448 |
| 투자부동산에서 유형자산으로의 재분류 | - | 2,440,438 |
| 유형자산에서 투자부동산으로의 재분류 | - | (2,172,716) |
| 처분 | (2,323,113) | (4,058,331) |
| 기말 잔액 | 65,263,726 | 67,586,839 |
(8) 당기말 및 전기말 재평가된 토지가 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| 재평가금액 | 원가모형 평가 시 장부금액 |
재평가금액 | 원가모형 평가 시 장부금액 |
|
| 토 지 | 65,263,726 | 29,151,086 | 67,586,839 | 32,079,579 |
(9) 당기 및 전기의 재평가 관련 기타포괄손익의 주요 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재분류 | 처분 등으로 인한 감소 | 기말 |
| 토 지 | 36,597,759 | - | (80,540) | 36,517,219 |
| 법인세효과 | (10,064,384) | - | 22,149 | (10,042,235) |
| 법인세효과 반영후 금액 | 26,533,375 | - | (58,391) | 26,474,984 |
<전기>
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재분류 | 처분 등으로 인한 감소 | 기말 |
| 토 지 | 38,121,739 | (701,497) | (822,483) | 36,597,759 |
| 법인세효과 | (10,483,478) | 192,911 | 226,183 | (10,064,384) |
| 법인세효과 반영후 금액 | 27,638,261 | (508,586) | (596,300) | 26,533,375 |
12. 투자부동산
(1) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 재평가누계액 | 장부금액 |
| 토 지 | 10,944,293 | - | (415,394) | 10,528,899 |
| 건 물 | 17,856,650 | (9,453,177) | - | 8,403,473 |
| 합 계 | 28,800,943 | (9,453,177) | (415,394) | 18,932,372 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 재평가누계액 | 장부금액 |
| 토 지 | 17,084,813 | - | (329,701) | 16,755,112 |
| 건 물 | 26,924,863 | (13,588,185) | - | 13,336,678 |
| 합 계 | 44,009,676 | (13,588,185) | (329,701) | 30,091,790 |
(2) 당기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 유형자산에서 재분류 |
기말금액 |
| 토 지 | 16,755,112 | - | (6,226,213) | - | - | 10,528,899 |
| 건 물 | 13,336,678 | - | (4,393,948) | (539,257) | - | 8,403,473 |
| 합 계 | 30,091,790 | - | (10,620,161) | (539,257) | - | 18,932,372 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 유형자산에서 재분류 |
기말금액 |
| 토 지 | 27,348,996 | - | (10,326,162) | - | (267,722) | 16,755,112 |
| 건 물 | 23,603,012 | - | (9,722,870) | (1,008,310) | 464,846 | 13,336,678 |
| 합 계 | 50,952,008 | - | (20,049,032) | (1,008,310) | 197,124 | 30,091,790 |
(3) 당기 및 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 임대수익 | 2,014,001 | 3,739,404 |
| 운영비용(임대수익이 발생한 투자부동산 관련) | (869,792) | (1,692,674) |
| 운영비용(임대수익이 발생하지 않은 투자부동산 관련) | (644,664) | (1,207,979) |
| 합 계 | 499,545 | 838,751 |
(4) 당기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 토 지 | 10,528,899 | 29,062,499 | 16,755,112 | 36,243,362 |
| 건 물 | 8,403,473 | 11,183,624 | 13,336,678 | 22,615,974 |
| 합 계 | 18,932,372 | 40,246,123 | 30,091,790 | 58,859,336 |
당기말 현재 회사의 투자부동산의 공정가치는 회사와 관계가 없는 독립된 평가법인이 2016년 6월 15일자에 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 해당 평가법인은 대한민국의 평가인협회의 구성원으로서 해당 지역의 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 가지고 있습니다. 동 평가는 국제평가기준을 따르고 있으며, 유사한 부동산의 시장거래가격에 근거하여 결정되었습니다.
투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류하고 있습니다.
투자부동산의 공정가치는 측정대상 토지와 제반 가격형성요인이 유사한 거래사례를 분석하여 가격을 산정하는 비교방식을 사용하였으며 공정가치 추정시 접근조건, 환경조건, 개별요인 등의 가치형성요인을 고려하였습니다. 당기 중 가치평가기법의 변경은 없습니다.
(5) 당기말 현재 담보로 제공 중인 투자부동산은 없습니다. 다만, 회사의 투자부동산에 대해 근저당 및 전세권 938,000천원(전기말:1,612,000천원)이 설정되어 있습니다.
13. 무형자산
(1) 당기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| 영업권 | 58,888,990 | - | - | 58,888,990 |
| 개발비 | 139,813,005 | (107,636,686) | - | 32,176,319 |
| 소프트웨어 | 85,728,786 | (71,225,878) | - | 14,502,908 |
| 회원권 | 39,058,280 | (80,537) | (11,764,746) | 27,212,997 |
| 기타의무형자산 | 23,294,717 | - | - | 23,294,717 |
| 합 계 | 346,783,778 | (178,943,101) | (11,764,746) | 156,075,931 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| 영업권 | 58,888,990 | - | - | 58,888,990 |
| 개발비 | 124,897,374 | (94,706,596) | - | 30,190,778 |
| 소프트웨어 | 75,436,788 | (66,447,593) | - | 8,989,195 |
| 회원권 | 48,062,582 | (62,886) | (18,292,684) | 29,707,012 |
| 기타의무형자산 | 22,914,717 | - | - | 22,914,717 |
| 합 계 | 330,200,451 | (161,217,075) | (18,292,684) | 150,690,692 |
(2) 당기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득(*1) | 처분 | 상각비 | 손상차손 환입(*2) |
기말금액 |
| 영업권 | 58,888,990 | - | - | - | - | 58,888,990 |
| 개발비 | 30,190,778 | 14,915,631 | - | (12,930,090) | - | 32,176,319 |
| 소프트웨어 | 8,989,195 | 10,291,998 | - | (4,778,285) | - | 14,502,908 |
| 회원권 | 29,707,012 | 1,000,436 | (5,810,193) | (17,652) | 2,333,394 | 27,212,997 |
| 기타의무형자산 | 22,914,717 | 380,000 | - | - | - | 23,294,717 |
| 합 계 | 150,690,692 | 26,588,065 | (5,810,193) | (17,726,027) | 2,333,394 | 156,075,931 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초금액 | 취득(*1) | 처분 | 상각비 | 손상차손 환입(*2) |
기말금액 |
| 영업권 | 58,888,990 | - | - | - | - | 58,888,990 |
| 개발비 | 19,056,744 | 19,987,098 | - | (8,853,064) | - | 30,190,778 |
| 소프트웨어 | 9,133,027 | 4,380,270 | - | (4,524,102) | - | 8,989,195 |
| 회원권 | 29,484,360 | 49,056 | (5,887,258) | (17,652) | 6,078,506 | 29,707,012 |
| 기타의무형자산 | 22,914,717 | - | - | - | - | 22,914,717 |
| 합 계 | 139,477,838 | 24,416,424 | (5,887,258) | (13,394,818) | 6,078,506 | 150,690,692 |
| (*1) | 선급금 등 타계정 대체금액등이 포함되어 있습니다. |
| (*2) | 회원권은 골프 및 콘도 회원권으로 모두 내용연수를 특정기간으로 한정할 수 없는 무형자산이며, 당기말 및 전기말 현재 장부금액을 초과하여 회수된 금액은 손상차손환입, 장부금액이 거래소 시가보다 낮은 경우 손상차손을 인식하였습니다. |
14. 기타금융자산
당기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 미수금 | 6,435,380,660 | 1,953,522,983 |
| 미수수익 | 156,065,592 | 176,465,993 |
| 채권경과이자 | 197,977,102 | 227,747,202 |
| 양도성예금증서경과이자 | - | 23,198 |
| 대출채권경과이자 | - | 107,192 |
| 보증금 | 71,344,145 | 64,963,520 |
| 기타 | 12,047,284 | - |
| 대손충당금 | (35,290,520) | (16,310,380) |
| 합 계 | 6,837,524,263 | 2,406,519,708 |
15. 기타자산
당기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 미수금 | - | 222,107 |
| 선급금 | 15,041,110 | 8,011,319 |
| 선급비용 | 1,404,751 | 1,205,070 |
| 부가세대급금 | 33,285 | 36,107 |
| 기타 | 6,772,999 | 10,967,342 |
| 합 계 | 23,252,145 | 20,441,945 |
16. 예수부채
당기말 및 전기말 현재 예수부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 투자자예수금 | ||
| 위탁자예수금 | 5,780,352,166 | 2,215,549,904 |
| 장내파생상품거래예수금 | 824,929,195 | 616,541,186 |
| 청약자예수금 | 208,200 | 369,000 |
| 저축자예수금 | 8,324,850 | 6,880,253 |
| 조건부예수금 | 61,678 | 61,710 |
| 집합투자증권투자자예수금 | 169,740,311 | 173,572,499 |
| 기타 | 48,031 | 90,864 |
| 소 계 | 6,783,664,431 | 3,013,065,416 |
| 수입담보금 | ||
| 외화수입담보금 | 300,472,860 | 295,064,229 |
| 수입담보금 | 604,769,195 | 1,089,937,621 |
| 소 계 | 905,242,055 | 1,385,001,850 |
| 합 계 | 7,688,906,486 | 4,398,067,266 |
17. 차입부채
(1) 당기말 및 전기말 현재 차입부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 콜머니 | 290,000,000 | 165,000,000 |
| 차입금 | ||
| 은행차입금 | 2,787,298 | - |
| 증금차입금 | 1,350,000,000 | 1,170,000,000 |
| 전자단기사채 | 340,000,000 | 160,000,000 |
| 환매조건부매도 | 14,994,194,613 | 12,174,610,476 |
| 발행어음 | 3,732,727,578 | 2,104,864,876 |
| 사채 | ||
| 사채 | 1,800,000,000 | 1,500,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (2,403,031) | (3,015,328) |
| 합 계 | 22,507,306,458 | 17,271,460,024 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 콜머니의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입처 | 당기말 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
| 한국수출입은행 등 | 0.72 ~ 0.85 | 290,000,000 | 165,000,000 |
(3) 당기말 및 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 당기말 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
| 은행차입금 | 국민은행 | 2.54 | 2,787,298 | - |
| 증금차입금 | 한국증권금융 | 0.75 ~ 0.86 | 1,350,000,000 | 1,170,000,000 |
| 전자단기사채 | 비엔케이투자증권 등 | 0.72 ~ 1.09 | 340,000,000 | 160,000,000 |
| 합계 | 1,692,787,298 | 1,330,000,000 | ||
(4) 당기말 및 전기말 현재 환매조건부매도의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 차입처 | 당기말 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
| 대고객 | 0.25 ~ 3.00 | 8,211,087,108 | 6,476,037,231 |
| 금융기관 | 0.38 ~ 0.90 | 6,783,107,505 | 5,698,573,245 |
| 합 계 | 14,994,194,613 | 12,174,610,476 | |
(5) 당기말 및 전기말 현재 발행어음의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 당기말 연이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
| 개인 | 0.25 ~ 5.00 | 1,194,332,495 | 691,895,896 |
| 법인 | 0.40 ~ 1.92 | 2,538,395,083 | 1,412,968,980 |
| 합 계 | 3,732,727,578 | 2,104,864,876 | |
(6) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 당기말 연이자율(%) |
금 액 | |
| 당기말 | 전기말 | ||||
| 제34-1회 무보증공모사채 | 2018.03.09 | 2021.03.09 | 2.73 | 290,000,000 | 290,000,000 |
| 제34-2회 무보증공모사채 | 2018.03.09 | 2023.03.09 | 3.02 | 210,000,000 | 210,000,000 |
| 제35회 무보증공모사채 | 2018.06.12 | 2021.06.11 | 2.69 | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 제36-1회 무보증공모사채 | 2019.04.18 | 2022.04.18 | 2.00 | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 제36-2회 무보증공모사채 | 2019.04.18 | 2024.04.18 | 2.09 | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 제37-1회 무보증공모사채 | 2019.06.14 | 2022.06.14 | 1.74 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 제37-2회 무보증공모사채 | 2019.06.14 | 2024.06.14 | 1.80 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 제38-1회 무보증공모사채 | 2020.06.11 | 2022.06.10 | 1.45 | 170,000,000 | - |
| 제38-2회 무보증공모사채 | 2020.06.11 | 2023.06.09 | 1.54 | 130,000,000 | - |
| 소계 | 1,800,000,000 | 1,500,000,000 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | (2,403,031) | (3,015,328) | |||
| 차감 계 | 1,797,596,969 | 1,496,984,672 | |||
(7) 당기 및 전기 중 차입부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | 17,271,460,024 | 16,243,584,204 |
| 콜머니의 증감 |
125,000,000 | (553,600,000) |
| 은행차입금의 증감 | 2,787,298 | (2,491,410) |
| 증금차입금의 증감 |
180,000,000 | - |
| 전자단기사채의 증감 | 180,000,000 | (1,689,000,000) |
| CP차입금의 증감 | - | (30,000,000) |
| 기타차입금의 증감 |
- | (74,899,183) |
| 환매조건부매도의 증감 |
2,819,584,137 | 774,085,207 |
| 발행어음의 증감 |
1,627,862,702 | 2,104,864,876 |
| 사채의 증감 |
300,612,297 | 498,916,330 |
| 기말금액 | 22,507,306,458 | 17,271,460,024 |
18. 퇴직급여
18.1 확정급여형퇴직급여제도
(1) 당기말 및 전기말 현재 퇴직급여부채는 순확정급여부채로 그 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 72,288,500 | 68,027,108 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (18,652,077) | (18,577,975) |
| 순확정급여부채의 장부금액 | 53,636,423 | 49,449,133 |
(2) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | 68,027,108 | 63,850,125 |
| 당기근무원가 | 15,359,347 | 19,499,917 |
| 이자비용 | 907,330 | 980,038 |
| 재측정요소 | ||
| 인구통계적가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | - | 15,275 |
| 재무적가정의 변동에 의한 보험수리적손익 | 3,756,997 | 2,058,479 |
| 경험조정에 의한 보험수리적손익 | 2,786,630 | 3,072,301 |
| 사외적립자산의 지급액 | (2,014,834) | (3,549,944) |
| 회사에서 지급한 퇴직급여지급액 | (15,773,057) | (17,496,819) |
| 계열사로부터 전입 | 414,573 | 108,235 |
| 계열사로 전출 | (1,175,594) | (510,499) |
| 기말금액 | 72,288,500 | 68,027,108 |
(3) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | (18,577,975) | (19,657,512) |
| 이자수익 | (320,100) | (399,682) |
| 재측정요소 | ||
| 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | 57,038 | 167,518 |
|
사용자 기여금 |
(2,586,895) | (2,640,507) |
| 제도에서의 지급 | ||
| 급여의 지급 | 2,014,834 | 3,549,944 |
| 계열사로부터 전입 | (414,573) | (108,235) |
| 계열사로 전출 | 1,175,594 | 510,499 |
| 기말금액 | (18,652,077) | (18,577,975) |
(4) 당기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 자산으로 구성되며 주요 유형은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: %, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 활성시장가격 존재 | 활성시장가격 미존재 | 비 율 |
| 현금및예치금 | - | 15,199,118 | 81.49 |
| 투자펀드 | - | 1,523,310 | 8.16 |
| 파생상품 | - | 1,929,649 | 10.35 |
| 합 계 | - | 18,652,077 | 100.00 |
<전기말>
| (단위: %, 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 활성시장가격 존재 | 활성시장가격 미존재 | 비 율 |
| 현금및예치금 | - | 17,729,156 | 95.43 |
| 투자펀드 | - | 848,819 | 4.57 |
| 합 계 | - | 18,577,975 | 100.00 |
(5) 당기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | DB 1.2%~1.7% 임금피크특별퇴직 1.8% 승진보상DC 1.2% |
DB 1.7~1.9% 임금피크특별퇴직 1.9% 승진보상DC 1.7% |
| 기대임금상승률 | 임원 DB: 0% DC: 승진가산분 + Base up 2020/12/31 2.0% 2021/12/31 이후 1.7% 임금피크특별퇴직: 2021/1/1 4.36% (2.0% + 승진가산 2.36%) 2022/1/1 이후 4.06% (1.7% + 승진가산 2.36%) DB: 2021/1/1 4.36% 2022/1/1 이후 4.06% |
임원 DB: 0% DC: 승진가산분 + Base up 2019/12/31 2.6% 2020/12/31 이후 1% 임금피크특별퇴직: 2020/1/1 5.2% (2.6% + 승진가산 2.6%) 2021/1/1 이후 3.6% (1% + 승진가산 2.6%) DB: 2020/1/1 5.2% 2021/1/1 이후 3.6% |
(6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 확정급여채무에 대한 영향 | ||
| 가정의 변동 | 가정의 증가 | 가정의 감소 | |
| 할인율 | +0.5% 증가/감소 | (1,694,087) | 1,788,357 |
| 임금상승률(*) | +0.5% 증가/감소 | 1,602,985 | (1,527,723) |
| 퇴사율 | +0.5% 증가/감소 | (1,184,097) | 1,244,746 |
| (*) | 임금인상률 민감도분석은 임금피크특별퇴직 및 DB형에 한하여 산정됐습니다. |
상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다.
민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.
(7) 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향
당기말 현재 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 아래와 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년이하 | 1년~2년이하 | 2년~5년이하 | 5년~10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| 급여지급액 | 5,990,879 | 6,491,686 | 24,594,641 | 36,326,951 | 36,150,111 | 109,554,268 |
| (*) | 승진보상형 DC제도에 따라 지급이 확정된 116억원은 제외한 금액입니다. |
확정급여채무의 가중평균만기는 4.34년입니다.
(8) 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상기여금은 2,791백만원입니다.
18.2 확정기여형퇴직급여제도
당기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 6,860,403천원(전기: 5,773,262천원) 입니다.
19. 충당부채
(1) 당기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 미사용약정충당부채 | 1,342,023 | 1,503,605 |
| 복구충당부채(*) | 8,114,793 | 5,782,187 |
| 소송충당부채 | 10,643,375 | 10,531,027 |
| 포인트충당부채 | 2,205,019 | 1,530,704 |
| 기타충당부채 | 60,565,500 | - |
| 합 계 | 82,870,710 | 19,347,523 |
| (*) | 회사는 영업점으로 사용하고 있는 임차시설물에 대하여 향후 복구가 예상되는 지출을 복구충당부채로 인식하고 있습니다. |
(2) 당기 및 전기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
|
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 1,078,479 | 425,126 | - |
| 전(환)입 | 269,859 | (425,126) | - |
| 기타변동 | (6,315) | - | - |
| 기말(*) | 1,342,023 | - | - |
| (*) | 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
| 구 분 | 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
|
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 792,870 | 484,560 | - |
| 전(환)입 | 208,398 | (59,434) | - |
| 기타변동 | 77,211 | - | - |
| 기말 | 1,078,479 | 425,126 | - |
(3) 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 복구충당부채 | 소송충당부채 | 포인트충당부채 | 기타충당부채 | 합계 |
| 기초금액 | 5,782,187 | 10,531,027 | 1,530,704 | - | 17,843,918 |
| 증가 | 2,671,746 | 197,348 | 4,109,548 | 60,565,500 | 67,544,142 |
| 환입 | - | (85,000) | (24,373) | - | (109,373) |
| 사용 | (458,673) | - | (3,410,860) | - | (3,869,533) |
| 할인차금상각 | 119,533 | - | - | - | 119,533 |
| 기말금액 | 8,114,793 | 10,643,375 | 2,205,019 | 60,565,500 | 81,528,687 |
<전기>
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 복구충당부채 | 소송충당부채 | 포인트충당부채 | 기타충당부채 |
합계 |
| 기초금액 | 4,768,933 | - | 1,789,764 | - | 6,558,697 |
| 증가 | 1,367,767 | 10,531,027 | 1,518,351 | - | 13,417,145 |
| 환입 | - | - | (40,562) | - | (40,562) |
| 사용 | (458,439) | - | (1,736,849) | - | (2,195,288) |
| 할인차금상각 | 103,926 | - | - | - | 103,926 |
| 기말금액 | 5,782,187 | 10,531,027 | 1,530,704 | - | 17,843,918 |
20. 기타금융부채
(1) 당기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 6,255,743,686 | 1,935,970,329 |
| 미지급비용 | 31,785,255 | 29,492,264 |
| 금융보증부채 | 83,046,025 | 74,450,971 |
| 금융보증계약충당부채 | 3,030,159 | 7,583,647 |
| 임대보증금 | 10,782,775 | 13,699,502 |
| 리스부채 | 143,799,238 | 152,465,425 |
| 기타 | 2,184,178 | 1,389,328 |
| 합 계 | 6,530,371,316 | 2,215,051,466 |
(2) 당기 및 전기 중 금융보증계약충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
구 분 |
금융보증계약충당부채 | ||
| 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 1,222,531 | 6,361,116 | - |
| 환입 | (778,933) | (3,774,555) | - |
| 기말(*) | 443,598 | 2,586,561 | - |
| (*) | 미래경기전망과 관련하여 COVID-19에 따른 영향이 반영되어 있으며, 동 영향으로 인한 재무적 효과는 중요하지 않습니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
구 분 |
금융보증계약충당부채 | ||
| 12개월 기대신용손실 측정대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 |
||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||
| 기초 | 848,867 | 7,216,438 | - |
| 전(환)입 | 450,633 | (855,322) | - |
| 기타변동 | (76,969) | - | - |
| 기말 | 1,222,531 | 6,361,116 | - |
21. 기타부채
당기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 미지급금 | 45,459,314 | 20,937,540 |
| 미지급비용 | 249,449,785 | 177,274,808 |
| 선수금 | 3,722,498 | 2,570,731 |
| 선수수익 | 32,042,212 | 33,453,703 |
| 제세예수금 | 29,374,619 | 30,769,784 |
| 기타장기종업원급여채무 | 5,954,258 | 7,862,183 |
| 기타 | 6,862,484 | 6,999,675 |
| 합 계 | 372,865,170 | 279,868,424 |
22. 자본금
(1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 주) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수권주식수 | 당기말 발행주식수 |
주당 액면금액(원) | 당기말 | 전기말 |
| 보통주 | 1,000,000,000 | 298,620,424 | 5,000 | 1,493,102,120 | 1,493,102,120 |
(2) 당기와 전기 중 발행주식수의 변동내역은 없습니다.
23. 기타불입자본
(1) 당기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금(*1) | 1,142,353,750 | 1,142,353,750 |
| 자기주식처분손익 | (45,331,811) | (45,331,811) |
| 기타(*2) | 382,088,147 | 382,088,147 |
| 합 계 | 1,479,110,086 | 1,479,110,086 |
| (*1) | 주식발행초과금은 전기 이전 유상증자 시 납입된 것으로서 자본전입 및 결손보전에만 사용하도록 처분이 제한되어 있습니다. |
| (*2) | 전기 이전 우선주 자본금의 유상증자 및 합병에 따른 자본승계로 인해 발생하였습니다. |
(2) 당기와 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 없습니다.
24. 이익잉여금
(1) 당기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(*1) | 88,656,298 | 80,656,298 |
| 손해배상책임이행준비금(*2) |
500,000 | 500,000 |
| 임의적립금 | 1,310,663,602 | 1,100,334,655 |
| 대손준비금(*3) | 99,058,565 | 106,914,639 |
| 미처분이익잉여금 | 374,449,367 | 290,472,873 |
| 합 계 | 1,873,327,832 | 1,578,878,465 |
| (*1) | 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. |
| (*2) | 손해배상책임이행준비금은 전자적 전송이나 처리과정에서 사고 발생시 이용자에게 배상할 손해액 및 신용정보법을 위반하여 신용정보주체에게 피해를 입힌 경우에 해당 신용정보주체에게 배상할 손해액을 준비금으로 적립한 것입니다. |
| (*3) | 회사는 보유자산에 대하여 한국채택국제회계기준에 따라 충당금을 적립하고 있으며, 동 충당금 적립액에서 금융감독원이 요구하는 최소적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. |
(2) 당기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | 1,578,878,465 | 1,338,405,592 |
| 당기순이익 | 374,268,350 | 289,518,307 |
| 배당금 지급 | (80,000,000) | (50,000,000) |
| 재평가자산 처분으로 인한 대체 | 181,017 | 954,566 |
| 기말금액 | 1,873,327,832 | 1,578,878,465 |
(3) 당기와 전기 중 배당금 지급내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원, 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 총발행주식수 | 자기주식수 | 배당주식수 | 주당 배당금 | 배당금 합계 |
| 연차배당 | 보통주 | 298,620,424 | - | 298,620,424 | 267 | 80,000,000 |
<전기>
| (단위: 천원, 주) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식의 종류 | 총발행주식수 | 자기주식수 | 배당주식수 | 주당 배당금 | 배당금 합계 |
| 연차배당 | 보통주 | 298,620,424 | - | 298,620,424 | 167 | 50,000,000 |
(4) 당기 및 전기의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다.
| 제 60 기 | 2020년 1월 1일 | 부터 | 제 59 기 | 2019년 1월 1일 | 부터 |
| 2020년 12월 31일 | 까지 | 2019년 12월 31일 | 까지 | ||
| 처분예정일 | 2021년 3월 24일 |
처분확정일 | 2020년 3월 19일 |
| 케이비증권주식회사 | (단위: 천원) |
| 과 목 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. 미처분이익잉여금 | 374,449,367 | 290,472,873 | ||
| 1.전기이월미처분이익잉여금 | - | - | ||
| 2.회계정책변경의 효과 | - | - | ||
| 3.재평가자산 처분으로 인한 대체 | 181,017 | 954,566 | ||
| 4.당기순이익 | 374,268,350 | 289,518,307 | ||
| II. 대손준비금 등의 이입액 | - | 7,856,074 | ||
| 1.대손준비금 | - | 7,856,074 | ||
| 합 계 | 374,449,367 | 298,328,947 | ||
| III. 이익잉여금처분액 | 374,449,367 | 298,328,947 | ||
| 1.이익준비금 | 13,000,000 | 8,000,000 | ||
| 2.대손준비금 | 1,164,959 | - | ||
| 3.임의적립금 | 230,284,408 | 210,328,947 | ||
| 4.배당금 | 130,000,000 | 80,000,000 | ||
| 현금배당 (주당 배당금(율) 보통주: 당기 435원(8.71%) 전기 267원(5.36%) |
||||
| IV.차기이월미처분이익잉여금 | - | - | ||
(5) 당기 및 전기의 배당(예정)액 및 배당률의 산정내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 보통주 | 보통주 | |
| 발행주식수 | 298,620,424 | 298,620,424 |
| 자기주식수 | - | - |
| 배당받을 주식수 | 298,620,424 | 298,620,424 |
| 액면금액(단위: 원) | 5,000 | 5,000 |
| 배당률 | 8.71% | 5.36% |
| 배당(예정)액 | 130,000,000 | 80,000,000 |
| 1주당 배당금(단위: 원) | 435 | 267 |
(6) 대손준비금
회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.
동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.
1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 대손준비금 적립예정금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 대손준비금 기 적립액 | 99,058,565 | 106,914,639 |
| 대손준비금 적립(환입)금액 | 1,164,959 | (7,856,074) |
| 대손준비금 예정잔액 | 100,223,524 | 99,058,565 |
2) 당기 및 전기의 대손준비금 환입(적립)액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 대손준비금 반영전 당기순이익 | 374,268,350 | 289,518,307 |
| 대손준비금 환입(적립)액 |
(1,164,959) | 7,856,074 |
| 대손준비금 반영후 조정이익(*) | 373,103,391 | 297,374,381 |
| (*) | 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출하는 것으로서, 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 환입(적립)액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. |
25. 기타자본구성요소
(1) 당기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 205,927,502 | 172,279,079 |
| 유형자산재평가이익 | 26,770,909 | 26,951,926 |
| 확정급여제도 재측정요소 | (38,284,884) | (33,499,401) |
| 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동 관련손익 | (11,488,824) | (20,320,972) |
| 합 계 | 182,924,703 | 145,410,632 |
(2) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | 172,279,079 | 157,153,278 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 재평가로 인한 순평가차익 | 46,426,044 | 22,089,506 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 순평가차익 관련 법인세효과(*) | (12,767,162) | (6,074,614) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 매각 및 손상으로 당기손익으로 재분류된 금액 | (14,425) | (1,226,332) |
| 당기손익으로 재분류된 금액 관련 법인세효과(*) | 3,966 | 337,241 |
| 기말금액 | 205,927,502 | 172,279,079 |
| (*) | 법인세효과 반영된 금액으로 관련 법인세효과는 주석34 참조 |
(3) 당기 및 전기 중 유형자산재평가이익의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | 26,951,926 | 27,906,492 |
| 재평가자산 처분으로 인하여 이익잉여금으로 재분류된 금액 | (181,017) | (954,566) |
| 기말금액 | 26,770,909 | 26,951,926 |
(4) 당기 및 전기 중 확정급여제도 재측정요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | (33,499,401) | (29,647,061) |
| 기중증감 | (6,600,665) | (5,313,573) |
| 법인세효과(*) | 1,815,183 | 1,461,233 |
| 기말금액 | (38,284,883) | (33,499,401) |
| (*) | 법인세효과 반영된 금액으로 관련 법인세효과는 주석34 참조 |
(5) 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치지정금융부채 신용위험변동 관련손익 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기초금액 | (20,320,972) | (8,991,203) |
| 기중증감 | 12,182,272 | (15,627,267) |
| 법인세효과(*) | (3,350,124) | 4,297,498 |
| 기말금액 | (11,488,824) | (20,320,972) |
| (*) | 법인세효과 반영된 금액으로 관련 법인세효과는 주석34 참조 |
26. 수수료수익 및 수수료비용
(1) 당기 및 전기 중 수수료수익의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 수탁수수료 | 633,639,605 | 270,623,631 |
| 인수및주선수수료 | 103,322,206 | 89,010,767 |
| 집합투자증권취급수수료 | 19,308,105 | 18,697,830 |
| 자산관리수수료 | 25,343,004 | 21,440,670 |
| 매수및합병수수료 | 107,449,257 | 121,010,033 |
| 신탁보수수수료 | 13,817,303 | 23,844,782 |
| 기타수수료 | 103,011,604 | 110,144,736 |
| 합 계 | 1,005,891,084 | 654,772,449 |
(2) 당기 및 전기 중 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 매매수수료 | 38,358,651 | 25,462,985 |
| 투자자문수수료 | 1,063,507 | 1,089,377 |
| 운용위탁수수료 | 193,824 | 87,414 |
| 그룹브랜드지급수수료 | 14,743,067 | 12,269,592 |
| 대외기관분담금 | 4,169,119 | 3,797,408 |
| 기타수수료 | 48,959,894 | 49,576,532 |
| 합 계 | 107,488,062 | 92,283,308 |
27. 금융상품평가및처분이익(손실)
(1) 당기 및 전기 중 금융상품평가및처분이익(손실)의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||
| 이익 | 손실 | 순손익 | 이익 | 손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치측정금융상품 | 1,487,948,915 | 1,337,925,897 | 150,023,018 | 1,133,047,430 | 989,304,967 | 143,742,463 |
| 당기손익-공정가치지정금융상품 | 664,122,831 | 1,144,335,895 | (480,213,064) | 585,254,875 | 1,958,343,022 | (1,373,088,147) |
| 파생금융상품 | 4,860,761,428 | 4,544,231,144 | 316,530,284 | 4,243,757,328 | 3,184,696,366 | 1,059,060,962 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) | 18,940,519 | 9,928,941 | 9,011,578 | 32,045,593 | 11,933,988 | 20,111,605 |
| 합계 | 7,031,773,693 | 7,036,421,877 | (4,648,184) | 5,994,105,226 | 6,144,278,343 | (150,173,117) |
| (*) | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 제외되어있습니다. |
(2) 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||
| 이익 | 손실 | 순손익 |
이익 | 손실 | 순손익 |
|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,460,081,551 | 1,185,115,347 | 274,966,204 | 1,086,691,293 | 895,347,697 | 191,343,596 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 27,867,364 | 152,810,550 | (124,943,186) | 46,356,137 | 93,957,270 | (47,601,133) |
| 합계 | 1,487,948,915 | 1,337,925,897 | 150,023,018 | 1,133,047,430 | 989,304,967 | 143,742,463 |
(3) 당기 및 전기 중 당기손익-공정가치지정금융상품평가및처분이익(손실) 의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||
| 이익 | 손실 | 순손익 | 이익 | 손실 | 순손익 | |
| 당기손익-공정가치지정금융부채 | ||||||
| 매도파생결합증권 | 620,829,697 | 1,053,036,533 | (432,206,836) | 564,117,774 | 1,897,638,777 | (1,333,521,003) |
| 매도기타장외파생결합계약 | 43,060,556 | 90,962,806 | (47,902,250) | 21,129,412 | 60,661,313 | (39,531,901) |
| 매도상장지수증권 | 232,578 | 336,556 | (103,978) | 7,689 | 42,932 | (35,243) |
| 합계 | 664,122,831 | 1,144,335,895 | (480,213,064) | 585,254,875 | 1,958,343,022 | (1,373,088,147) |
(4) 당기 및 전기 중 파생금융상품평가및처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||
| 이익 | 손실 | 순손익 | 이익 | 손실 | 순손익 | |
| 이자율 관련 | 1,043,911,650 | 1,025,588,460 | 18,323,190 | 1,002,830,641 | 988,646,437 | 14,184,204 |
| 통화 관련 | 754,318,173 | 679,958,317 | 74,359,856 | 367,270,281 | 373,422,255 | (6,151,974) |
| 주식 관련 | 2,789,073,860 | 2,544,553,512 | 244,520,348 | 2,605,392,346 | 1,580,789,810 | 1,024,602,536 |
| 신용 관련 | 28,505,874 | 19,213,472 | 9,292,402 | 41,891,079 | 41,959,463 | (68,384) |
| 상품 관련 | 18,097,049 | 21,796,632 | (3,699,583) | 15,239,813 | 9,436,773 | 5,803,040 |
| 기타 | 226,854,822 | 253,120,751 | (26,265,929) | 211,133,168 | 190,441,628 | 20,691,540 |
| 합 계 | 4,860,761,428 | 4,544,231,144 | 316,530,284 | 4,243,757,328 | 3,184,696,366 | 1,059,060,962 |
(5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익(손실)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||
| 이익 | 손실 | 순손익 | 이익 | 손실 | 순손익 | |
| 채무상품 | 18,940,519 | 9,928,940 | 9,011,579 | 32,045,593 | 11,933,988 | 20,111,605 |
| 합계 | 18,940,519 | 9,928,940 | 9,011,579 | 32,045,593 | 11,933,988 | 20,111,605 |
(6) 회사는 당기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 2,985억원입니다. 한편 회사는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을판매하였습니다.
2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수를 계속할 예정입니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는 환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵고 향후 소송이 제기될 가능성이 있으나, 이로 인하여 재무제표에 미치는 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.
28. 이자수익 및 이자비용
(1) 당기 및 전기 중 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| I. 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 | ||
| 채권이자수익_당기손익-공정가치측정금융자산 |
372,012,851 | 390,199,168 |
| 당기손익-공정가치측정사모사채이자 |
5,637,374 | 21,276,151 |
| 기업어음증권이자 | 51,606,560 | 38,919,822 |
| 소 계 | 429,256,785 | 450,395,141 |
| II. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 상각후원가측정금융자산 이자수익 | ||
| 대출채권이자 | 3,129,997 | 6,556,144 |
| 채권이자수익_기타포괄손익-공정가치측정금융자산 |
45,258,834 | 42,262,687 |
| 신용공여금이자 | 151,123,816 | 149,545,139 |
| 대출금이자 | 57,804,610 | 49,563,605 |
| 증금예치금이자 | 1,305,407 | 2,828,968 |
| 양도성예금증서이자 |
9,988 | 489,105 |
| 금융기관예치금이자 | 10,173 | 154,203 |
| 환매조건부채권매수이자 | 4,175,639 | 3,768,978 |
| 양도성예금증서거래이익 |
27,741 | 65,503 |
| 예금이자 | 30,225,100 | 63,275,800 |
| 미수금이자 | 1,805,224 | 827,879 |
| 기타(*) | 4,508,779 | 7,992,821 |
| 소 계 | 299,385,308 | 327,330,832 |
| 합 계 | 728,642,093 | 777,725,973 |
| (*) | 당기 리스채권이자수익 1,734백만원(전기: 2,219백만원)이 포함되어 있습니다. |
(2) 당기 및 전기 중 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 차입금이자 | 18,307,616 | 23,699,272 |
| 투자자예탁금이용료 | 7,605,230 | 12,317,726 |
| 환매조건부채권매도이자 | 113,243,309 | 153,312,683 |
| 양도성예금증서거래손실 | 35 | 5,643 |
| 콜머니이자 | 2,723,083 | 5,114,624 |
| 사채이자 | 39,682,637 | 33,753,716 |
| 발행어음이자 | 45,714,150 | 15,243,341 |
| 전자단기사채이자 | 5,025,090 | 10,663,521 |
| 기타(*) | 6,798,658 | 5,422,998 |
| 합 계 | 239,099,808 | 259,533,524 |
| (*) | 당기 리스부채이자비용 3,676백만원(전기: 3,792백만원)이 포함되어 있습니다. |
29. 상각후원가측정금융자산 및 대출채권 평가 및 처분손익
당기 및 전기 중 상각후원가측정금융자산 평가 및 처분손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 상각후원가측정금융자산 평가손익 | ||
| 대출채권대손충당금환입(전입) | 64,247 | (7,632,115) |
| 예치금신용위험충당금환입(전입) | (85,351) | (211,244) |
| 기타금융자산대손충당금환입(전입) | (18,977,595) | (5,405,718) |
| 상각후원가측정금융자산 처분손익 | ||
| 대출채권매각손익 | 23,467,297 | 956,730 |
| 합계 | 4,468,598 | (12,292,347) |
30. 외환거래손익
(1) 당기 및 전기 중 외환거래이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 외환차익 | 870,162,329 | 303,164,086 |
| 외화환산이익 | 85,433,976 | 45,586,377 |
| 합 계 | 955,596,305 | 348,750,463 |
(2) 당기 및 전기 중 외환거래손실의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 외환차손 | 852,233,021 | 275,433,999 |
| 외화환산손실 | 223,685,837 | 22,727,897 |
| 합 계 | 1,075,918,858 | 298,161,896 |
31. 기타의영업수익 및 기타의영업비용
(1) 당기 및 전기 중 기타의영업수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 배당금수익 | 39,104,346 | 25,051,022 |
| 분배금수익 | 77,205,128 | 76,076,511 |
| 신용손실충당금의 환입 | 6,639,991 | 2,180,007 |
| 기타 | 1,213,616 | 2,873,692 |
| 합 계 | 124,163,081 | 106,181,232 |
(2) 당기 및 전기 중 기타의영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 신용손실충당금의 전입 | 1,931,236 | 1,924,283 |
| 그밖의 기타영업비용 | 24,438,329 | 15,532,082 |
| 합 계 | 26,369,565 | 17,456,365 |
32. 판매비와관리비
(1) 당기 및 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 인건비 | ||
| 단기종업원급여 | 405,677,156 | 354,267,562 |
| 퇴직급여 | 22,806,980 | 25,853,534 |
| 퇴직위로금 | 24,047,419 | 378,079 |
| 기타장기종업원급여 | 819,275 | 1,496,725 |
| 복리후생비 | 64,268,964 | 67,543,930 |
| 소 계 | 517,619,794 | 449,539,830 |
| 기타판매관리비 | ||
| 복리후생비 | 9,031,346 | 10,380,529 |
| 판매부대비 | 1,625,149 | 2,852,514 |
| 전산운용비 | 20,470,731 | 18,572,590 |
| 임차관리비 | 22,373,130 | 20,538,773 |
| 지급수수료 | 36,776,858 | 35,674,168 |
| 조사연구비 | 145,547 | 312,189 |
| 광고선전비 | 16,463,910 | 13,953,786 |
| 감가상각비 | 46,755,247 | 44,237,824 |
| 연수비 | 1,229,924 | 1,893,837 |
| 무형자산상각비 | 17,726,028 | 13,394,818 |
| 세금과공과 | 29,586,838 | 26,205,980 |
| 업무위탁수수료 | 1,759,286 | 5,056,688 |
| 기타 | 55,340,062 | 50,734,295 |
| 소 계 | 259,284,056 | 243,807,991 |
| 합 계 | 776,903,850 | 693,347,821 |
(2) 주식기준보상
지배기업 KB금융지주는 회사의 임직원과 주식기준보상약정(Stock Grant)을 체결하고있으며, KB금융지주와 회사는 동 약정에 따라 발생하는 비용을 정산하고 있습니다. 회사는 상기 약정에 따라 매기 부담하게 되는 보상금액을 비용으로 인식하여 판매비와관리비로 인식하고 있습니다.
1) 당기말 현재 장기성과연동형 Stock Grant 계약의 체결 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
| 회차 | 부여일 | 최초부여수량 | 지급가능수량(*1) | 가득조건 |
| 1-1차 | 2010-01-01 | 1,231 | 266 | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-8차 | 2011-01-01 | 1,289 | 365 | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-10차 | 2012-01-01 | 1,976 | 644 | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-11차 | 2012-06-18 | 708 | 142 | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-13차 | 2013-01-01 | 3,340 | 1,074 | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-15차 | 2013-08-01 | 1,005 | - | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-16차 | 2013-10-01 | 202 | 78 | 용역제공조건, 시장조건40% 비시장조건60% |
| 1-18차 | 2015-01-01 | 16,268 | - | 용역제공조건, 시장조건30% 비시장조건70% |
| 1-19차 | 2015-02-24 | 1,812 | 584 | 용역제공조건, 시장조건30% 비시장조건70% |
| 1-20차 | 2015-06-01 | 2,186 | - | 용역제공조건, 시장조건30% 비시장조건70% |
| 1-21차 | 2017-06-01 | 20,715 | 4,564 | 용역제공조건, 시장조건30% 비시장조건70% |
| 1-22차 | 2017-01-01 | 81,701 | 27,489 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-23차 | 2017-01-09 | 2,299 | 516 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-24차 | 2017-02-24 | 1,698 | 1,516 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-25차 | 2017-06-01 | 1,511 | 607 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-26차 | 2017-09-04 | 1,551 | 1,028 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-27차 | 2017-08-26 | 2,952 | 861 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-28차 | 2018-01-01 | 14,698 | 6,848 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-29차 | 2018-07-09 | 1,208 | 427 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-30차 | 2019-01-01 | 80,770 | 105,356 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-30차 | 2019-01-01 | 4,580 | 6,109 | 용역제공조건, 시장조건0% 비시장조건100% |
| 1-31차 | 2019-02-24 | 809 | 637 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-32차 | 2019-03-04 | 1,873 | 2,190 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-33차 | 2019-06-01 | 3,781 | 4,406 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-34차 | 2019-09-01 | 2,927 | 2,663 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-35차 | 2019-09-04 | 358 | 207 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-36차 | 2019-05-27 | 1,020 | 1,138 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-37차 | 2020-01-01 | 47,198 | 24,163 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-38차 | 2020-03-06 | 2,743 | 1,131 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 1-39차 | 2020-08-01 | 12,551 | 2,630 | 용역제공조건, 시장조건20% 비시장조건80% |
| 합계 | 316,960 | 197,639 | ||
| (*1) | 당기말 현재 임원별 최대 주식지급가능수량임 |
2) 당기말 현재 단기성과연동형 Stock Grant 계약의 체결 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
| 회차 | 부여일 | 최초부여수량 | 지급가능수량(*1) | 가득조건(*2) |
| 2-3차 | 2016-01-01 | 25,569 | 3,239 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 2-4차 | 2017-01-01 | 63,142 | 33,029 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 2-5차 | 2018-01-01 | 70,959 | 57,373 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 2-6차 | 2019-01-01 | 60,039 | 60,039 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 2-7차 | 2020-01-01 | 88,866 | 88,866 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 3-3차 | 2016-01-01 | 46,613 | 11,418 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 3-4차 | 2017-01-01 | 23,408 | 12,249 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 3-5차 | 2018-01-01 | 25,393 | 20,381 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 3-6차 | 2019-01-01 | 44,696 | 44,696 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 4-1차 | 2017-01-01 | 328,028 | 185,387 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 4-2차 | 2019-01-01 | 288,006 | 288,006 | 용역제공기간에 비례, 가득조건 충족 |
| 합계 | 1,064,719 | 804,683 | ||
| (*1) | 당기말 현재 임직원별 최대 주식지급가능수량임 |
| (*2) | 업무성과에 따라 권리부여주식수가 결정되며, 3~5년간 이연지급됩니다. |
3) 회사는 Stock Grant에 대하여 몬테카를로시뮬레이션기법을 이용하여 공정가치로 평가하고 있으며, 모형에서 사용한 가격결정요소는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
| 회차 | 무위험이자율 (%) |
공정가치 (시장성과조건) |
공정가치 (비시장성과조건) |
| 1-1차 | 0.741% | - | 40,299~41,899 |
| 1-8차 | 0.741% | - | 40,299~41,899 |
| 1-10차 | 0.741% | - | 40,299~41,899 |
| 1-11차 | 0.741% | - | 47,631~47,631 |
| 1-13차 | 0.741% | - | 40,299~47,631 |
| 1-15차 | 0.741% | - | - |
| 1-16차 | 0.741% | - | 35,692~35,692 |
| 1-18차 | 0.741% | - | - |
| 1-19차 | 0.741% | - | 45,096~47,631 |
| 1-20차 | 0.741% | - | - |
| 1-21차 | 0.741% | - | 40,299~47,631 |
| 1-22차 | 0.741% | - | 38,789~47,631 |
| 1-23차 | 0.741% | - | 41,899~45,096 |
| 1-24차 | 0.741% | - | 40,299~45,096 |
| 1-25차 | 0.741% | - | 40,299~45,096 |
| 1-26차 | 0.741% | - | 40,299~45,096 |
| 1-27차 | 0.741% | - | 41,899~45,096 |
| 1-28차 | 0.741% | - | 38,789~45,096 |
| 1-29차 | 0.741% | - | 40,299~45,096 |
| 1-30차 | 0.741% | 38,789~45,096 | 38,789~45,096 |
| 1-31차 | 0.741% | 40,299~47,631 | 40,299~45,096 |
| 1-32차 | 0.741% | 37,324~41,899 | 37,324~40,299 |
| 1-33차 | 0.741% | 37,324~45,096 | 37,324~41,899 |
| 1-34차 | 0.741% | 37,324~41,899 | 37,324~40,299 |
| 1-35차 | 0.741% | 40,299~47,631 | 40,299~45,096 |
| 1-36차 | 0.741% | 37,324~41,899 | 37,324~40,299 |
| 1-37차 | 0.741% | 37,324~45,096 | 37,324~41,899 |
| 1-38차 | 0.741% | 35,895~40,299 | 35,895~38,789 |
| 1-39차 | 0.741% | 35,895~40,299 | 35,895~38,789 |
| 2-3차 | 0.741% | - | 35,895~47,631 |
| 2-4차 | 0.741% | - | 35,895~47,631 |
| 2-5차 | 0.741% | - | 35,895~47,631 |
| 2-6차 | 0.741% | - | 35,895~45,096 |
| 2-7차 | 0.741% | - | 37,324~41,899 |
| 3-3차 | 0.741% | - | 35,895~47,631 |
| 3-4차 | 0.741% | - | 35,895~47,631 |
| 3-5차 | 0.741% | - | 35,895~47,631 |
| 3-6차 | 0.741% | - | 37,324~45,096 |
| 4-1차 | 0.741% | - | 41,899~47,631 |
| 4-2차 | 0.741% | - | 40,299~45,096 |
회사는 과거 1년간의 주가 수익률의 변동성을 기대변동성으로 사용하였고, 기준연도의 1년 전, 2년 전, 3년 전 시가배당율을 산술평균한 값을 배당수익률로 사용하였고, 국고채 1년 무위험 이자율을 사용하여 공정가치를 산출하였습니다.
4) 회사는 상기 주식보상약정에 따라 당기말 현재 41,106,115천원(전기말:31,126,865천원)을 KB금융지주에 대한 미지급비용으로 인식하고 있습니다.
33. 영업외수익 및 영업외비용
(1) 당기 및 전기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 유형자산처분이익 | 1,447,234 | 4,491,859 |
| 투자부동산처분이익 | 5,718,631 | 12,202,414 |
| 무형자산처분이익 | 301,779 | 8,750 |
| 무형자산손상차손환입 | 2,505,542 | 6,127,538 |
| 임대료 | 9,668,495 | 10,902,174 |
| 복구공사이익 | 83,082 | 54,352 |
| 관계기업 및 종속기업 투자관련이익 | 47,869,843 | 42,646,766 |
| 기타 | 2,029,482 | 4,088,218 |
| 합 계 | 69,624,088 | 80,522,071 |
(2) 당기 및 전기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 유형자산처분손실 | 1,318,489 | 822,357 |
| 투자부동산처분손실 | 2,322,292 | 1,004,845 |
| 무형자산처분손실 | 87,296 | 13,600 |
| 무형자산손상차손 | 172,148 | 49,032 |
| 관계기업 및 종속기업투자 관련손실 | 69,001,405 | 9,401,850 |
| 기부금 | 5,918,216 | 4,476,791 |
| 복구공사손실 | 1,690,797 | 392,979 |
| 기타 | 65,001,787 | 28,165,313 |
| 합 계 | 145,512,430 | 44,326,767 |
34. 법인세비용
(1) 당기 및 전기 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| (1) 당기법인세비용 | ||
| 당기법인세부담액 | 139,736,824 | 80,368,330 |
| 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 | 74,505 | (198,023) |
| (2) 이연법인세비용 | ||
| 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 | 9,761,132 | 25,869,210 |
| (3) 자본에 직접 반영된 법인세 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (12,763,196) | (5,737,373) |
| 당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동손익 | (3,350,125) | 4,297,498 |
| 확정급여제도 재측정요소 | 1,815,183 | 1,461,233 |
| (4) 연결납세로 인한 법인세효과 | 2,901,818 | 4,797,860 |
| 법인세비용 | 138,176,141 | 110,858,735 |
(2) 당기 및 전기 중 회계손익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 법인세비용차감전이익(A) | 512,444,491 | 400,377,042 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 130,558,795 | 100,569,656 |
| 조정사항 | ||
| 비공제비용 | 3,527,812 | 4,032,650 |
| 비과세수익 | (440,064) | (367,663) |
| 이연법인세자산부채로 인식되지 않은 일시적차이로 인한 효과 | 3,442,387 | 2,504,464 |
| 세액공제 및 감면으로 인한 효과 | (987,422) | (64,906) |
| 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 | 74,505 | (198,023) |
| 연결납세효과 | 2,901,818 | 4,797,860 |
| 기타 | (901,690) | (415,303) |
| 법인세비용(B) | 138,176,141 | 110,858,735 |
| 유효세율(B/A) | 26.96% | 27.69% |
(3) 당기 및 전기 중 재무상태표에 인식된 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 기 말 |
| 대손충당금 | 142,086 | - | - | 142,086 |
| 수수료수익 | 8,486,003 | (3,131,274) | - | 5,354,729 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | (64,842,702) | (95,026) | (12,763,196) | (77,700,924) |
| 확정급여부채 | 18,707,455 | (643,300) | 1,815,183 | 19,879,338 |
| 기타장기종업원급여부채 | 2,162,100 | (524,679) | - | 1,637,421 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | (28,430,491) | (7,795,879) | - | (36,226,370) |
| 당기손익-공정가치지정금융부채 | 109,501,218 | (22,527,667) | (3,350,125) | 83,623,426 |
| 미지급비용 | 46,873,332 | 21,548,343 | - | 68,421,675 |
| 특정외국법인배당 | 7,410,295 | 3,399,017 | - | 10,809,312 |
| 미수채권이자 | (23,288,324) | 742,044 | - | (22,546,280) |
| 유형자산 | (9,673,829) | (142,914) | - | (9,816,743) |
| 복구충당부채 | 1,590,101 | 641,467 | - | 2,231,568 |
| 종속기업 및 관계기업투자 | (643,339) | (1) | - | (643,340) |
| 파생상품 | (72,386,577) | 2,009,156 | - | (70,377,421) |
| 대출채권 | 460,582 | (290,394) | - | 170,188 |
| 무형자산 | (19,232,365) | (1,539,443) | - | (20,771,808) |
| 사외적립자산 | (5,108,943) | (20,378) | - | (5,129,321) |
| 압축기장충당금 | (3,538,376) | 978,007 | - | (2,560,369) |
| 건설자금이자 | (72,707) | 3,878 | - | (68,829) |
| 기타 | 20,522,564 | 15,368,436 | - | 35,891,000 |
| 합 계 | (11,361,917) | 7,979,393 | (14,298,138) | (17,680,662) |
| 이연법인세효과제외 | (6,746,563) | 3,442,387 | - | (3,304,176) |
| 이연법인세자산(부채)(*) | (4,615,354) | 4,537,006 | (14,298,138) | (14,376,486) |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 기 말 |
| 대손충당금 | 142,086 | - | - | 142,086 |
| 수수료수익 | 7,736,970 | 749,033 | - | 8,486,003 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | (59,496,285) | 390,957 | (5,737,373) | (64,842,701) |
| 확정급여부채 | 17,558,784 | (312,563) | 1,461,233 | 18,707,454 |
| 기타장기종업원급여부채 | 1,750,501 | 411,599 | - | 2,162,100 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,985,302 | (30,415,793) | - | (28,430,491) |
| 당기손익-공정가치지정금융부채 | (69,658,651) | 174,862,371 | 4,297,498 | 109,501,218 |
| 미지급비용 | 39,662,560 | 7,210,772 | - | 46,873,332 |
| 특정외국법인배당 | 7,389,029 | 21,267 | - | 7,410,296 |
| 미수채권이자 | (25,472,577) | 2,184,253 | - | (23,288,324) |
| 유형자산 | (9,937,104) | 263,276 | - | (9,673,828) |
| 복구충당부채 | 607,611 | 982,490 | - | 1,590,101 |
| 종속기업 및 관계기업투자 | (3,126,537) | 2,483,198 | - | (643,339) |
| 파생상품 | 120,498,297 | (192,884,876) | - | (72,386,579) |
| 대출채권 | 427,889 | 32,693 | - | 460,582 |
| 무형자산 | (17,196,098) | (2,036,267) | - | (19,232,365) |
| 사외적립자산 | (5,405,816) | 296,873 | - | (5,108,943) |
| 압축기장충당금 | (4,021,612) | 483,236 | - | (3,538,376) |
| 건설자금이자 | (76,585) | 3,878 | - | (72,707) |
| 기타 | 8,635,065 | 11,887,499 | - | 20,522,564 |
| 합 계 | 12,002,829 | (23,386,104) | 21,358 | (11,361,917) |
| 이연법인세효과제외 | (9,251,027) | 2,504,464 | - | (6,746,563) |
| 이연법인세자산(부채)(*) | 21,253,856 | (25,890,568) | 21,358 | (4,615,354) |
| (*) | 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간 종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상평균세율을 적용하였습니다. |
(4) 당기말 및 전기말 현재 이연법인세자산(부채)으로 인식되지 아니한 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 가산할일시적차이 | ||
| 종속기업투자 | 17,815,543 | 17,815,539 |
| 무형자산 | 58,888,990 | 58,888,990 |
| 기타 | 445,550 | 445,550 |
| 소 계 | 77,150,083 | 77,150,079 |
| 차감할일시적차이 | ||
| 현지법인수수료(추징) | 7,646,875 | 7,512,805 |
| 특정외국법인배당 | 39,306,592 | 26,946,529 |
| 종속기업투자 | 15,476,124 | 15,476,124 |
| 기타 | 2,705,305 | 2,681,665 |
| 소 계 | 65,134,896 | 52,617,123 |
| 합 계 | 12,015,187 | 24,532,956 |
(5) 당기 및 전기 중 자본에 직접 반영된 법인세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 항 목 | 당기 | 전기 |
| 자본으로 인식된 항목에서 발생한 금액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (12,767,162) | (6,074,614) |
| 당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동손익 | (3,350,125) | 4,297,498 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 1,815,183 | 1,461,233 |
| 자본에서 당기손익으로 재분류된 금액 | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 3,966 | 337,241 |
| 합 계 | (14,298,138) | 21,358 |
35. 금융상품의 범주별 장부금액
금융자산과 금융부채는 공정가치 또는 상각후원가로 측정됩니다. 금융상품 범주별 장부금액의 자세한 측정 방법은 '2. 중요한 회계정책'에서 설명하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 |
위험회피지정 파생상품 |
계 |
| 금융자산 | |||||
| 현금및예치금 | - | - | 3,545,084,661 | - | 3,545,084,661 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 33,177,803,060 | - | - | - | 33,177,803,060 |
| 파생금융상품자산 | 927,311,466 | - | - | - | 927,311,466 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | - | 378,927,105 | - | - | 378,927,105 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 | - | 3,524,854,340 | - | - | 3,524,854,340 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | - | 5,000,229,374 | - | 5,000,229,374 |
| 기타금융자산 | - | - | 6,837,524,263 | - | 6,837,524,263 |
| 계 | 34,105,114,526 | 3,903,781,445 | 15,382,838,298 | - | 53,391,734,269 |
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 당기손익-공정가치지정 금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 |
위험회피지정 파생상품 |
계 |
| 금융부채 | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,884,675,400 | - | - | - | 1,884,675,400 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채 |
- | 9,796,959,305 | - | - | 9,796,959,305 |
| 파생금융상품부채 | 849,373,391 | - | - | 816,000 | 850,189,391 |
| 예수부채 | - | - | 7,688,906,486 | - | 7,688,906,486 |
| 차입부채 | - | - | 22,507,306,458 | - | 22,507,306,458 |
| 기타금융부채 | - | - | 6,530,371,316 | - | 6,530,371,316 |
| 계 | 2,734,048,791 | 9,796,959,305 |
36,726,584,260 | 816,000 | 49,258,408,356 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 |
위험회피지정 파생상품 |
계 |
| 금융자산 | |||||
| 현금및예치금 | - | - | 4,997,266,428 | - | 4,997,266,428 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 27,918,570,844 | - | - | - | 27,918,570,844 |
| 파생금융상품자산 | 851,040,683 | - | - | - | 851,040,683 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | - | 266,226,360 | - | - | 266,226,360 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 | - | 2,348,512,460 | - | - | 2,348,512,460 |
| 상각후원가측정대출채권 | - | - | 4,813,831,645 | - | 4,813,831,645 |
| 기타금융자산 | - | - | 2,406,519,708 | - | 2,406,519,708 |
| 계 | 28,769,611,527 | 2,614,738,820 | 12,217,617,781 | - | 43,601,968,128 |
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 당기손익-공정가치지정 금융부채 | 상각후원가 측정금융부채 |
위험회피지정 파생상품 |
계 |
| 금융부채 | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 2,582,853,834 | - | - | - | 2,582,853,834 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채 |
- | 12,764,098,712 | - | - | 12,764,098,712 |
| 파생금융상품부채 | 699,203,355 | - | - | 4,340,000 | 703,543,355 |
| 예수부채 | - | - | 4,398,067,266 | - | 4,398,067,266 |
| 차입부채 | - | - | 17,271,460,024 | - | 17,271,460,024 |
| 기타금융부채 | - | - | 2,215,051,466 | - | 2,215,051,466 |
| 계 | 3,282,057,189 | 12,764,098,712 | 23,884,578,756 | 4,340,000 | 39,935,074,657 |
36. 금융자산과 금융부채
36.1 계정분류와 공정가치
당기말 및 전기말 현재 계정별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금 및 예치금(*2) | 3,545,084,661 | 3,545,084,661 | 4,997,266,428 | 4,997,266,428 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) |
33,177,803,060 | 33,177,803,060 | 27,918,570,844 | 27,918,570,844 |
| 파생상품자산(*1) | 927,311,466 | 927,311,466 | 851,040,683 | 851,040,683 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,903,781,445 | 3,903,781,445 | 2,614,738,821 | 2,614,738,821 |
| 상각후원가측정대출채권 | 5,000,229,374 | 5,021,146,461 | 4,813,831,645 | 4,825,839,211 |
| 기타금융자산(*2) | 6,837,524,263 | 6,837,524,263 | 2,406,519,708 | 2,406,519,708 |
| 합계 | 53,391,734,269 | 53,412,651,356 | 43,601,968,129 | 43,613,975,695 |
| 금융부채 | ||||
| 예수부채(*2) |
7,688,906,486 | 7,688,906,486 | 4,398,067,266 | 4,398,067,266 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,884,675,400 | 1,884,675,400 | 2,582,853,834 | 2,582,853,834 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) | 9,796,959,305 | 9,796,959,305 | 12,764,098,712 | 12,764,098,712 |
| 파생상품부채(*1) | 850,189,391 | 850,189,391 | 703,543,355 | 703,543,355 |
| 차입부채 | 22,507,306,458 | 22,535,234,176 | 17,271,460,024 | 17,296,633,269 |
| 기타금융부채(*2) | 6,530,371,316 | 6,530,371,316 | 2,215,051,466 | 2,215,051,466 |
| 합계 | 49,258,408,356 | 49,286,336,074 | 39,935,074,657 | 39,960,247,902 |
| (*1) | 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. |
| (*2) | 현금 및 예치금, 기타금융자산, 예수부채, 기타금융부채의 경우 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 장부금액을 공정가치로 간주합니다. |
공정가치란 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 말합니다. 회사는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다.
36.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구분 | 정의된 수준 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치.단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치 |
공정가치 측정치 전체를 공정가치 서열체계의 어느 수준으로 구분하는지는 공정가치측정치 전체에 대한 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초하여 결정되며, 이러한 목적상 투입변수의 유의성은 공정가치 측정치 전체에 대해 평가합니다. 공정가치 측정에서 관측가능한 투입변수를 이용하지만 그러한 관측가능한 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수에 기초한 유의적인 조정이 필요한 경우, 그러한 측정치는 수준 3의 측정치로 간주합니다.
당기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채의 공정가치 수준에 따른 분류는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 구 분 | 수준분류 | 합계 | ||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산-채무증권(*) | 8,401,883,047 | 21,745,480,089 | 2,004,797,120 | 32,152,160,256 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산-지분증권 | 537,383,392 | 394,160,283 | 94,099,129 | 1,025,642,804 | |
| 파생금융자산(*) | 74,688,984 | 411,129,242 | 441,493,240 | 927,311,466 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 110,134,549 | 3,485,076,697 | 308,570,199 | 3,903,781,445 | |
| 금융자산 계 | 9,124,089,972 | 26,035,846,311 | 2,848,959,688 | 38,008,895,971 | |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,884,675,400 | - | - | 1,884,675,400 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채(*) | 1,039,843 | 581,635,249 | 9,214,284,213 | 9,796,959,305 | |
| 파생금융부채(*) | 196,840,180 | 518,414,937 | 134,934,274 | 850,189,391 | |
| 금융부채 계 | 2,082,555,423 | 1,100,050,186 | 9,349,218,487 | 12,531,824,096 | |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 구 분 | 수준분류 | 합계 | ||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산-채무증권(*) | 6,399,627,822 | 17,878,260,234 | 2,323,654,616 | 26,601,542,672 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산-지분증권 | 890,061,542 | 321,536,352 | 105,430,277 | 1,317,028,171 | |
| 파생금융자산(*) | 68,988,161 | 236,978,005 | 545,074,517 | 851,040,683 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 98,048,367 | 2,250,464,094 | 266,226,360 | 2,614,738,821 | |
| 금융자산 계 | 7,456,725,892 | 20,687,238,685 | 3,240,385,770 | 31,384,350,347 | |
| 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 2,582,853,834 | - | - | 2,582,853,834 |
| 당기손익-공정가치지정금융부채(*) | 492,703 | 1,518,667,339 | 11,244,938,670 | 12,764,098,712 | |
| 파생금융부채(*) | 149,158,500 | 337,612,997 | 216,771,858 | 703,543,355 | |
| 금융부채 계 | 2,732,505,037 | 1,856,280,336 | 11,461,710,528 | 16,050,495,901 | |
| (*) 이연거래손익이 장부금액에 가감되어 있습니다. |
36.3 수준 2로 분류되는 금융상품에 대한 가치평가기법 및 투입변수
회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 가치평가방법 | 투입변수 |
| 금융자산 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 22,139,640,372 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산 가격, 금리, 배당수익률,변동성, 할인율 등 |
| 파생상품자산(매매목적) | 411,129,242 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 |
| 파생상품자산(위험회피목적) | - | DCF모형 | 할인율, 환율 등 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 3,485,076,696 | DCF모형 | 금리, 할인율 등 |
| 합계 | 26,035,846,310 | ||
| 금융부채 | |||
| 당기손익-공정가치지정금융부채 | 581,635,249 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산 가격, 금리, 배당수익률,변동성, 할인율 |
| 파생상품부채(매매목적) | 517,598,937 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 |
| 파생상품부채(위험회피목적) | 816,000 | DCF모형 | 할인율, 환율 등 |
| 합계 | 1,100,050,186 | ||
<전기말>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 금액 | 가치평가방법 | 투입변수 |
| 금융자산 | |||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 18,199,796,586 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산 가격, 금리, 배당수익률,변동성, 할인율 등 |
| 파생상품자산(매매목적) | 236,978,005 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 등 |
| 파생상품자산(위험회피목적) | - | DCF모형 | 할인율, 환율 등 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 2,250,464,094 | DCF모형 | 금리, 할인율 등 |
| 합계 | 20,687,238,685 | ||
| 금융부채 | |||
| 당기손익-공정가치지정금융부채 | 1,518,667,339 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산 가격, 금리, 배당수익률,변동성, 할인율 |
| 파생상품부채(매매목적) | 333,272,997 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
금리, 기초자산 가격, 환율, 신용스프레드, 할인율, 변동성 |
| 파생상품부채(위험회피목적) | 4,340,000 | DCF모형 | 할인율, 환율 등 |
| 합계 | 1,856,280,336 | ||
36.4 공정가치 수준 3 관련 공시
수준 3으로 분류되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 외부평가 또는 회사에서 자체적으로 평가하는 값을 사용하고 있습니다. 공정가치 측정에서 사용된 관측 가능하지 않은 투입변수는 외부평가사 및 내부시스템에서 산출되며, 산출된 투입변수의 적정성은 상시 검토됩니다. 리스크관리협의회는 외부평가의 평가방법론 검토 및 자체평가와 관련된 가치평가기법 결정 및 평가기법 적정성검토 등의 업무를 담당하며, 리스크관리협의회 안건은 리스크심의위원회에 보고 또는 승인을 받습니다.
(1) 당기 및 전기의 공정가치 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 순파생금융상품 | 당기손익-공정가치 지정금융부채 |
| 기초금액 |
2,429,084,894 | 266,226,360 | 328,302,659 | (11,244,938,670) |
| 총손익 | ||||
| 당기손익인식액 | (111,888,232) | - | 353,403,860 | (396,733,496) |
| 기타포괄손익인식액 | - | 42,343,839 | - | (27,875,885) |
| 매입금액 | 1,548,937,125 | - | 1,341,781 | - |
| 매도금액 | (1,848,824,999) | - | (319,037,886) | - |
| 발행금액 | - | - | (42,731,644) | (9,333,419,908) |
| 결제금액 | - | - | 89,781 | 11,788,683,746 |
| 평가수준변동(*) | 81,587,461 | - | (14,809,585) | - |
| 기말금액 | 2,098,896,249 | 308,570,199 | 306,558,966 | (9,214,284,213) |
| (*) | 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시가 자료의 이용 가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 순파생금융상품 | 당기손익-공정가치 지정금융부채 |
| 기초금액 |
1,156,937,049 | 244,769,262 | (280,705,995) | (10,925,704,532) |
| 총손익 | ||||
| 당기손익인식액 | (151,993,002) | - | 845,273,742 | (1,255,742,473) |
| 기타포괄손익인식액 | - | 21,457,098 | - | (25,537,571) |
| 매입금액 | 1,890,139,837 | - | - | - |
| 매도금액 | (1,270,851,383) | - | (161,706,406) | - |
| 발행금액 | - | - | (59,201,683) | (12,416,401,643) |
| 결제금액 | - | - | 1,624,917 | 13,378,447,549 |
| 평가수준변동(*) | 804,852,393 | - | (16,981,916) | - |
| 기말금액 | 2,429,084,894 | 266,226,360 | 328,302,659 | (11,244,938,670) |
| (*) | 라임자산운용이 운용하는 펀드의 환매중지 등의 사유로 해당 금융상품에 대한 관측가능한 시가자료의 이용가능 여부가 변경됨에 따라 수준간 이동이 발생하였습니다. |
(2) 당기와 전기의 공정가치 수준 3 변동내역 중 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 손익계산서 및 포괄손익계산서상 다음과 같이 표시되고 있습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측금융자산 | 순파생금융상품 | 당기손익-공정가치지정금융부채 | |
| 당기손익 | 금융상품평가손익(*1) | (100,098,423) | - | 143,661,081 | (105,534,507) |
| 포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익(*2) |
- | 42,343,839 | - | - |
| 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치변동(*2) |
- | - | - | (9,346,158) | |
| 총포괄손익 계 | (100,098,423) | 42,343,839 | 143,661,081 | (114,880,665) | |
<전기>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 |
기타포괄손익-공정가치측금융자산 | 순파생금융상품 | 당기손익-공정가치지정금융부채 | |
| 당기손익 | 금융상품평가손익(*1) | (173,290,866) | - | 478,352,354 | (405,299,778) |
| 포괄손익 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익(*2) |
- | 21,457,098 | - | - |
| 신용위험변동으로 인한 당기손익-공정가치지정금융부채 공정가치변동(*2) |
- | - | - | (19,693,121) | |
| 총포괄손익 계 | (173,290,866) | 21,457,098 | 478,352,354 | (424,992,899) | |
| (*1) 손익계산서상 금융상품평가및처분이익과 금융상품평가및처분손실에 포함되어 있습니다. |
| (*2) 포괄손익계산서상 기타포괄손익에 포함되어 있습니다. |
(3) 비관측변수를 투입변수로 사용한 공정가치 측정치에 대한 정보
회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치에 대해 다음의가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
<당기말>
| 구분 | 종류 | 기말 공정가치 (단위: 천원) |
가치평가기법 | 투입변수 | 관측 가능하지 않은 투입변수 |
범위 | 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
주가연계증권 | 39,294,908 |
DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 |
기초자산 변동성 | 0.23~0.25 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 상관계수 | -0.61~0.74 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 기타파생결합증권 | 200,925,330 |
기초자산 변동성 | 0.08~0.68 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | 0.00~0.89 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 기타장외파생 결합계약 |
395,700,132 |
기초자산 변동성 | 0.20~0.44 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | -0.61~0.89 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 채무상품 | 1,368,876,750 | 기초자산 변동성 | 0.16~0.48 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 지분상품 | 94,099,129 | 할인율 | 0.08~0.18 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |||
| 파생상품 자산(매매목적) |
(*) | 441,493,240 |
기초자산 변동성 | 0.05~0.72 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | ||
| 상관계수 | -0.61~0.91 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 증권 |
지분상품 |
308,570,199 | DCF모형, 위험조정할인율 모형, IMV모형 등 |
성장률, 할인율 | 성장률 | 0.01~0.01 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 0.11~0.14 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |||||
| 합 계 | 2,848,959,688 | ||||||
| 당기손익- 공정가치지정 금융부채 |
매도주가연계증권 | 7,015,384,894 |
DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 |
기초자산 변동성 | 0.20~0.72 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 상관계수 | -0.61~0.89 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 매도기타파생 결합증권 |
1,615,390,797 | 기초자산 변동성 | 0.01~0.68 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | -0.50~0.91 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 매도기타장외 파생결합계약 |
583,508,522 |
기초자산 변동성 | 0.20~0.54 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | -0.61~0.89 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 파생상품 부채(매매목적) |
(*) | 134,934,274 |
기초자산 변동성 | 0.20~0.68 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | ||
| 상관계수 | -0.61~0.91 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 합 계 | 9,349,218,487 | ||||||
| (*) | 이자율, 주식, 통화, 상품, 신용, 기타 파생상품 등이 포함되어 있습니다. |
<전기말>
| 구분 | 종류 | 기말 공정가치 (단위: 천원) |
가치평가기법 | 투입변수 | 관측 가능하지 않은 투입변수 |
범위 | 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 |
주가연계증권 | 87,072,780 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 |
기초자산 변동성 | 0.18~0.22 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 상관계수 | 0.47~0.54 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 기타파생결합증권 | 481,003,819 | 기초자산 변동성 | 0.07~0.32 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | 0.45~0.89 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 기타장외파생 결합계약 |
127,083,041 | 기초자산 변동성 | 0.18~0.26 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | 0.19~0.63 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 채무상품 | 1,628,494,976 | 기초자산 변동성 | 0.01~0.48 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 지분상품 | 105,430,277 | 할인율 | 0.07~0.22 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |||
| 파생상품 자산(매매목적) |
(*) | 545,074,517 |
기초자산 변동성 | 0.02~0.58 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | ||
| 상관계수 | -0.49~0.90 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 증권 |
지분상품 |
266,226,360 | DCF모형, 위험조정할인율 모형, IMV모형 등 |
성장률, 할인율 | 성장률 | 0.01~0.01 | 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 |
| 할인율 | 0.10~0.12 | 할인율 하락에 따라 공정가치 상승 | |||||
| 합 계 | 3,240,385,770 | ||||||
| 당기손익- 공정가치지정 금융부채 |
매도주가연계증권 | 7,412,195,049 | DCF모형, Closed form, Monte Carlo Simulation, Black-Scholes, Hull-White Model, 순자산가치 등 |
기초자산의 가격, 금리, 배당수익률, 할인율, 기초자산의 변동성, 기초자산간 상관계수, 부도율, 금리변동성 |
기초자산 변동성 | 0.12~0.52 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 |
| 상관계수 | 0.02~0.77 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 매도기타파생 결합증권 |
3,570,036,203 | 기초자산 변동성 | 0.01~0.58 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | -0.49~0.90 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 매도기타장외 파생결합계약 |
262,707,418 | 기초자산 변동성 | 0.16~0.41 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | |||
| 상관계수 | 0.02~0.58 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 파생상품 부채(매매목적) |
(*) | 216,771,858 | 기초자산 변동성 | 0.02~0.58 | 변동성이 클수록 공정가치 변동 증가 | ||
| 상관계수 | 0.09~0.90 | 상관계수가 클수록 공정가치 변동 증가 | |||||
| 합 계 | 11,461,710,528 | ||||||
| (*) | 이자율, 주식, 통화, 상품, 신용, 기타 파생상품 등이 포함되어 있습니다. |
(4) 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석
금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.
당기말 및 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당기손익 | 기타포괄손익 | ||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) | 16,995,137 | (14,399,489) | - | - |
| 파생상품자산(*1) | 22,741,681 | (24,980,628) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) | - | - | 18,733,526 | (12,585,448) |
| 소계 | 39,736,818 | (39,380,117) | 18,733,526 | (12,585,448) |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) | 46,859,961 | (42,994,436) | - | - |
| 파생상품부채(*1) | 7,251,984 | (7,136,832) | - | - |
| 소계 | 54,111,945 | (50,131,268) | - | - |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 당기손익 | 기타포괄손익 | ||
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) | 20,813,575 | (17,261,243) | - | - |
| 파생상품자산(*1) | 25,827,362 | (29,315,943) | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) | - | - | 17,046,860 | (11,180,217) |
| 소계 | 46,640,937 | (46,577,186) | 17,046,860 | (11,180,217) |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) | 49,730,367 | (44,135,544) | - | - |
| 파생상품부채(*1) | 14,620,857 | (13,554,351) | - | - |
| 소계 | 64,351,224 | (57,689,895) | - | - |
| (*1) | 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10% 만큼 증가 또는 감소시키거나 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
| (*2) | 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률과 할인율을 각각 1%p 만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. |
(5) 거래일 평가손익
회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.
이와 관련하여 당기와 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| Ⅰ. 기초 거래일손익인식평가조정 | 51,580,418 | 97,872,258 |
| Ⅱ. 기중 신규 발생 거래일손익인식평가조정 | 166,554,981 | 168,225,003 |
| Ⅲ. 기중 손익으로 인식한 거래일손익인식평가조정 | (147,376,208) | (214,516,843) |
| Ⅳ. 기말 거래일손익인식평가조정(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 70,759,191 | 51,580,418 |
36.5 공정가치로 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계
(1) 당기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산/ 부채 |
구분(*) | 수준분류 | 합계 | ||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 금융자산 | 상각후원가측정대출채권 | - | - | 5,021,146,461 | 5,021,146,461 |
| 금융부채 | 차입부채 | - | - | 22,535,234,176 | 22,535,234,176 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산/ 부채 |
구분(*) | 수준분류 | 합계 | ||
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |||
| 금융자산 | 상각후원가측정대출채권 | - | - | 4,825,839,211 | 4,825,839,211 |
| 금융부채 | 차입부채 | - | - | 17,296,633,269 | 17,296,633,269 |
| (*) | 만기가 비교적 단기이거나 정해져 있지 않아 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하는 현금 및 예치금, 기타금융자산, 예수부채 및 기타금융부채는 공시하지 않습니다. |
(2) 가치평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수
| 구분 | 공정가치 평가기법 및 투입변수 |
|---|---|
| 현금및예치금 | 현금은 장부금액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. |
| 상각후원가측정대출채권 | 상각후원가측정대출채권의 공정가치는 수취할 것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. |
| 예수부채 및 차입부채 |
예수부채, 당좌차월, 콜머니 등은 단기성 부채로 장부금액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. |
| 기타금융자산 및 기타금융부채 |
기타금융자산 및 기타금융부채의 경우 다양한 거래로부터 파생되는 임시적 경과계정으로서 만기가 비교적 단기이거나 만기가 정해져 있지 않아 DCF 방법을 적용하지 않고 장부금액을 공정가치로 간주합니다. |
36.6 금융자산의 제거
회사는 환매조건부채권매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.
당기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 양도된 자산의 장부금액 |
관련 부채의 장부금액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 채무증권(*1)(*2)(*3) | 10,593,466,072 | 10,050,368,480 |
| 지분증권(*2) | 19,811,120 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 채무증권(*1)(*3) | 2,117,185,736 | 2,012,167,226 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 양도된 자산의 장부금액 |
관련 부채의 장부금액 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 채무증권(*1)(*2)(*3) | 7,418,199,079 | 6,964,556,550 |
| 지분증권(*2) | 25,725,203 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 채무증권(*1)(*3) | 1,139,852,206 | 1,083,780,058 |
| (*1) | 환매조건부채권매도와 관련하여 양도된 채무증권입니다. |
| (*2) | 유가증권 대여약정에 의하여 양도된 지분증권 및 채무증권입니다. |
| (*3) | 당기말 현재 채무증권과 관련된 경과이자 88,474백만원(전기말: 83,682백만원)이 제외되어 있습니다. |
37. 금융위험의 관리
37.1 개요
(1) 위험관리정책의 개요
회사가 노출될 수 있는 위험의 종류에는 시장위험(Market Risk), 신용위험(Credit Risk), 유동성위험(Liquidity Risk), 운영위험(Operational Risk) 등이 있습니다.
본 주석은 회사가 노출되어 있는 상기 위험에 대한 정보와 위험관리 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 순자본비율 관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
회사의 리스크 관리체제는 리스크 투명성 증대, 리스크 관리문화 확산, 계열사간 리스크 전이 방지 및 급변하는 금융환경에 대한 선제적 대응을 통하여 회사내의 각 사업 부문의 중장기 전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하는데 역량을 집중하고 있습니다. 시장리스크, 신용리스크, 유동성리스크, 운영리스크 등을 중요한 리스크로인식하고 있으며, 감독기관의 규제자본(Regulatory Capital) 및 통계적 기법을 이용한 VaR(Value at Risk)형태로 계량화하여 측정 및 관리하고 있습니다.
(2) 리스크 관리조직 체계
1) 이사회
리스크 관리조직의 최상위 기구로서 리스크관리위원회 위원 선임 및 해임, 리스크관리위원회 규정의 제정 및 개정 등 리스크관리 기본 방침의 결정, 거액 투자관련 업무의 승인 등의 사항을 심의ㆍ의결하고 있습니다.
2) 리스크관리위원회
리스크관리 의사결정기구로 등기이사 3인 이상(사외이사 과반수 이상 포함)으로 구성되며, 리스크관리위원회 규정에 따라 이사회에서 위임받은 역할을 수행하고 있습니다.
3) 리스크관리협의회
리스크관리 의사결정기구로 리스크관리, 준법감시, 기획관리 업무를 담당하는 임원을 포함하여 대표이사의 선임을 통해 위원을 구성하고, 리스크관리위원회의 위임을 받은 리스크관련 주요정책 및 사안에 대해 심의ㆍ의결하고 있습니다.
4) 리스크관리부
리스크관리위원회 및 협의회 지원, 회사의 리스크 수준 및 현황 보고, 순자본비율 산정 등 회사의 리스크관리와 관련하여 필요한 사항들에 대한 실무를 수행하고 있습니다.
(3) 리스크관리 시스템
리스크관리체제 구축을 위하여 회사는 리스크관리선진화 추진을 위한 통합리스크관리시스템(ERMS: Enterprise Risk Management System)을 구축하여 리스크를 반영한 적정 가격결정, 리스크한도관리를 통하여 자산의 건전성을 높임과 동시에 자원을 효율적으로 배분하고 있으며, 리스크를 감안한 성과평가(RAPM: Risk Adjusted Performance Measure)체제의 구축과 성과평가 비중을 확대하여 리스크관리 중심의 경영에 만전을 기하고 있습니다.
(4) 리스크관리 전략 및 정책
위험자본배분 및 리스크한도 설정 절차로써 매년 경영전략 및 업무계획 등을 반영하여 리스크부문별, 사업본부별, 부서별로 위험자본 사용액을 예측하고 리스크관리위원회의 결의를 거쳐 위험자본을 배분하고 있습니다.
37.2 신용위험(Credit Risk)
(1) 개요
회사는 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험은 계약상대방이 계약상의의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용노출은 주로 대출, 채무증권, 파생상품거래, 비트레이딩계정에 대한 투자활동 등에서 발생하며 채무보증 등의 재무제표의 난외계정과 관련하여서도 존재
할 수 있습니다.
(2) 신용위험 관리정책
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 회사의 거래담당부서는 신용위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 리스크관리협의회 및 리스크관리위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행하고 있습니다. 신용위험 한도는 ① 표준방법 신용위험액 한도, ② 동일인 집중한도, ③ 신용등급을 기본으로 하며 주관부서에서 별도의 한도를 추가할 수 있습니다. 또한, 앞에서 열거한 한도관리 대상 외에 내부모형인 신용VaR를 측정관리 하고 있으며, 내부모형에 의한 신용VaR는 Risk Metrics Group의 Credit Manager 측정시스템을 도입하여 운용하고 있습니다. 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, Stress-Test는 정기적으로 수행하는 것을 원칙으로 하고, 한도초과시 거래담당부서는 리스크관리규정의 절차에 따라 신속히 처리를 하고 있습니다.
(3) 신용위험에 대한 최대 노출정도
당기말 및 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 매입보장약정(*) | 797,960,000 | 914,104,340 |
| 지급보증 및 매입확약 | 2,916,898,021 | 3,152,268,427 |
| 계 | 3,714,858,021 | 4,066,372,767 |
| (*) 매입약정에 따라 당기말 및 전기말 현재 회사가 보유 중인 전자단기사채 237,940백만원 및 10,030백만원이 포함된 금액입니다. |
신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정 등을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.
(4) 신용위험의 집중도 분석
1) 상각후원가측정대출채권
① 당기말 및 전기말 현재 회사가 보유한 담보 및 기타 신용보강을 고려하기 이전 상각후원가측정대출채권의 거래상대방은 대부분이 국내 거래처에 집중되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 개인과 기업 구성비율은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정 대출채권 |
비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 |
| 개인 | 2,590,998,976 | 51.27 | - | 2,590,998,976 |
| 기업 | 2,463,120,433 | 48.73 | (53,890,035) | 2,409,230,398 |
| 계 | 5,054,119,409 | 100.00 | (53,890,035) | 5,000,229,374 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후 원가측정 대출채권 |
비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 |
| 개인 | 2,168,666,366 | 44.55 | - | 2,168,666,366 |
| 기업 | 2,699,325,607 | 55.45 | (54,160,328) | 2,645,165,279 |
| 계 | 4,867,991,973 | 100.00 | (54,160,328) | 4,813,831,645 |
② 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 산업별 분류는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 대출채권 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 |
| 금융업 | 1,752,052,054 | 34.67 | (15,767,429) | 1,736,284,625 |
| 제조업 | 77,000,000 | 1.52 | (4,179,161) | 72,820,839 |
| 서비스업 | 28,509,777 | 0.56 | (5,034,033) | 23,475,744 |
| 기타업종 | 605,558,601 | 11.98 | (28,909,412) | 576,649,189 |
| 개인 | 2,590,998,977 | 51.27 | - | 2,590,998,977 |
| 계 | 5,054,119,409 | 100.00 | (53,890,035) | 5,000,229,374 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 대출채권 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 |
| 금융업 | 1,690,955,850 | 34.74 | (15,305,921) | 1,675,649,929 |
| 제조업 | 229,964,139 | 4.72 | (4,286,548) | 225,677,591 |
| 서비스업 | 164,835,109 | 3.39 | (5,302,035) | 159,533,074 |
| 기타업종 | 613,570,509 | 12.60 | (29,265,824) | 584,304,685 |
| 개인 | 2,168,666,366 | 44.55 | - | 2,168,666,366 |
| 계 | 4,867,991,973 | 100.00 | (54,160,328) | 4,813,831,645 |
2) 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품
당기말 및 전기말 현재 회사가 보유한 담보 및 기타 신용보강을 고려하기 이전 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품은 대부분 국내 발행 유가증권에 집중되어 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 예치금, 유가증권(지분증권 제외) 및 파생상품의 산업별 분류는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 상각후원가측정 예치금 | 금융 및 보험업 | 3,545,824,188 | 100.00 | (739,545) | 3,545,084,643 |
| 상각 원가측정 예치금 소계 | 3,545,824,188 | 100.00 | (739,545) | 3,545,084,643 | |
| 당기손익-공정가치측정 유가증권 | 정부 및 정부투자기관 | 12,674,913,374 | 39.71 | 12,674,913,374 | |
| 금융 및 보험업 | 14,197,481,479 | 44.49 | 14,197,481,479 | ||
| 기타 | 5,042,194,845 | 15.80 | 5,042,194,845 | ||
| 당기손익-공정가치측정유가증권 소계 | 31,914,589,698 | 100.00 | - | 31,914,589,698 | |
| 파생금융자산 | 금융 및 보험업 | 909,477,726 | 98.08 | - | 909,477,726 |
| 기타 | 17,833,740 | 1.92 | - | 17,833,740 | |
| 파생금융자산소계 | 927,311,466 | 100.00 | - | 927,311,466 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 | 정부 및 정부투자기관 | 598,226,856 | 16.97 | - | 598,226,856 |
| 금융 및 보험업 | 2,505,880,183 | 71.09 | - | 2,505,880,183 | |
| 기타 | 420,747,301 | 11.94 | - | 420,747,301 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 소계 | 3,524,854,340 | 100.00 | - | 3,524,854,340 | |
| 합계 | 39,912,579,692 | (739,545) | 39,911,840,147 | ||
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 금액 | 비율(%) | 대손충당금 | 장부금액 | |
| 상각후원가측정 예치금 | 금융 및 보험업 | 4,997,920,622 | 100.00 | (654,194) | 4,997,266,428 |
| 상각 원가측정 예치금 소계 | 4,997,920,622 | 100.00 | (654,194) | 4,997,266,428 | |
| 당기손익-공정가치측정 유가증권 | 정부 및 정부투자기관 | 8,616,197,570 | 32.56 | - | 8,616,197,570 |
| 금융 및 보험업 | 13,988,102,139 | 52.86 | - | 13,988,102,139 | |
| 기타 | 3,856,900,757 | 14.58 | - | 3,856,900,757 | |
| 당기손익-공정가치측정유가증권 소계 | 26,461,200,466 | 100.00 | - | 26,461,200,466 | |
| 파생금융자산 | 금융 및 보험업 | 834,041,520 | 98.00 | - | 834,041,520 |
| 기타 | 16,999,163 | 2.00 | - | 16,999,163 | |
| 파생금융자산소계 | 851,040,683 | 100.00 | - | 851,040,683 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정 유가증권 | 정부 및 정부투자기관 | 380,004,828 | 16.18 | - | 380,004,828 |
| 금융 및 보험업 | 1,762,465,731 | 75.05 | - | 1,762,465,731 | |
| 기타 | 206,041,901 | 8.77 | - | 206,041,901 | |
| 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 소계 | 2,348,512,460 | 100.00 | - | 2,348,512,460 | |
| 합계 | 34,658,674,231 | (654,194) | 34,658,020,037 | ||
(5) 금융자산의 신용건전성
1) 상각후원가측정대출채권
① 당기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 공정가치측정대출채권의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용 손실 측정대상 | 전체기간 기대신용손실 측정대상 | 신용손상모형 적용대상 |
기대신용손실 미산출대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 상각후원가측정대출채권 | ||||||
| 기업여신 | ||||||
| Grade1 | 1,764,516,431 | - | - | - | - | 1,764,516,431 |
| Grade2 | 638,582,889 | - | - | - | - | 638,582,889 |
| Grade3 | - | 10,714,286 | - | - | - | 10,714,286 |
| Grade4 | - | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | 49,306,827 | - | - | 49,306,827 |
| 소계 | 2,403,099,320 | 10,714,286 | 49,306,827 | - | - | 2,463,120,433 |
| 가계여신 | ||||||
| Grade1 | 2,589,836,118 | - | - | - | - | 2,589,836,118 |
| Grade2 | 1,132,874 | - | - | - | - | 1,132,874 |
| Grade3 | - | - | - | - | - | - |
| Grade4 | 29,984 | - | - | - | - | 29,984 |
| Grade5 | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | 2,590,998,976 | - | - | - | - | 2,590,998,976 |
| 당기손익-공정가치측정대출채권 | ||||||
| 기업여신 | ||||||
| Grade1 | - | - | - | - | 237,038,346 | 237,038,346 |
| Grade2 | - | - | - | - | - | - |
| Grade3 | - | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | - | 237,038,346 | 237,038,346 |
| 합계 | 4,994,098,296 | 10,714,286 | 49,306,827 | - | 237,038,346 | 5,291,157,755 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용 손실 측정대상 | 전체기간 기대신용손실 측정대상 | 신용손상모형 적용대상 |
기대신용손실 미산출대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 상각후원가측정금융자산 | ||||||
| 기업여신 | ||||||
| Grade1 | 1,528,035,088 | - | - | - | - | 1,528,035,088 |
| Grade2 | 1,116,559,079 | - | - | - | - | 1,116,559,079 |
| Grade3 | 2,000,000 | - | - | - | - | 2,000,000 |
| Grade4 | - | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | 52,731,440 | - | - | 52,731,440 |
| 소계 | 2,646,594,167 | - | 52,731,440 | - | - | 2,699,325,607 |
| 가계여신 | ||||||
| Grade1 | 2,168,209,793 | - | - | - | - | 2,168,209,793 |
| Grade2 | 335,535 | - | - | - | - | 335,535 |
| Grade3 | 121,039 | - | - | - | - | 121,039 |
| Grade4 | - | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | 2,168,666,367 | - | - | - | - | 2,168,666,367 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||||
| 기업여신 | ||||||
| Grade1 | - | - | - | - | 140,342,208 | 140,342,208 |
| Grade2 | - | - | - | - | - | - |
| Grade3 | - | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | - | 140,342,208 | 140,342,208 |
| 합계 | 4,815,260,534 | - | 52,731,440 | - | 140,342,208 | 5,008,334,182 |
| (*) | 대손충당금 차감전 금액임. |
| 등급구간 | 기업여신 | 가계여신 |
| Grade1 | AAA ~ BBB+ | 1 ~ 5 등급 |
| Grade2 | BBB ~ BB | 6 ~ 8 등급 |
| Grade3 | BB- ~ B | 9 ~10 등급 |
| Grade4 | B- ~ CCC | 11 등급 |
| Grade5 | CC 이하 | 12 등급 이하 |
② 당기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 담보 및 기타 신용보강으로 인하여 완화되는 신용위험을 계량화한 효과는 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 |
12개월 기대신용손실측정대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
기대신용손실 미산출 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 보증서 | 5,710,346 | - | - | - | - | 5,710,346 |
| 부동산 | 26,707,351 | - | 208,363 | - | - | 26,915,714 |
| 유가증권 | 4,292,037,958 | 7,163,824 | - | - | - | 4,299,201,782 |
| 합계 | 4,324,455,655 | 7,163,824 | 208,363 | - | - | 4,331,827,842 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||||
| 구분 |
12개월 기대신용손실측정대상 | 전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
기대신용손실 미산출 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 부동산 | 62,262,230 | - | 3,324,348 | - | - | 65,586,578 |
| 유가증권 | 3,644,407,894 | - | - | - | - | 3,644,407,894 |
| 합계 | 3,706,670,124 | - | 3,324,348 | - | - | 3,709,994,472 |
2) 유가증권(채무증권)
당기말 및 전기말 현재 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용 손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
기대신용손실 미산출 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*) | ||||||
| Grade1 | 2,780,821,858 | - | - | - | - | 2,780,821,858 |
| Grade2 | 744,032,481 | - | - | - | - | 744,032,481 |
| Grade3 | - | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,524,854,339 | - | - | - | - | 3,524,854,339 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 12개월 기대신용 손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
기대신용손실 미산출 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | |||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*) | ||||||
| Grade1 | 1,314,526,767 | - | - | - | - | 1,314,526,767 |
| Grade2 | 1,033,985,694 | - | - | - | - | 1,033,985,694 |
| Grade3 | - | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 2,348,512,461 | - | - | - | - | 2,348,512,461 |
| (*) | 대손충당금 차감전 금액임. |
당기말 현재 외부평가기관의 신용등급에 따른 유가증권(지분증권 제외)의 신용건전성 기준은 다음과 같습니다.
| 신용건전성 | 국내 | 국외 | ||||
| KIS채권평가 | NICE피앤아이 | 에프앤자산평가 | S&P | Fitch-IBCA | Moody's | |
| Grade1 | AA0 to AAA | AA0 to AAA | AA0 to AAA | A- to AAA | A- to AAA | A3 to Aaa |
| Grade2 | A- to AA- | A- to AA- | A- to AA- | BBB- to BBB+ | BBB- to BBB+ | Baa3 to Baa1 |
| Grade3 | BBB0 to BBB+ | BBB0 to BBB+ | BBB0 to BBB+ | BB to BB+ | BB to BB+ | Ba2 to Ba1 |
| Grade4 | BB0 to BBB- | BB0 to BBB- | BB0 to BBB- | B+ to BB- | B+ to BB- | B1 to Ba3 |
| Grade5 | BB- 이하 | BB- 이하 | BB- 이하 | B 이하 | B 이하 | B2 이하 |
원화표시 채무증권은 상기 3개 국내 신용평가사의 가장 낮은 신용등급을 기초로 신용건전성을 분류하였으며, 외화표시 채무증권의 경우에는 상기 3개 국외 신용평가사의 가장 낮은 신용등급에 기초하고 있습니다.
3) 예치금
당기말 및 전기말 현재 예치금의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 12개월 기대 신용손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 상각후원가 측정 예치금(*) | |||||
| Grade1 | 3,545,824,188 | - | - | - | 3,545,824,188 |
| Grade2 | - | - | - | - | - |
| Grade3 | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,545,824,188 | - | - | - | 3,545,824,188 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
| 구 분 | 12개월 기대 신용손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 상각후원가 측정 예치금(*) | |||||
| Grade1 | 4,997,920,622 | - | - | - | 4,997,920,622 |
| Grade2 | - | - | - | - | - |
| Grade3 | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 4,997,920,622 | - | - | - | 4,997,920,622 |
| (*) | 대손충당금 차감전 금액임 |
당기말 현재 예치금의 신용건전성 분류기준은 유가증권(채무증권)의 신용건전성 기준과 동일합니다.
4) 미사용약정
당기말 및 전기말 현재 미사용약정의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니
다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 12개월 기대 신용손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| Grade1 | 1,456,914,261 | - | - | - | 1,456,914,261 |
| Grade2 | 1,534,678,438 | 37,000,000 | - | - | 1,571,678,438 |
| Grade3 | 68,200,000 | 20,000,000 | - | - | 88,200,000 |
| Grade4 | 389,178,922 | - | - | - | 389,178,922 |
| Grade5 | - | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 |
| 합계 | 3,448,971,621 | 67,000,000 | - | - | 3,515,971,621 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 12개월 기대 신용손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| Grade1 | 2,447,849,273 | - | - | - | 2,447,849,273 |
| Grade2 | 1,061,706,167 | - | - | - | 1,061,706,167 |
| Grade3 | 67,700,000 | 11,800,000 | - | - | 79,500,000 |
| Grade4 | 243,764,277 | 35,700,000 | - | - | 279,464,277 |
| Grade5 | - | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 |
| 합계 | 3,821,019,717 | 57,500,000 | - | - | 3,878,519,717 |
5) 지급보증
당기말 및 전기말 현재 지급보증의 신용건전성은 다음과 같이 분류할 수 있습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 12개월 기대 신용손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| Grade1 | 119,680,000 | - | - | - | 119,680,000 |
| Grade2 | 79,206,400 | - | - | - | 79,206,400 |
| Grade3 | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 198,886,400 | - | - | - | 198,886,400 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 12개월 기대 신용손실 측정 대상 |
전체기간 기대신용손실 측정 대상 | 신용손상모형 적용 대상 |
합계 | |
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| Grade1 | 127,358,000 | - | - | - | 127,358,000 |
| Grade2 | 60,495,050 | - | - | - | 60,495,050 |
| Grade3 | - | - | - | - | - |
| Grade4 | - | - | - | - | - |
| Grade5 | - | - | - | - | - |
| 합계 | 187,853,050 | - | - | - | 187,853,050 |
6) 증권매매거래 관련 미수금
당기말 및 전기말 현재 기타금융자산으로 분류되는 대여금및수취채권 중 증권매매거래와 관련하여 인식된 미수금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
| 자기매매미수금 잔액 | 85,919,611 | 206,566,121 |
| 위탁매매미수금 잔액 | 4,701,472,630 | 1,036,197,966 |
증권의 투자중개거래와 관련하여 회사는 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 관계규정 등에 따라 정형화된 투자중개업무와 관련하여 회사는 계약체결일자와 결제일자 사이의 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내) 동안 신용위험에 노출되어 있습니다. 한국거래소는 중앙거래당사자(CCP: Central Counterparty)로서 손해배상공동기금의 운용등을 통하여 결제불이행 위험을 경감하고 있으며, 회사는 위탁증거금제도를 통하여 고객의 결제불이행 위험을 경감하고 있습니다. 또한, 고객이 결제일까지 결제를 하지못하는 경우 회사는 반대매매제도를 통하여 대금을 회수할 수 있습니다. 따라서, 회사가 실질적으로 부담하는 신용위험은 계약체결일과 결제일 사이의 증권의 가격변동위험과도 연계되어 있습니다.
또한, 회사는 정형화된 증권의 투자매매거래와 관련하여 장내 거래는 청산결제기관인 한국거래소, 장외 거래는 고객과의 채권 및 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 이에 따라 회사는 매매계약체결일과 결제일 사이의 기간 동안 거래대상증권의 가격변동위험 및 신용위험에 노출되어 있습니다.
37.3 유동성위험
(1) 개요
유동성위험이란 회사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융부채 및 난외계정의 대출약정 및 금융보증계약의 계약상 만기분석을 즉시, 1개월 이하, 1개월 초과~ 3개월 이하, 3개월 초과~ 1년 이하, 1년 초과~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 6구간으로 나누어 공시합니다.
(2) 유동성위험 관리정책
유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 회사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 회사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 한편, 주석 40에서 유동성위험을 더욱 감소시키기 위하여 회사가 재량으로 보유하고 있는 추가적인 미사용 자금조달약정의 세부내역을 설명하고 있습니다.
(3) 금융부채의 잔존계약만기 분석
아래의 현금흐름은 원금과 미래 이자 수취액 및 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않습니다.
당기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기와 금액은 다음과 같습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 즉시 수취 및 지급 |
1개월 이하 | 1개월 초과 ~ 3개월 이하 |
3개월 초과 ~ 1년 이하 |
1년 초과 ~ 5년 이하 |
5년 초과 | 계 |
| 금융부채 | |||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 |
1,884,675,400 | - | - | - | - | - | 1,884,675,400 |
| 당기손익-공정가치지정 금융부채(*1) |
9,796,959,305 | - | - | - | - | - | 9,796,959,305 |
| 매매목적 파생상품부채(*2) | 849,373,391 | - | - | - | - | - | 849,373,391 |
| 위험회피목적 파생상품부채 |
- | 476,000 | - | 340,000 | - | - | 816,000 |
| 예수부채(*3) |
7,688,906,486 | - | - | - | - | - | 7,688,906,486 |
| 차입부채 | 9,286,392,035 | 8,937,785,754 | 1,404,532,426 | 1,679,431,441 | 1,295,340,200 | - | 22,603,481,856 |
| 기타금융부채 | 1,222,793 | 6,352,409,239 | 5,401,556 | 26,490,496 | 86,765,098 | 46,602,371 | 6,518,891,553 |
| 지급보증 및 약정사항(*4) |
3,714,858,021 | - | - | - | - | - | 3,714,858,021 |
<전기말>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 즉시 수취 및 지급 |
1개월 이하 | 1개월 초과 ~ 3개월 이하 |
3개월 초과 ~ 1년 이하 |
1년 초과 ~ 5년 이하 |
5년 초과 | 계 |
| 금융부채 | |||||||
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 |
2,582,853,834 | - | - | - | - | - | 2,582,853,834 |
| 당기손익-공정가치지정 금융부채(*1) |
12,764,098,712 | - | - | - | - | - | 12,764,098,712 |
| 매매목적 파생상품부채(*2) | 699,203,355 | - | - | - | - | - | 699,203,355 |
| 위험회피목적 파생상품부채 |
- | 4,340,000 | - | - | - | - | 4,340,000 |
| 예수부채(*3) |
4,398,067,266 | - | - | - | - | - | 4,398,067,266 |
| 차입부채 | 7,073,100,897 | 7,265,150,479 | 405,661,747 | 1,094,602,100 | 1,556,238,967 | - | 17,394,754,190 |
| 기타금융부채 | 2,739,121 | 2,019,957,199 | 3,514,975 | 17,475,093 | 95,081,741 | 64,673,342 | 2,203,441,471 |
| 지급보증 및 약정사항(*4) |
4,066,372,767 | - | - | - | - | - | 4,066,372,767 |
| (*1) | 당기손익-공정가치지정금융부채 중 파생결합증권은 채권과 파생상품이 결합된 복합상품으로 당기손익-공정가치지정금융부채와 관련하여 조기상환이 가능하므로 즉시 수취 및 지급 구간에 포함하였습니다. |
| (*2) | 계약상 만기가 파생상품의 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이 아니기 때문에 즉시수취 및 지급구간에 포함하였습니다. |
| (*3) | 거래상대방이 지급을 요구하는 즉시 지급하여야 하는 요구불예금과 같은 비만기상품은 즉시 수취 및 지급 구간에 포함하였습니다. |
| (*4) | 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액으로 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류하였습니다. |
37.4 시장위험
(1) 개요
시장위험이란 주가, 이자율, 외환, 일반상품 등 시장요소의 가격변동에 따라 회사에서 보유한 포지션의 가치가 변동하여 발생할 수 있는 위험을 말합니다.
시장위험의 관리는 포지션 한도, 손실 한도, VaR 한도 및 민감도 한도(Duration, 델타, 감마, 베가 등) 등 상품별 특성에 맞는 한도를 미리 설정하여 일일 관리하고 있으며, 업무 절차는 규정 및 지침으로 명문화되어 처리하고 있습니다.
(2) VaR 현황
시장위험에 대한 노출정도는 정상적인 시장에서 일정한 보유기간 동안 주어진 신뢰수준 범위내에서 시장가격이 불리한 방향으로 움직일 경우 보유포지션에서 발생할 수 있는 최대손실금액(Value at Risk: VaR)에 의하여 측정됩니다.
역사적 시뮬레이션 모형을 이용하여 10일 VaR로 산출합니다. 역사적 시뮬레이션 모형은 특정 확률분포를 가정하지 않고 시장변수들의 과거 변화에 기초한 평가방법으로 시뮬레이션을 통해 VaR를 산출합니다.
보유 자산 위험요소(Risk Factor)의 과거 2년 시계열의 10일간 수익률을 사용하며, 해당 포트폴리오의 2년 시계열 분포 중 99% 신뢰수준을 사용합니다. 일별 99% 신뢰수준 범위내의 VaR는 일별 손실이 보고된 VaR를 초과하지 않을 확률이 99%라는 것을 가정합니다.
당기와 전기 중 VaR (99%, 10일)의 평균, 최대, 최소 및 보고기간말 금액의 내용은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 평균 | 최대 | 최소 | 기말 |
| 총 VaR | 32,857,032 | 66,620,975 | 9,114,539 | 28,978,719 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평균 | 최대 | 최소 | 기말 |
| 총 VaR | 21,138,579 | 33,345,855 | 11,421,963 | 16,460,440 |
(3) 시장위험별 리스크관리 현황
회사의 시장위험을 구성하는 주요 위험변수에는 주가위험, 이자율위험, 외환위험이 있습니다.
① 주가위험
주가위험(주가변동위험)은 회사의 외화표시주식 및 원화표시주식에서 발생합니다.
주식트레이딩 포트폴리오는 ELS나 ELW를 헤지하기 위해 보유한 포지션이 대부분이며, 일부 유가증권 자기자본거래에 대해서는 포지션한도와 손절매, 손실한도 등의 제한 하에 거래소 거래주식 및 근월물, 차월물 선물계약 등으로 이루어져 있습니다. 한편, 주식형 수익증권 및 비트레이딩 포지션 중 시장성 있는 주식 등은 주가위험에 포함하여 시장 VaR를 산정하고 있습니다.
리스크관리협의체는 포지션한도 및 손실한도 등을 배정하며, 리스크관리부서는 운용부서의 한도초과나 특이사항 등에 대하여 매일 모니터링하고 있습니다.
② 이자율위험
트레이딩 포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 회사의 트레이딩 전략은 이자율 변동으로부터 발생하는 단기간의 가격변동에서 차익을 얻는 것입니다.
회사의 트레이딩 계정의 상품들은 일일 가격공시가 되기 때문에, 트레이딩 계정에 관련된 이자율위험은 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리되고 있습니다.
③ 외환위험
외환위험은 트레이딩 포지션 중 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 및 외화표시트레이딩 유가증권 외에도 비트레이딩 포지션 중 원화가 아닌 화폐로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생합니다.
회사는 금융투자업규정에 따라 외국환포지션의 순포지션을 정기적으로 산정하여 감독기관에 보고하고 있습니다.
또한, 회사는 비트레이딩 포지션을 포함하여 환위험에 노출된 전체 포지션에 대한 환율변동 위험을 시장VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리하고 있습니다.
37.5 운영위험
(1) 운영위험의 정의
운영위험이란 부적절하거나 잘못된 회사 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인해 발생하는 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다.
(2) 운영위험 관리방법
운영위험의 관리 목적은 지속적인 내부통제 개선 추진, 사전적 예방통제 수행, 영업환경의 변화에 신속히 대응할 수 있는 내부통제 환경의 구축 등을 통한 위험관리 문화 확산추진 등으로 관리하는 것입니다. 운영리스크관리시스템(ORMS: Operational Risk Management System)을 통해 운영위험을 인식, 평가, 모니터링 등 제반 운영위험관리업무 수행을 지원하고 있습니다. 주기적으로 리스크통제자가평가(RCSA:RiskControl Self Assessment), 핵심리스크지표(KRI:Key Risk Indicator)관리, 손실데이터관리, 대응방안 마련 등 위험을 사전에 통제함은 물론 향후 고급측정법으로 관리하기 위한 데이터를 수집하고 있습니다.
37.6 자본관리
회사의 자본위험관리의 주요 목적은 장단기 주주가치 극대화를 위해 자본사용을 최적화하고 건전한 재무건전성을 유지하는 것입니다. 회사는 2009년 2월에 시행된 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의거한 순자본비율의 산정을 통해 자본위험관리를 하고 있습니다.
순자본비율은 업무 단위별 필요 유지 자기자본에 대한 영업용순자본에서 총위험액을제한 금액의 비율[(영업용순자본 - 총위험액) / 업무 단위별 필요 유지 자기자본 × 100]로 이는 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.
영업용순자본은 기준일 현재 금융투자업자의 순재산액(자산 - 부채)에서 차감항목을제하고, 가산항목을 더하여 계산합니다. 차감항목은 재무상태표상 자산 중 즉시 현금화하기 어려운 유형자산 등을 의미합니다. 가산항목은 재무상태표상 부채항목으로 계상되었으나 실질적인 채무이행의무가 없는 항목, 미래손실에 대비하여 내부에 유보시킨 항목, 현물상환이 가능한 항목, 보완자본의 기능을 하는 항목 등을 포함하고 있습니다.
총위험액은 금융투자업자가 영업을 영위함에 있어 직면하게 되는 손실가능금액을 계량화한 것입니다. 금융투자업자가 보유하는 증권 등의 포지션이 주가, 이자, 환율 등 시장가격의 변동으로 인하여 입을 수 있는 손실가능금액을 계량화한 시장위험액, 거래상대방의 계약 불이행 등으로 발생할 수 있는 손실가능금액인 신용위험액, 회사가 사고, 착오, 위법부당 행위나 기타 영업여건 악화로 입을 수 있는 손실가능금액인 운영위험액을 모두 산정하고 있습니다.
금융투자업규정에 의하면 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자회사에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.
38. 금융자산과 금융부채의 상계
회사는 장외파생상품거래와 관련하여 ISDA(International Derivatives Swaps and Dealers Association) 또는 유사 약정을 통해 거래상대방과 일괄 상계약정거래를 하고 있습니다. 환매조건부채권 매매 및 유가증권 대차거래등에 대해서도 파생상품과 유사한 약정을 통해 상계약정거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 따라 거래상대방의 부도등의 신용사건 발생시 거래상대방과의 거래는 해지되며, 해지 시점에 각 거래당사자가 지급 또는 지급받아야 할 금액을 상계하여 지급 또는 수취하고 있습니다.
<당기말>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 인식된 금융자산 총액 |
상계된 금액 | 재무상태표 표시순액 | 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
순액 | |
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 등(*1) | 1,259,053,735 | - | 1,259,053,735 | 759,398,483 | 263,290,353 | 236,364,899 |
| 환매조건부채권매수 | 706,300,000 | - | 706,300,000 | 706,300,000 | - | - |
| 미수금(*4) | 4,540,785,835 | 4,455,151,627 | 85,634,208 | - | - | 85,634,208 |
| 미수금(지급결제) | 106,827,372 | 97,386,310 | 9,441,062 | - | - | 9,441,062 |
| 미수미결제현물환 | 532,636,000 | - | 532,636,000 | 532,636,000 | - | - |
| 계 | 7,145,602,942 | 4,552,537,937 | 2,593,065,005 | 1,998,334,483 | 263,290,353 | 331,440,169 |
| 금융부채 | ||||||
| 파생상품부채 등(*1) | 1,178,486,493 | - | 1,178,486,493 | 952,770,129 | 77,324,124 | 148,392,240 |
| 환매조건부채권매도(*2) | 14,994,194,613 | - | 14,994,194,613 | 14,994,194,613 | - | - |
| 매도유가증권(*3) | 1,884,675,400 | - | 1,884,675,400 | 1,884,675,400 | - | - |
| 미지급금(*4) | 4,742,166,256 | 4,455,151,627 | 287,014,629 | - | - | 287,014,629 |
| 미지급금(지급결제) | 97,386,310 | 97,386,310 | - | - | - | - |
| 미수미결제현물환 | 532,965,000 | - | 532,965,000 | 532,965,000 | - | - |
| 계 | 23,429,874,072 | 4,552,537,937 | 18,877,336,135 | 18,364,605,142 | 77,324,124 | 435,406,869 |
<전기말>
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 인식된 금융자산 총액 |
상계된 금액 | 재무상태표 표시순액 | 재무상태표에서 상계되지 않은 관련 금액 |
순액 | |
| 금융상품 | 현금담보 | |||||
| 금융자산 | ||||||
| 파생상품자산 등(*1) | 898,809,589 | - | 898,809,589 | 374,816,795 | 286,830,657 | 237,162,137 |
| 환매조건부채권매수 | 211,600,000 | - | 211,600,000 | 211,600,000 | - | - |
| 미수금(*4) | 1,025,865,766 | 1,016,629,953 | 9,235,813 | - | - | 9,235,813 |
| 미수금(지급결제) | 87,351,350 | 60,684,411 | 26,666,939 | - | - | 26,666,939 |
| 미수미결제현물환 | 69,472,000 | - | 69,472,000 | 69,472,000 | - | - |
| 계 | 2,293,098,705 | 1,077,314,364 | 1,215,784,341 | 655,888,795 | 286,830,657 | 273,064,889 |
| 금융부채 | ||||||
| 파생상품부채 등(*1) | 811,169,113 | - | 811,169,113 | 589,158,230 | 92,565,061 | 129,445,822 |
| 환매조건부채권매도(*2) | 12,174,610,476 | - | 12,174,610,476 | 12,174,610,476 | - | - |
| 매도유가증권(*3) | 2,582,853,834 | - | 2,582,853,834 | 2,582,853,834 | - | - |
| 미지급금(*4) | 1,146,054,728 | 1,016,629,953 | 129,424,775 | - | - | 129,424,775 |
| 미지급금(지급결제) | 60,684,411 | 60,684,411 | - | - | - | - |
| 미수미결제현물환 | 69,468,000 | - | 69,468,000 | 54,035,115 | - | 15,432,885 |
| 계 | 16,844,840,562 | 1,077,314,364 | 15,767,526,198 | 15,400,657,655 | 92,565,061 | 274,303,482 |
|
(*1) |
매매목적의 파생상품자산 및 부채와 위험회피목적의 파생상품자산 및 부채 등이 모두 포함되어 있습니다. |
| (*2) | 대고객에 대한 환매조건부채권 매도가 포함되어 있습니다. |
| (*3) | 증권대차거래 등에 따라 발생한 증권을 매도한 거래가 포함되어 있습니다. |
| (*4) | 고객의 위탁매매거래 관련하여 한국거래소와 회사간 동일자 거래에서 발생하는 채권과 채무의 상계금액을 포함하고 있습니다. |
39. 리스
(1) 리스 이용내역
1) 재무상태표에 인식된 금액
당기말 및 전기말 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 사용권자산(*) | ||
| 부동산 | 80,952,140 | 88,801,288 |
| 차량운반구 | 1,345,887 | 2,146,652 |
| 기타 | 2,666,393 | 973,761 |
| 소 계 | 84,964,420 | 91,921,701 |
| 리스부채 | 143,799,238 | 152,465,425 |
|
(*) |
재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되어 있습니다. |
2) 손익계산서에 인식된 금액
당기 및 전기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 20,024,957 | 18,846,923 |
| 차량운반구 | 1,223,018 | 1,550,491 |
| 기타 | 1,021,120 | 1,117,556 |
| 합 계 | 22,269,095 | 21,514,970 |
| 리스채권에 대한 이자수익(이자수익에 포함) | 1,733,996 | 2,218,649 |
| 리스부채에 대한 이자비용(이자비용에 포함) | 3,675,842 | 3,791,570 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매관리비에 포함) | 586,732 | 319,839 |
| 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(판매관리비에 포함) | 430,931 | 127,577 |
당기 중 리스의 총 현금유출은 25,884백만원(전기: 21,202 백만원)입니다.
(2) 리스 제공내역
1) 금융리스 제공내역
당기말 및 전기말 현재 금융리스의 리스총투자와 최소리스료의 현재가치, 미실현이자수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|
리스총투자 |
42,826,306 | 50,338,830 |
|
리스순투자 |
38,190,239 | 44,323,184 |
|
최소리스료의 현재가치 |
38,190,239 | 44,323,184 |
|
미실현이자수익 |
4,636,067 | 6,015,646 |
2) 운용리스 제공내역
당기말 및 전기말 현재 해지불능리스계약에 따라 미래에 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
| 1년 이내 | 885,682 | 1,294,715 |
| 1년 초과 5년 이내 | 687,579 | 1,707,459 |
| 5년 초과 | - | - |
| 합 계 | 1,573,261 | 3,002,174 |
40. 우발부채 및 약정사항
(1) 당기말 및 전기말 현재 회사가 피고로 계류 중인 중요한 소송사건 내역은 다음과 같으며 회사는 이러한 소송의 결과가 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.
| (단위: 천원, 건) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| 소송 건수 | 소송금액 | 소송 건수 | 소송금액 | |
| 피 고 | 19 | 136,191,220 | 12 | 18,128,106 |
| 원 고 | 8 | 36,820,672 | 10 | 38,922,583 |
(2) 당기말 및 전기말 현재 회사는 제금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 약정사항 | 금융기관 | 한도 | |
| 당기말 | 전기말 | ||
| 당좌대출(일중차월 포함) | ㈜국민은행 외 | 530,000,000 | 490,000,000 |
| 일반자금대출 | ㈜국민은행 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 증권유통금융 | 한국증권금융㈜ | 700,000,000 | 700,000,000 |
| 운영자금차입금(자체) | 한국증권금융㈜ | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융㈜ | 300,000,000 | 200,000,000 |
| 할인어음 | 한국증권금융㈜ | 청약증거금 예치액 | 청약증거금 예치액 |
| 채권인수금융 | 한국증권금융㈜ | 850,000,000 | 850,000,000 |
| 담보금융지원대출 | 한국증권금융㈜ | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
(3) 당기말 및 전기말 현재 회사의 지급보증 및 약정 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
| 지급보증 | 198,886,400 | 187,853,050 |
| 매입보장약정(*) | 797,960,000 | 914,104,340 |
| 대출확약 | 1,908,020,000 | 1,652,036,000 |
| 한도대출약정 | 238,277,699 | 343,665,100 |
| LOC 및 출자약정 | 571,713,922 | 968,714,277 |
| 합 계 | 3,714,858,021 | 4,066,372,767 |
|
(*) |
당기말 현재 매입보장약정에 따라 회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 237,940백만원(전기말: 10,030백만원)입니다. |
(4) 당기말 현재 회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 14,963백만원(전기말: 11,649백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.
(5) 당기말 및 전기말 현재 고객으로부터 위탁 받은 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 과 목 | 당기말 | 전기말 | 평가기준 |
| 위탁자유가증권 | 131,197,874,623 | 104,122,315,217 | 공정가치 |
| 저축자유가증권 | 83,990,031 | 54,277,878 | 공정가치 |
| 수익자유가증권 | 31,126,726,711 | 27,598,637,859 | 매도기준가격 |
| 합 계 | 162,408,591,365 | 131,775,230,954 | |
(6) 회사는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다.
이와 관련하여 당기말 현재 회사가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.
(7) COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 회사의 수익창출 능력에 다음과 같은 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.
- COVID-19에 영향을 받을 수 있는 차주의 신용위험에 대하여 불확실성을 초래 할 가능성이 있습니다.
- 기대신용손실과 관련하여 미래전망정보에 대하여 불확실성을 초래할 수 있습니다.
- 주요 외화에 대한 원화가치가 하락할 수 있습니다. 이는 외화부채의 이자지급, 원금상환 금액의 증가 및 외환거래손실을 초래할 수 있습니다.
- 세계적 대유행에 의해 타격을 입을 수 있는 기업에 대한 회사의 투자자산 공정가치에 유의적인 하락이 발생할 수 있습니다.
회사는 COVID-19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있으며 기대신용손실과 관련된 영향은 주석10, 19 및20에 반영되어 있습니다.
41. 특수관계자거래
(1) 당기말 및 전기말 현재 회사의 지배기업은 주식회사 KB금융지주(지분율 100%)입니다.
(2) 당기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무(차입금 및 대여금은 제외) 및 중요한 거래의 내용(자금거래 등은 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
1) 채권 및 채무
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 당기말 | 전기말 | ||
| 채권 등 | 채무 등 | 채권 등 | 채무 등 | ||
| 종속기업 | KBFG Securities America Inc. | - | 52,000 | - | - |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 151,871 | 2,693,161 | 159,663 | 174,339 | |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 293,089 | 171,513 | 188,714 | 602,352 | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 | - | 498,744 | - | 310,895 | |
| 개화산역개발제일차㈜(*1) | - | - | 305,260 | 443,831 | |
| 그레이트지엠제십이차㈜ | 141,656 | 174,149 | 552,087 | 639,354 | |
| 뉴스타고은제이차㈜(*1) | - | - | 5,525,935 | 5,409,246 | |
| 뉴스타고은제일차㈜(*1) | - | - | - | 273,422 | |
| 뉴스타김포제일차㈜ | - | 415,075 | - | 280,549 | |
| 뉴스타대림㈜ | - | 1,082 | 80,764 | 32,271 | |
| 뉴스타디에스제이차㈜ | 810,421 | 1,736,682 | 786,271 | 1,175,425 | |
| 뉴스타디에스제일차㈜ | 252,882 | 565,939 | 334,602 | 442,109 | |
| 뉴스타아이피㈜ | 3,757,352 | 2,238,433 | 4,256,998 | 3,169,058 | |
| 뉴스타에스에이치㈜ | 64,627 | 164,511 | 652,433 | 630,951 | |
| 뉴스타에스엠제일차㈜(*1) | - | - | 151,008 | 220,293 | |
| 뉴스타에프이㈜(*1) | - | - | 89,249 | 561,348 | |
| 뉴스타와니제일차㈜ | 120,717 | 383,628 | 1,309,009 | 1,461,587 | |
| 뉴스타이앤이㈜(*1) | - | - | 669,499 | 621,594 | |
| 뉴스타장현㈜ | 188,710 | 107,621 | 489,009 | 446,246 | |
| 뉴스타제이와이㈜ | 436,812 | 470,116 | - | - | |
| 뉴스타중부㈜(*1) | - | - | 338,769 | 440,137 | |
| 뉴스타천원㈜ | 134,142 | 186,769 | 234,145 | 249,243 | |
| 뉴스타침산제일차㈜ | - | 21,653 | - | - | |
| 뉴스타파노라마제일차㈜ | 220,380 | 80,793 | 2,092,376 | - | |
| 뉴스타파피루스㈜ | 930,038 | 2,453,575 | 1,527,645 | 1,678,193 | |
| 뉴스타학곡㈜ | 120,956 | 189,632 | 226,554 | 286,850 | |
| 뉴스타해남제일차㈜(*1) | - | - | 47,014 | - | |
| 동탄제일차㈜(*1) | - | - | 60,281 | 120,244 | |
| 디에스김포학운㈜(*1) | - | - | 304,929 | 200,599 | |
| 송도피세븐제일차㈜ | 402,643 | 560,714 | 1,071,553 | 1,222,028 | |
| 송도피파이브제삼차㈜(*1) | - | - | 5,249 | 133,770 | |
| 송도피파이브제이차㈜ | 5,158,140 | 5,981,333 | 1,297,734 | 1,661,013 | |
| 스타트쓰리원㈜(*1) | - | - | 2,463,764 | 157,724 | |
| 에스디더블유투㈜(*1) | - | - | 69,073 | 149,341 | |
| 에스제이드림제일차㈜(*1) | - | - | 392,812 | 429,323 | |
| 에스제이종로제일차㈜ | 10,067,356 | 7,447,319 | 12,144,334 | 10,846,921 | |
| 에이블감삼제일차㈜ | 756,628 | 916,732 | 3,655,986 | 3,669,202 | |
| 에이블고림제일차㈜ | 1,230,607 | 968,548 | - | - | |
| 에이블공평제일차㈜ | 535,757 | 628,612 | - | - | |
| 에이블권선제일차㈜ | 2,328,732 | 2,391,001 | 500,856 | 647,144 | |
| 에이블남양주㈜(*1) | - | - | 277,388 | 449,466 | |
| 에이블당산㈜ | 407,607 | 540,056 | 1,599,002 | 1,665,757 | |
| 에이블대농㈜ | 552,834 | 421,540 | - | - | |
| 에이블대장㈜(*1) | - | - | 2,749,448 | 2,823,922 | |
| 에이블대포제일차㈜ | 27,093 | 67,902 | - | - | |
| 에이블모종제일차㈜ | 2,137,205 | 2,155,929 | - | - | |
| 에이블삼지㈜(*1) | - | - | 2,210,326 | 2,375,896 | |
| 에이블성내제일차㈜ | 543,295 | 540,950 | 1,433,816 | 1,437,904 | |
| 에이블성수제일차㈜ | 107,664 | 307,625 | - | - | |
| 에이블아이에프피제일차㈜ | 194,558 | 208,154 | - | - | |
| 에이블알리제이차㈜ | 441,365 | 648,366 | - | - | |
| 에이블알리제일차㈜(*1) | - | - | 2,249,230 | 2,150,094 | |
| 에이블에스피㈜(*1) | - | - | 1,797,569 | 1,674,324 | |
| 에이블엔에스㈜(*1) | - | - | 57,480 | 4,317,680 | |
| 에이블용인제일차㈜ | 323,801 | 409,386 | 426,488 | 440,511 | |
| 에이블유니시티제사차㈜ | 249,328 | 393,247 | - | - | |
| 에이블유투제일차㈜ | 274,302 | 319,696 | 628,013 | 675,928 | |
| 에이블케이디제이차㈜ | - | 35,854 | 306,454 | 1,085,628 | |
| 에이블파워제일차㈜(*1) | - | - | 494,231 | 641,142 | |
| 에이블파크웨이제이차㈜(*1) | - | - | 663,822 | 700,867 | |
| 에이블포시시아제일차㈜ | 548,638 | 625,310 | - | - | |
| 에이블하나㈜ | 455,528 | 104,643 | 937,276 | 701,259 | |
| 에이제이에이치제삼차㈜ | 220,638 | 235,762 | 417,950 | 384,118 | |
| 에이제이에이치제이차㈜(*1) | - | - | 278,885 | 215,023 | |
| 에이제이에이치제일차㈜(*1) | - | - | - | 46,542 | |
| 에이케이비제일차㈜ | - | 1,955 | - | - | |
| 에이피디씨㈜(*1) | - | - | 1,709,082 | 1,670,978 | |
| 엠에스세종제사차㈜ | 668,856 | 2,901,865 | 1,012,495 | 2,665,455 | |
| 영쓰리사우스게이트㈜(*1) | - | - | 404,331 | 493,419 | |
| 와이제이에스일산㈜(*1) | - | - | 1,288,981 | 1,398,082 | |
| 이뉴스테이제일차㈜ | 283,112 | 770,158 | 1,098,422 | 1,179,305 | |
| 케이비사우스게이트㈜(*1) | - | - | 388,159 | 485,192 | |
| 케이비아산배방제일차㈜ | 1,130,300 | 1,208,559 | - | - | |
| 케이비안성제일차㈜ | 791,958 | 1,573,493 | - | - | |
| 케이비연천㈜(*1) | - | - | 10,849 | - | |
| 케이비월평정림제일차㈜(*1) | - | - | - | 61,702 | |
| 케이비유케이센터제일차㈜ | 810,773 | 782,505 | 1,050,879 | 1,025,908 | |
| 케이비이천물류제일차㈜ | 278,131 | 705,547 | - | - | |
| 케이비파크제일차㈜(*1) | - | - | 662,312 | 835,688 | |
| 케이비피에프제일차㈜ | - | 61,574 | - | - | |
| 크레센도무주㈜ | 904,408 | 1,166,714 | 1,392,106 | 1,604,667 | |
| 트루프렌드원디제삼차㈜(*1) | - | - | 351,256 | 669,486 | |
| 파라다이스영종제이차㈜ | 875,853 | 1,315,976 | 1,185,374 | 1,253,761 | |
| 퍼스트종로제일차㈜(*1) | - | - | 3,952,994 | 3,963,125 | |
| 폴라에스큐제이차㈜ | 158,628 | 159,733 | - | - | |
| 폴라에스큐제일차㈜ | 158,628 | 159,733 | - | - | |
| 폴라이에이치제이차㈜ | 593,376 | 987,727 | - | - | |
| 폴라이에이치제일차㈜ | 855,925 | 1,232,060 | - | - | |
| 해밀턴파워제일차㈜ | 426,894 | 736,636 | - | - | |
| 뉴스타빌리브㈜ | 1,425,610 | 1,484,119 | - | - | |
| 스타트위드원㈜ | 886,014 | 795,172 | - | - | |
| 에이블실버㈜ | 676,453 | 597,644 | - | - | |
| 케이비오산세교㈜ | 1,209,238 | 1,507,180 | - | - | |
| 에이블초월제일차㈜ | 2,435,467 | 2,618,415 | - | - | |
| 에이비알마륵제일차㈜ | 800,478 | 740,017 | - | - | |
| 에이치디용인제일차㈜ | 4,805,225 | 4,467,044 | - | - | |
| 에프엔가산제일차㈜ | 725,446 | 576,608 | - | - | |
| 뉴스타금오제일차㈜ | 224,082 | 236,383 | - | - | |
| 뉴스타중봉㈜ | 2,678,675 | 2,577,313 | - | - | |
| 에이블광명제이차㈜ | 1,416,592 | 1,388,197 | - | - | |
| 에이블구미제일차㈜ | 1,791,491 | 1,747,624 | - | - | |
| 에이블부천㈜ | 3,784,206 | 3,941,963 | - | - | |
| 에이블서호제일차㈜ | 2,012,101 | 1,994,756 | - | - | |
| 에이블아일랜드제일차㈜ | 1,970,210 | 2,087,241 | - | - | |
| 에이블일렉트로닉스제일차㈜ | 3,026,423 | 2,600,139 | - | - | |
| 에이비알중앙2제일차㈜ | 1,221,622 | 1,203,295 | - | - | |
| 케이비원동제일차㈜ | 1,839,694 | 1,842,478 | - | - | |
| 케이비통영제일차㈜ | 2,676,885 | 2,830,474 | - | - | |
| 케이에스베타㈜ | 721,092 | 749,130 | - | - | |
| 케이비에코제일차㈜ | 397,561 | 612,887 | - | - | |
| 기타특수관계자 | ㈜KB금융 | - | 86,571,112 | 148 | 52,067,783 |
| ㈜국민은행 | 44,816,309 | 18,322,076 | 59,221,890 | 28,677,542 | |
| ㈜KB자산운용 | 963 | 631 | 81,094 | 82,918 | |
| ㈜케이비부동산신탁 | - | 584 | - | 584 | |
| ㈜케이비인베스트먼트 | - | 123 | 82,503 | 92,652 | |
| ㈜케이비신용정보 | - | 179 | - | 179 | |
| ㈜케이비데이타시스템 | - | 156,605 | - | 985,417 | |
| 케이비생명보험㈜ | 729,487 | 108,318 | 724,064 | 36,471,194 | |
| ㈜케이비국민카드 | 72,083 | 5,333,632 | 106,278 | 6,613,837 | |
| ㈜케이비저축은행 | - | 433 | - | 433 | |
| ㈜케이비캐피탈 | 38,918 | 50,320,958 | 91,814 | 40,265,459 | |
| ㈜KB손해보험 | 6,503,365 | 429,615 | 1,740,213 | 7,887,197 | |
| ㈜푸르덴셜생명보험 | 5,974 | 412,907 | - | - | |
| KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 | 3,000,596 | - | 3,852,317 | - | |
| KB스타오피스사모부동산모투자신탁제2호(*1) | - | - | 13,509,359 | 8,701,312 | |
| 기타펀드 | 61,136,048 | 2,832,061 | 82,107,707 | 1,387,352 | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호㈜ (*2) | - | 116,363 | - | 47,458 | |
| (*1) | 당기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. |
| (*2) | 당기 중 보유지분 중 일부를 처분함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다. |
2) 수익 및 비용
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 당기 | 전기 | ||
| 수익 등 | 비용 등 | 수익 등 | 비용 등 | ||
| 종속기업 | KBFG Securities America Inc. | - | 686,727 | - | 707,795 |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 152,320 | 305,295 | 42,624 | 336,239 | |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 191,378 | 40,843 | 52,338 | 386,422 | |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | 9,830,000 | - | 11,201,000 | - | |
| 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호(*1) | 1,000,000 | - | 670,000 | - | |
| DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 | 403,565 | - | 417,597 | - | |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | 1,386,887 | - | 987,409 | - | |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | 4,613,927 | - | 4,035,656 | - | |
| 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호(*1) | 3,898,889 | - | 3,653,065 | - | |
| 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 | 957,699 | - | 613,140 | - | |
| KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 | 1,564,466 | - | 1,551,426 | - | |
| 대덕파크원전문투자형사모투자신탁1호(*1) | - | - | 42,044 | - | |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | 375,884 | - | 12,039,015 | - | |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | 4,430,718 | - | 4,496,924 | - | |
| 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 | 3,576,153 | - | - | - | |
| 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 2,016,390 | - | - | - | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 | 1,877,262 | 187,849 | 1,187,579 | 310,895 | |
| KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 | 100,546 | - | 166,027 | - | |
| 개화산역개발제일차㈜(*1) | 182,524 | - | 355,779 | - | |
| 고덕베스트비제일차㈜(*1) | - | - | 617,747 | - | |
| 골드풍무제일차㈜(*1) | - | - | 1,073,595 | - | |
| 그레이트지엠제십이차㈜ | 442,563 | - | 561,399 | - | |
| 뉴스타강릉제일차㈜(*1) | - | - | 4,860,262 | 29,778 | |
| 뉴스타고은제일차㈜(*1) | 357,820 | - | 450,321 | 131,611 | |
| 뉴스타김포제일차㈜ | 1,772,642 | - | 690,411 | 116,034 | |
| 뉴스타대림㈜ | - | 1,082 | 75,495 | - | |
| 뉴스타디에스제이차㈜ | 714,535 | - | 140,863 | - | |
| 뉴스타디에스제일차㈜ | 233,784 | - | 53,667 | - | |
| 뉴스타베스트제일차㈜(*1) | - | - | 261,913 | - | |
| 뉴스타아이피㈜ | 1,581,355 | - | 1,844,275 | - | |
| 뉴스타에스씨제일차㈜(*1) | - | - | 102,195 | - | |
| 뉴스타에스에이치㈜ | 827,061 | 22,362 | 518,948 | - | |
| 뉴스타에스엠제일차㈜(*1) | 150,442 | - | 318,700 | - | |
| 뉴스타에프이㈜(*1) | 205,136 | - | 124,341 | 488,063 | |
| 뉴스타연제제이차㈜(*1) | 458 | - | - | - | |
| 뉴스타연제제일차㈜(*1) | 2,825 | - | - | - | |
| 뉴스타와니제이차㈜(*1) | 24,244 | - | - | - | |
| 뉴스타와니제일차㈜ | 254,652 | - | 101,922 | - | |
| 뉴스타이앤이㈜(*1) | 201,800 | - | 417,933 | - | |
| 뉴스타이제이㈜(*1) | 8,633 | - | - | - | |
| 뉴스타장현㈜ | 279,529 | - | 318,839 | - | |
| 뉴스타제이와이㈜ | 261,080 | - | - | - | |
| 뉴스타중부㈜(*1) | 361,359 | - | 381,854 | - | |
| 뉴스타지제㈜(*1) | 133,451 | - | - | - | |
| 뉴스타천원㈜ | 100,363 | - | 64,488 | - | |
| 뉴스타침산제일차㈜ | 1,000 | 21,653 | - | - | |
| 뉴스타트송도제이차㈜(*1) | - | - | 147,438 | - | |
| 뉴스타트송도제일차㈜(*1) | - | - | 301,535 | - | |
| 뉴스타파노라마제일차㈜ | 2,542,558 | 1,190,169 | 3,390,681 | 333,490 | |
| 뉴스타파피루스㈜ | 1,002,885 | 1,303,632 | 681,983 | 376,839 | |
| 뉴스타학곡㈜ | 171,297 | - | 125,536 | - | |
| 동탄제일차㈜(*1) | 34,328 | - | 261,394 | - | |
| 디에스김포학운㈜(*1) | - | - | 511,147 | - | |
| 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제3호 | 488,000 | - | - | - | |
| 멀티에셋PR전문투자형사모투자신탁제4호 | 602,000 | - | - | - | |
| 비케이비제팔차㈜(*1) | - | - | 77,543 | - | |
| 세운리파제일차㈜(*1) | - | - | 1,350,004 | - | |
| 송도피세븐제일차㈜ | 701,055 | - | 668,855 | - | |
| 송도피파이브제이차㈜ | 1,026,672 | - | 45,503 | - | |
| 스타트쓰리원㈜(*1) | - | - | 1,101,689 | - | |
| 에스디더블유투㈜(*1) | - | - | 601,829 | - | |
| 에스제이드림제일차㈜(*1) | 277,108 | - | 472,649 | - | |
| 에스제이종로제일차㈜ | 2,179,296 | - | 1,472,163 | - | |
| 에이블감삼제일차㈜ | 1,325,523 | 37,943 | 181,224 | - | |
| 에이블고림제일차㈜ | 320,874 | - | - | - | |
| 에이블공평제일차㈜ | 108,566 | - | - | - | |
| 에이블권선제일차㈜ | 1,224,820 | - | 265,136 | - | |
| 에이블남양주㈜(*1) | 317,552 | - | 419,063 | - | |
| 에이블당산㈜ | 569,068 | - | 514,300 | - | |
| 에이블대농㈜ | 531,054 | - | - | - | |
| 에이블대장㈜(*1) | 469,260 | - | 1,489,979 | - | |
| 에이블대포제이차㈜(*1) | 74,582 | - | - | - | |
| 에이블대포제일차㈜ | 158,952 | - | - | - | |
| 에이블모종제일차㈜ | 519,467 | - | - | - | |
| 에이블비에스제일차㈜(*1) | 57,835 | - | - | - | |
| 에이블삼지㈜(*1) | 1,385,645 | 845,047 | 1,239,542 | 347,546 | |
| 에이블성내제일차㈜ | 186,168 | - | 33,401 | - | |
| 에이블성수제일차㈜ | 207,805 | - | - | - | |
| 에이블소사제이차㈜(*1) | - | - | 744,469 | - | |
| 에이블소사제일차㈜(*1) | - | - | 1,172,985 | - | |
| 에이블아이에프피제일차㈜ | 896,047 | - | - | - | |
| 에이블알리제이차㈜ | 287,880 | - | - | - | |
| 에이블알리제일차㈜(*1) | - | - | 894,122 | - | |
| 에이블에스피㈜(*1) | 113,510 | - | 123,245 | - | |
| 에이블엔에스㈜(*1) | 581,905 | - | 108,177 | 62,267 | |
| 에이블용인제일차㈜ | 228,041 | - | 37,169 | - | |
| 에이블유니시티제사차㈜ | 364,732 | - | - | - | |
| 에이블유투제일차㈜ | 355,441 | - | 344,860 | - | |
| 에이블은계제일차㈜(*1) | - | - | 514,701 | - | |
| 에이블지디제일차㈜(*1) | 109,518 | - | - | - | |
| 에이블케이디제이차㈜ | 1,235,959 | - | 961,350 | 50,450 | |
| 에이블파크웨이제이차㈜(*1) | 359,310 | - | 558,041 | - | |
| 에이블포시시아제일차㈜ | 161,305 | - | - | - | |
| 에이블하나㈜ | 882,191 | 20,080 | 662,842 | 23,800 | |
| 에이블해운대제일차㈜(*1) | - | - | 2,525,712 | - | |
| 에이블호수제일차㈜(*1) | - | - | 53,330 | - | |
| 에이제이에이치제사차㈜(*1) | - | - | 177,000 | - | |
| 에이제이에이치제삼차㈜ | 328,713 | - | 123,171 | - | |
| 에이제이에이치제이차㈜(*1) | 182,675 | - | 425,488 | - | |
| 에이제이에이치제일차㈜(*1) | - | - | 156,455 | 46,542 | |
| 에이케이비제일차㈜ | 622,652 | 102,725 | 894,639 | - | |
| 에이피디씨㈜(*1) | 362,166 | - | 490,550 | - | |
| 엠에스세종제사차㈜ | 523,398 | 642,062 | 636,731 | - | |
| 에이블디파이시리즈1㈜(*1) | - | - | 219,734 | 90,124 | |
| 영쓰리사우스게이트㈜(*1) | 292,211 | - | 267,259 | - | |
| 와이제이에스일산㈜(*1) | 274,900 | - | 587,459 | - | |
| 이뉴스테이제일차㈜ | 580,837 | - | 486,530 | - | |
| 제이케이반포제일차㈜(*1) | 485,599 | - | - | - | |
| 제이케이비제이차㈜(*1) | - | - | 244,547 | - | |
| 케이비거창㈜(*1) | - | - | 315,265 | - | |
| 케이비사우스게이트㈜(*1) | 277,637 | - | 535,731 | - | |
| 케이비아산배방제이차㈜(*1) | 103,129 | - | - | - | |
| 케이비아산배방제일차㈜ | 228,863 | - | - | - | |
| 케이비안성제일차㈜ | 322,271 | - | - | - | |
| 케이비연천㈜(*1) | 92,780 | - | 10,849 | 11,099 | |
| 케이비유케이센터제일차㈜ | 368,239 | - | 354,230 | - | |
| 케이비이천물류제일차㈜ | 173,389 | - | - | - | |
| 케이비파크제일차㈜(*1) | 734,767 | - | 1,430,462 | - | |
| 케이비피에프제일차㈜ | 82,984 | 56,558 | - | - | |
| 크레센도무주㈜ | 715,820 | - | 506,421 | - | |
| 트루프렌드원디제삼차㈜(*1) | 1,101,045 | - | 582,738 | - | |
| 티에스제삼차㈜(*1) | 45,496 | - | - | - | |
| 파라다이스영종제이차㈜ | 328,857 | 446,061 | 250,899 | - | |
| 퍼스트종로제일차㈜(*1) | 402,841 | - | 1,063,340 | - | |
| 폴라에스큐제이차㈜ | 753,296 | - | - | - | |
| 폴라에스큐제일차㈜ | 753,296 | - | - | - | |
| 폴라이에이치제이차㈜ | 576,561 | - | - | - | |
| 폴라이에이치제일차㈜ | 577,053 | - | - | - | |
| 해밀턴파워제일차㈜ | 2,502,814 | 515,183 | - | - | |
| 고성힐스제일차㈜(*1) | 1,210,398 | - | - | - | |
| 뉴스타대덕㈜(*1) | 17,034 | - | - | - | |
| 뉴스타빌리브㈜ | 101,068 | - | - | - | |
| 뉴스타예천㈜(*1) | 1,649 | - | - | - | |
| 스타트위드원㈜ | 101,842 | - | - | - | |
| 에이블강일제일차㈜(*1) | 125,387 | - | - | - | |
| 에이블발곡㈜(*1) | 10,282 | - | - | - | |
| 에이블실버㈜ | 135,809 | - | - | - | |
| 케이비오산세교㈜ | 562,416 | - | - | - | |
| 에이블초월제일차㈜ | 463,859 | - | - | - | |
| 에이블학운오㈜(*1) | 43,973 | - | - | - | |
| 에이비알마륵제일차㈜ | 68,569 | - | - | - | |
| 에이치디용인제일차㈜ | 453,181 | - | - | - | |
| 에프엔가산제일차㈜ | 180,544 | - | - | - | |
| 뉴스타트윈삼사㈜(*1) | - | - | 41,500 | - | |
| 뉴스타트윈오육㈜(*1) | - | - | 38,603 | - | |
| 옥스포드제삼차㈜(*1) | - | - | 789,041 | - | |
| 지와이디㈜(*1) | - | - | 84,606 | - | |
| 온파이어제일차㈜(*1) | - | - | 129,970 | - | |
| KB와이즈스타종로타워부동산모투자신탁 | - | - | 2,000,000 | - | |
| 디에스에이엔㈜(*1) | - | - | 142,015 | - | |
| 스타트쓰리원㈜(*1) | - | - | - | - | |
| 고덕베스트디제일차㈜(*1) | - | - | 202,264 | - | |
| 뉴스타청과제일차㈜(*1) | - | - | 240,227 | - | |
| 에이블파워제일차㈜(*1) | - | - | 223,211 | - | |
| 큐케이비제일차㈜(*1) | - | - | 158,009 | - | |
| 에이블케이아이제이차㈜(*1) | - | - | 70,722 | - | |
| 뉴스타고은제이차㈜(*1) | - | - | 630,134 | - | |
| 뉴스타광교제이차㈜(*1) | - | - | 191,260 | - | |
| 에이블케이지타워㈜(*1) | - | - | 98,787 | - | |
| 뉴스타양옥제일차㈜(*1) | - | - | 106,417 | - | |
| 뉴스타양옥제이차㈜(*1) | - | - | 92,333 | - | |
| 뉴스타태평㈜(*1) | - | - | 51,794 | - | |
| 트루프렌드원디제이차㈜(*1) | - | - | 112,887 | - | |
| 케이비월평정림제일차㈜(*1) | - | - | 198,713 | 50,449 | |
| 뉴스타해남제일차㈜(*1) | - | - | 47,014 | 398,268 | |
| 송도피파이브제삼차㈜(*1) | - | - | 7,423 | - | |
| 뉴스타금오제일차㈜ | 23,517 | - | - | - | |
| 뉴스타중봉㈜ | 102,361 | - | - | - | |
| 케이에스베타㈜ | 2,569 | - | - | - | |
| 에이블광명제이차㈜ | 143,767 | - | - | - | |
| 에이블구미제일차㈜ | 130,953 | - | - | - | |
| 에이블부천㈜ | 56,942 | - | - | - | |
| 에이블서호제일차㈜ | 17,345 | - | - | - | |
| 에이블아일랜드제일차㈜ | 75,816 | - | - | - | |
| 에이블일렉트로닉스제일차㈜ | 440,284 | - | - | - | |
| 에이비알중앙2제일차㈜ | 19,584 | - | - | - | |
| 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 | 25,820 | - | - | - | |
| 케이비원동제일차㈜ | 99,086 | - | - | - | |
| 케이비통영제일차㈜ | 33,151 | - | - | - | |
| 케이비에코제일차㈜ | 122,351 | 24,910 | - | - | |
| 관계기업 | 케이비제10호기업인수목적㈜ (*1) | - | - | 2,561,941 | - |
| 케이비제11호기업인수목적㈜ (*1) | - | - | 117,832 | - | |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | 2,961 | - | 1,239,627 | - | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술사업투자조합 | 300,000 | - | 448,767 | - | |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 126,027 | - | 729,726 | - | |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 337,500 | - | 421,875 | - | |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사 | 462,951 | - | 480,000 | - | |
| 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 | 114,835 | - | 89,575 | - | |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 733,705 | - | 735,209 | - | |
| 케이비제18호기업인수목적 주식회사 | 66,423 | - | 1,759,965 | - | |
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 487,836 | - | 490,171 | - | |
| 케이비-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | 1,442,249 | - | 1,444,170 | - | |
| 케이비제19호기업인수목적 주식회사 | 11,125 | - | 1,194,492 | - | |
| 케이비제20호기업인수목적 주식회사 | 1,778,305 | - | - | - | |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 | 370,970 | - | - | - | |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 479,967 | - | - | - | |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 237,293 | - | - | - | |
| 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 | 6,210,000 | - | - | - | |
| 이지스제371호전문투자형사모부동산투자회사(*1) | 200,000 | - | - | - | |
| 코레이트타워위탁관리부동산투자회사(*1) | 2,851,500 | - | - | - | |
| KB소부장1호사모투자합자회사 | 62,774 | - | - | - | |
| KB신농사직설투자조합 | 225,000 | - | 225,000 | - | |
| KB신자산어보투자조합 | 90,000 | - | 165,000 | - | |
| 기타특수관계자 | ㈜KB금융 | 1,067,798 | 98 | 1,373,613 | 14,035 |
| ㈜국민은행 | 43,997,058 | 57,284,860 | 16,683,118 | 40,956,205 | |
| ㈜KB자산운용 | 10,029 | 1,437 | 1,000,670 | 4,347 | |
| ㈜케이비부동산신탁 | 778 | 10 | 620 | 5 | |
| ㈜케이비인베스트먼트 | 182,016 | 2 | 150,144 | 1 | |
| ㈜케이비신용정보 | 246 | 662 | 191 | 2 | |
| ㈜케이비데이타시스템 | 1,013 | 1,079,974 | 711 | 1,932,474 | |
| 케이비생명보험㈜ | 49,322 | 1,111,202 | 116,742 | 4,924,374 | |
| ㈜케이비국민카드 | 204,124 | 777,334 | 129,713 | 884,194 | |
| ㈜케이비저축은행 | 7 | 7 | 4 | 4 | |
| ㈜케이비캐피탈 | 89,856 | 2,359 | 114,228 | 2,745 | |
| ㈜KB손해보험 | 241,525 | 2,389,441 | 460,935 | 2,284,242 | |
| ㈜푸르덴셜생명보험 | 260,584 | 2,574 | - | - | |
| KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁제1호 | 364,208 | 1,907,319 | 30,447 | - | |
| KB스타오피스사모부동산모투자신탁제2호(*1) | - | - | 65,992 | 239,250 | |
| 기타펀드 | 2,599,262 | - | 57,719 | - | |
| 퇴직연금 | 529,780 | - | 348,111 | - | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호㈜ (*2) | 69,187 | 68,905 | 340,497 | 47,458 | |
| 회사 | 임직원 | 408,651 | - | 483,577 | - |
| (*1) | 당기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. |
| (*2) | 당기 중 보유지분 중 일부를 처분함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다. |
(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금대여 및 차입거래는 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기타 | 기말 |
| 종속기업 | 에이케이비제일차㈜ | 당기손익-공정가치측정대출채권 | 25,120,050 | - | - | (102,725) | 25,017,325 |
| 뉴스타강릉제일차㈜ (*) | 대출채권 | 113,670,222 | - | (113,670,222) | - | - | |
| 에이블케이디제이차㈜ | 대출채권 | 29,949,550 | - | - | (25,357,139) | 4,592,411 | |
| 케이비연천㈜ (*) | 대출채권 | 6,588,901 | - | (6,588,901) | - | - | |
| 뉴스타파노라마제일차㈜ | 대출채권 | 44,703,021 | - | - | (34,857,310) | 9,845,711 | |
| 뉴스타고은제일차㈜ (*) | 대출채권 | 29,868,389 | - | (29,868,389) | - | - | |
| 뉴스타김포제일차㈜ | 대출채권 | 68,883,966 | - | - | (35,356,723) | 33,527,243 | |
| 뉴스타해남제일차㈜ (*) | 대출채권 | 39,601,732 | - | (39,601,732) | - | - | |
| 해밀턴파워제일차㈜ | 대출채권 | - | 28,956,749 | - | - | 28,956,749 | |
| 에이블감삼제일차㈜ | 대출채권 | - | 22,962,057 | - | - | 22,962,057 | |
| 케이비에코제일차㈜ | 대출채권 | - | 15,075,090 | - | - | 15,075,090 | |
| 관계기업 | 케이비제17호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | 2,064,127 | - | - | 2,961 | 2,067,088 |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | 2,986,465 | - | - | 66,423 | 3,052,888 | |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | 2,043,492 | - | - | 11,125 | 2,054,617 | |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | 1,499,000 | - | - | 1,568,305 | 3,067,305 | |
| 기타 특수관계자 | ㈜국민은행 | 예치금 | 215,482,730 | 209,579,618 | - | - | 425,062,348 |
| 차입금 | - | 1,005,167,532 | (1,002,380,234) | - | 2,787,298 | ||
| 회사 | 임직원 | 임직원대여금 | 23,130,910 | 1,415,150 | (5,481,601) | - | 19,064,459 |
| (*) | 당기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기타 | 기말 |
| 종속기업 | 옥스포드제삼차㈜ (*) | 대출채권 | 50,000,000 | - | (50,000,000) | - | - |
| 에이케이비제일차㈜ | 당기손익-공정가치측정대출채권 | 24,991,575 | - | - | 128,475 | 25,120,050 | |
| 뉴스타강릉제일차㈜ | 대출채권 | - | 113,700,000 | - | (29,778) | 113,670,222 | |
| 에이블케이디제이차㈜ | 대출채권 | - | 30,000,000 | - | (50,450) | 29,949,550 | |
| 케이비연천㈜ | 대출채권 | - | 6,600,000 | - | (11,099) | 6,588,901 | |
| 뉴스타파노라마제일차㈜ | 대출채권 | - | 44,900,000 | - | (196,979) | 44,703,021 | |
| 뉴스타고은제일차㈜ | 대출채권 | - | 30,000,000 | - | (131,611) | 29,868,389 | |
| 뉴스타김포제일차㈜ | 대출채권 | - | 69,000,000 | - | (116,034) | 68,883,966 | |
| 뉴스타해남제일차㈜ | 대출채권 | - | 40,000,000 | - | (398,268) | 39,601,732 | |
| 관계기업 | 케이비제9호기업인수목적㈜(*) | 주식관련채권 | 1,988,880 | - | - | (1,988,880) | - |
| 케이비제10호기업인수목적㈜(*) | 주식관련채권 | 1,406,796 | - | - | (1,406,796) | - | |
| 케이비제11호기업인수목적㈜(*) | 주식관련채권 | 737,305 | - | - | (737,305) | - | |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | - | 2,064,127 | - | - | 2,064,127 | |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | - | 2,986,465 | - | - | 2,986,465 | |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | - | 2,043,492 | - | - | 2,043,492 | |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | 주식관련채권 | - | 1,499,000 | - | - | 1,499,000 | |
| 기타 특수관계자 | ㈜국민은행 | 예치금 | 261,686,333 | - | (46,203,603) | - | 215,482,730 |
| 차입금 | 2,491,410 | 893,270,050 | (895,761,460) | - | - | ||
| 회사 | 임직원 | 임직원대여금 | 26,888,999 | 1,633,000 | (5,391,089) | - | 23,130,910 |
| (*) | 전기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. |
한편, 상기 자금거래에는 특수관계자간 영업상의 이유로 발생하는 예수금의 증감내역 등은 포함되어 있지 않습니다.
(4) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 기타자금거래는 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 현금출자 등 | 출자금회수 등 |
| 종속기업 | KB FINA Joint Stock Company | 11,146,330 | - |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | - | 197,092 | |
| GH Real Estate I LP | 13,944,786 | 2,706,732 | |
| 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 | 3,750,000 | - | |
| 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호(*) | - | 10,382,785 | |
| 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호(*) | - | 2,976,264 | |
| 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호(*) | - | 361,855 | |
| 현대밸류플러스증권자투자신탁1호(*) | - | 1,822,420 | |
| 현대퀀트롱숏증권자투자신탁1호(*) | - | 7,116,562 | |
| 현대강소기업증권투자신탁1호(*) | - | 1,006,516 | |
| 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호(*) | - | 20,679,999 | |
| DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 | - | 293,050 | |
| KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 | - | 40,608 | |
| KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 | 500,000 | - | |
| 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호 | 932,452 | 50,397,818 | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 | - | 1,146,231 | |
| 알파Spain부동산전문투자형사모투자신탁1호 | 64,423,723 | 100,000 | |
| 한강국내전문투자형사모부동산투자신탁14호 | 18,100,000 | 100,000 | |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | - | 107,000,000 | |
| 관계기업 | 케이비아이젠제일호사모투자전문회사 | - | 53 |
| KB코넥스활성화투자조합 | - | 1,335,000 | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | - | 3,200,000 | |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 640,000 | 1,568,000 | |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 1,500,000 | - | |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 3,000,000 | 1,200,000 | |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 842,523 | - | |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 | 2,598,000 | - | |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 | 5,655,000 | - | |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 2,850,000 | - | |
| 제이알글로벌위탁관리부동산투자회사 | 219,492,955 | 3,638,615 | |
| 이지스제371호전문투자형사모부동산투자회사(*) | 10,000,000 | 10,000,000 | |
| 코레이트타워위탁관리부동산투자회사(*) | 30,000,000 | 30,000,000 | |
| ㈜프로젝트바닐라 | 2,450,000 | - | |
| ㈜디셈버앤컴퍼니자산운용 | 30,000,000 | - | |
| KB소부장1호 사모투자합자회사 | 3,400,000 | - | |
| 케이비제삼차사모투자 합자회사 | - | 7,999,992 | |
| 기타 특수관계자 | KB 호주 Infigen 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 (*) | - | 23,331,552 |
| KBBMO선순위전문투자형사모특별자산투자신탁 | 19,352,404 | - | |
| KB북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 | 1,551,522 | 2,063,968 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁9-2호 | 2,336 | - | |
| 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 | 3,600,000 | - | |
| KB와이즈스타전문투자형사모부동산투자제12호(*) | 30,000,000 | 28,523,000 | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 (*) | - | 10,849,905 | |
| (*) | 당기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. |
<전기>
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 현금출자 등 | 출자금회수 등 |
| 종속기업 | KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(구, MARITIME SECURITIES INCORPORATION) | 27,423,300 | - |
| KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 | 500,000 | - | |
| 현대트러스트증권자투자신탁1호 | - | 14,068,261 | |
| 현대다이나믹스증권자투자신탁1호 | - | 1,331,277 | |
| 현대차이나인덱스플러스증권신탁1호 | - | 7,007,899 | |
| 현대콘티키전문사모투자신탁1호 | - | 4,660,957 | |
| KB VALUE FOCUS KOREA EQUITY | - | 49,612,748 | |
| JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 | 1,230,080 | - | |
| 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 | 13,863,633 | - | |
| DGB전문투자형사모부동산투자신탁8호 | - | 232,366 | |
| LB아일랜드전문투자형사모부동산투자신탁제8호 | - | 2,200,000 | |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP | - | - | |
| Mangrove Feeder Fund | - | - | |
| KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁제21-1호 | 1,997,627 | - | |
| 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 | 1,186,426 | - | |
| 베스타스전문투자형사모부동산투자신탁 38호 | - | - | |
| 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호 | 51,511,058 | 100,000 | |
| 대덕파크원전문투자형사모투자신탁1호 | 3,961,196 | 4,112,587 | |
| JB Dry Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 23,044,188 | 21,513,977 | |
| JB Australia108 전문투자형사모투자신탁1호 | 16,333,844 | 15,262,981 | |
| JB Forge 전문투자형사모투자신탁1호 | 11,721,019 | 10,954,414 | |
| JB Hall Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 21,070,447 | 19,630,935 | |
| JB Margaret Street 전문투자형사모투자신탁1호 | 5,997,684 | 5,590,027 | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제18호 | 35,646,230 | - | |
| LB영국전문투자형사모부동산투자신탁 제19호 | 11,349,904 | - | |
| KB VALUE FOCUS KOREA EQUITY | - | 49,612,748 | |
| 관계기업 | 케이비제9호기업인수목적㈜ (*) | - | 15,770 |
| 케이비제10호기업인수목적㈜ (*) | - | 5,000 | |
| 케이비제11호기업인수목적㈜ (*) | - | 10,000 | |
| 케이비제17호기업인수목적㈜ | 500 | - | |
| 케이비제18호기업인수목적㈜ | 1,000 | - | |
| 케이비제19호기업인수목적㈜ | 1,000 | - | |
| KB신농사직설투자조합 | 1,625,000 | - | |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 | 2,500,000 | - | |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 2,240,000 | 640,000 | |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 1,500,000 | - | |
| KB신자산어보투자조합 | 880,000 | - | |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 5,250,000 | - | |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 340,252 | - | |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 | 2,020,000 | 530,000 | |
| 케이비에스피 제4차 사모투자합자회사 | 6,100,000 | - | |
| 케이비제20호기업인수목적㈜ | 1,000 | - | |
| KB-UTC혁신기술금융벤처투자조합 | 150,000 | - | |
| 기타 특수관계자 | 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 | 7,800,000 | - |
| KB북미 Compass 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 | 1,531,077 | 444,950 | |
| 메리츠전문투자형사모부동산투자신탁9-2호 | 2,656 | - | |
| KB 호주 Infigen 에너지 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 | 24,133,500 | 1,391,560 | |
| (*) | 전기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다. |
(5) 당기말 및 전기말 현재 회사가 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
1) 제공한 지급보증
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공받은 기업 | 내역 | 한도금액 | |
| 당기말 | 전기말 | ||
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 원리금지급보증 | 79,206,400 | 60,495,050 |
| KB Securities HongKong Ltd. | 원리금지급보증 | 119,680,000 | 127,358,000 |
| 스타트쓰리원㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 48,600,000 |
| 에스디더블유투㈜(*) | 자금보충약정 | - | 10,680,000 |
| 에이블엔에스㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 32,500,000 |
| 에이블하나㈜ | 사모사채인수확약 | 16,500,000 | 16,500,000 |
| 엠에스세종제사차㈜ | 대출채권매입확약 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 케이비유케이센터제일차㈜ | 자금보충약정 | 10,500,000 | 10,500,000 |
| 케이비파크제일차㈜(*) | 자금보충약정 | - | 30,000,000 |
| 뉴스타중부㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 14,000,000 |
| 개화산역개발제일차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 10,000,000 |
| 뉴스타강릉제일차㈜(*) | 한도대출 | - | 65,100,000 |
| 에이블삼지㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 16,000,000 |
| 크레센도무주㈜ | 사모사채인수확약 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 그레이트지엠제십이차㈜ | 사모사채인수확약 | 13,010,000 | 18,670,000 |
| 뉴스타에스엠제일차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 9,321,000 |
| 에이제이에이치제일차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 34,000,000 |
| 에이제이에이치제이차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 15,600,000 |
| 에이제이에이치제삼차㈜ | 사모사채인수확약 | 11,000,000 | 11,000,000 |
| 에이블유투제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 파라다이스영종제이차㈜ | 사모사채인수확약 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 뉴스타학곡㈜ | 사모사채인수확약 | 7,800,000 | 20,000,000 |
| 송도피세븐제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 35,880,000 | 40,000,000 |
| 뉴스타장현㈜ | 사모사채인수확약 | 4,800,000 | 6,800,000 |
| 에이블권선제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 35,000,000 | 15,000,000 |
| 와이제이에스일산㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 16,800,000 |
| 동탄제일차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 5,000,000 |
| 뉴스타이앤이㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 20,000,000 |
| 뉴스타에스에이치㈜ | 사모사채인수확약 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 에이블알리제일차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 30,000,000 |
| 뉴스타아이피㈜ | 사모사채인수확약 | 50,700,000 | 50,700,000 |
| 뉴스타대림㈜ | 사모사채인수확약 | 500,000 | 5,000,000 |
| 뉴스타고은제이차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 65,000,000 |
| 뉴스타디에스제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 뉴스타디에스제이차㈜ | 사모사채인수확약 | 37,000,000 | 37,000,000 |
| 뉴스타에프이㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 28,945,000 |
| 에이블파워제일차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 16,000,000 |
| 디에스김포학운㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 10,700,000 |
| 뉴스타파노라마제일차㈜ | 한도대출 | - | 1,000,000 |
| 뉴스타파피루스㈜ | 사모사채인수확약 | 24,200,000 | 24,200,000 |
| 에이블케이디제이차㈜ | 사모사채인수확약 | - | 32,400,000 |
| 에스제이드림제일차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 29,500,000 |
| 케이비사우스게이트㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 15,000,000 |
| 퍼스트종로제일차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 55,000,000 |
| 에이블당산㈜ | 사모사채인수확약 | 21,500,000 | 43,000,000 |
| 에이블남양주㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 19,000,000 |
| 에스제이종로제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 68,200,000 | 67,700,000 |
| 에이블대장㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 40,000,000 |
| 이뉴스테이제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 25,600,000 | 25,600,000 |
| 에이피디씨㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 62,000,000 |
| 뉴스타천원㈜ | 사모사채인수확약 | 8,600,000 | 10,000,000 |
| 에이블파크웨이제이차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 20,000,000 |
| 에이블용인제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 영쓰리사우스게이트㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 20,000,000 |
| 트루프렌드원디제삼차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 27,500,000 |
| 케이비연천(*) | 한도대출 | - | 27,700,000 |
| 뉴스타김포제일차㈜ | 한도대출 | 2,700,000 | 46,000,000 |
| 뉴스타와니제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 8,900,000 | 30,000,000 |
| 케이비월평정림제일차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 30,000,000 |
| 에이블감삼제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 17,000,000 | 40,000,000 |
| 에이블에스피㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 43,000,000 |
| 에이블성내제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 8,650,000 | 20,000,000 |
| 송도피파이브제이차㈜ | 사모사채인수확약 | 123,000,000 | 123,000,000 |
| 송도피파이브제삼차㈜(*) | 사모사채인수확약 | - | 30,000,000 |
| 폴라이에이치제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 29,900,000 | - |
| 폴라이에이치제이차㈜ | 사모사채인수확약 | 29,900,000 | - |
| 폴라에스큐제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 30,000,000 | - |
| 폴라에스큐제이차㈜ | 사모사채인수확약 | 30,000,000 | - |
| 에이블알리제이차㈜ | 사모사채인수확약 | 20,000,000 | - |
| 에이블대포제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 1,200,000 | - |
| 에이블성수제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 22,440,000 | - |
| 케이비안성제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 55,000,000 | - |
| 케이비피에프제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 2,500,000 | - |
| 에이블모종제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 49,000,000 | - |
| 뉴스타침산제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 10,000,000 | - |
| 뉴스타제이와이㈜ | 사모사채인수확약 | 17,500,000 | - |
| 에이블유니시티제사차㈜ | 사모사채인수확약 | 20,000,000 | - |
| 에이블공평제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 20,000,000 | - |
| 케이비아산배방제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 20,000,000 | - |
| 케이비이천물류제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 46,000,000 | - |
| 에이블대농㈜ | 사모사채인수확약 | 22,000,000 | - |
| 에이블포시시아제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 23,000,000 | - |
| 에이블아이에프피제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 4,000,000 | - |
| 에이블고림제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 20,000,000 | - |
| 에이치디용인제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 60,000,000 | - |
| 스타트위드원㈜ | 사모사채인수확약 | 30,000,000 | - |
| 뉴스타빌리브㈜ | 사모사채인수확약 | 17,500,000 | - |
| 에이블초월제일차㈜ | 한도대출 | 30,000,000 | - |
| 에프엔가산제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 20,000,000 | - |
| 에이비알마륵제일차㈜ | 한도대출 | 10,300,000 | - |
| 케이비오산세교㈜ | 한도대출 | 57,000,000 | - |
| 에이블실버㈜ | 한도대출 | 8,000,000 | - |
| 뉴스타중봉㈜ | 사모사채인수확약 | 30,000,000 | - |
| 에이비알중앙2제일차㈜ | 한도대출 | 20,000,000 | - |
| 뉴스타금오제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 2,500,000 | - |
| 에이블구미제일차㈜ | 한도대출 | 60,000,000 | - |
| 에이블서호제일차㈜ | 한도대출 | 35,000,000 | - |
| 에이블아일랜드제일차㈜ | 사모사채인수확약 | 34,000,000 | - |
| 에이블광명제이차㈜ | 한도대출 | 60,000,000 | - |
| 케이비에코제일차㈜ | 한도대출 | 30,000,000 | - |
| 케이비원동제일차㈜ | 한도대출 | 70,000,000 | - |
| 케이비통영제일차㈜ | 한도대출 | 44,000,000 | - |
| 에이블부천㈜ | 한도대출 | 40,000,000 | - |
| 에이블일렉트로닉스제일차㈜ | 한도대출 | 70,000,000 | - |
| 케이에스베타㈜ | 한도대출 | 45,000,000 | - |
(*) 당기말 현재 회사의 특수관계자가 아닙니다
회사는 상기 지급보증 등에 대하여 당기말 현재 금융보증부채 79,578백만원(전기말: 69,030백만원)을 인식하고 있습니다.
2) 담보제공자산
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 담보제공자산 | 당기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 담보설정액 | 장부금액 | 담보설정액 | |||
| 기타특수관계자 | ㈜국민은행 | 정기예금 등 | 173,000,000 | 167,000,000 | 173,000,000 | 167,000,000 |
| 원화채권 | 23,384,069 | 20,000,000 | 32,097,655 | 27,948,000 | ||
| 케이비생명보험㈜ | 원화채권 | - | - | 36,849,083 | 35,000,000 | |
한편, 당기말 현재 회사는 ㈜국민은행으로부터 52,000백만원(전기말: 50,000백만원)의 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다. 또한 회사는 ㈜국민은행으로부터 140,000백만원(전기말: 140,000백만원)의 원화대출 등의 한도 약정을 체결하고 있습니다.
(6) 당기말 및 전기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 미사용약정은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공받은 기업 | 내역 | 당기말 | 전기말 |
| KB신자산어보투자조합 | 유가증권 매입약정 | 880,000 | 880,000 |
| 케이비티에스중소벤처기술금융사모투자합자회사 | 유가증권 매입약정 | 1,056,000 | 1,696,000 |
| KB와이즈스타사모부동산(자)투자신탁 제 1호 | 유가증권 매입약정 | 19,000 | 19,000 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 | 유가증권 매입약정 | 500,000 | 2,000,000 |
| KB 디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 | 유가증권 매입약정 | 500,000 | 1,000,000 |
| 케이비-브레인 코스닥 스케일업 신기술사업투자조합 | 유가증권 매입약정 | 3,750,000 | 6,750,000 |
| 퍼시픽US블랙록전문투자형사모부동산투자신탁제15호 | 유가증권 매입약정 | 9,715,871 | 10,339,187 |
| 캡스톤US전문투자형사모투자신탁6호 | 유가증권 매입약정 | - | 6,392,510 |
| 케이비스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 유가증권 매입약정 | 3,817,225 | 4,659,748 |
| 케이비스톤브릿지세컨더리사모투자합자회사 | 유가증권 매입약정 | 5,382,000 | 7,980,000 |
| 케이비 글로벌 플랫폼 펀드 | 유가증권 매입약정 | 8,600,000 | 12,200,000 |
| KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 | 유가증권 매입약정 | 1,695,000 | 7,350,000 |
| KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제5호 | 유가증권 매입약정 | 4,999,773 | 4,999,773 |
| KB 글로벌인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 제6호 | 유가증권 매입약정 | 4,999,773 | 4,999,773 |
| KB-나우스페셜시츄에이션기업재무안정사모투자합자회사 | 유가증권 매입약정 | 12,150,000 | - |
| KB BMO 선순위 전문투자형 사모 특별자산 투자신탁 제2호 | 유가증권 매입약정 | 4,290,235 | - |
| 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 | 유가증권 매입약정 | 11,250,000 | - |
| 에이케이비제일차 | 유가증권 매입약정 | 52,000,000 | - |
당기말 현재 회사는 ㈜케이비국민카드로부터 14,000백만원(전기말: 14,000백만원)의 신용카드 사용약정을 제공받고 있습니다.
(7) 당기 및 전기 중 회사의 주요 특수관계자들이 회사를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
| (단위: 천원) | ||
| 회사명 | 매도 | 매수(*) |
| ㈜KB금융 | - | 20,000,000 |
| ㈜국민은행 | 14,312,409,201 | 14,548,227,447 |
| 케이비생명보험㈜ | 388,194,034 | 145,858,941 |
| ㈜KB손해보험 | 1,850,829,401 | 984,767,090 |
| ㈜케이비국민카드 | - | 220,000,000 |
| ㈜케이비캐피탈 | - | 180,000,000 |
<전기>
| (단위: 천원) | ||
| 회사명 | 매도 | 매수(*) |
| ㈜KB금융 | - | 80,000,000 |
| ㈜국민은행 | 12,778,601,801 | 9,919,397,229 |
| 케이비생명보험㈜ | 335,790,963 | 268,236,913 |
| ㈜KB손해보험 | 1,531,351,417 | 880,540,658 |
| ㈜케이비국민카드 | - | 110,000,000 |
| ㈜케이비캐피탈 | - | 140,000,000 |
| (*) | 당기 및 전기 중 특수관계자들이 발행한 채권을 회사가 인수한 금액을 포함하고 있습니다. |
(8) 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다.
당기 및 전기 중 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 단기종업원급여 | 11,637,951 | 16,292,318 |
| 퇴직급여 | 578,651 | 614,970 |
| 주식기준보상 | 6,658,506 | 6,093,398 |
| 합 계 | 18,875,108 | 23,000,686 |
42. 현금흐름표
(1) 당기와 전기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 이자수익 | (728,642,093) | (777,725,973) |
| 이자비용 | 239,099,808 | 259,533,524 |
| 배당금및분배금수익 | (39,104,346) | (28,236,510) |
| 법인세비용 | 138,176,141 | 110,858,735 |
| 의무적 당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가이익 | (429,533,160) | (413,237,984) |
| 의무적 당기손익-공정가치측정금융자산(부채)평가손실 | 442,764,856 | 354,028,435 |
| 당기손익-공정가치지정금융자산(부채)평가이익 | (631,983,229) | (581,656,400) |
| 당기손익-공정가치지정금융자산(부채)평가손실 | 339,572,870 | 634,884,123 |
| 파생금융자산(부채)평가이익 | (1,270,915,293) | (1,632,841,157) |
| 파생금융자산(부채)평가손실 | 1,403,355,352 | 1,369,326,166 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산순처분손익 | (9,379,901) | (19,924,368) |
| 외화환산손익 | 138,251,861 | (22,858,480) |
| 대손상각비 | 18,913,348 | 13,037,833 |
| 관계종속기업투자처분이익 | (11,793,641) | (2,936,538) |
| 관계종속기업투자처분손실 | 26,056,081 | 372,040 |
| 관계종속기업투자손상차손 | 42,945,323 | 9,029,810 |
| 감가상각비 | 46,755,247 | 44,237,824 |
| 무형자산상각비 | 17,726,028 | 13,394,818 |
| 기타손익 | 83,630,340 | 33,067,014 |
| 합 계 | (184,104,408) | (637,647,088) |
(2) 당기와 전기의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 예치금의 증감 | (136,267,872) | 108,807,813 |
| 의무적 당기손익-공정가치측정금융자산의 증감 | (5,283,547,060) | 741,135,802 |
| 파생금융상품의 증감 | (58,540,806) | (655,502,332) |
| 대출채권의 증감 | (187,115,298) | (461,894,972) |
| 기타자산의 증감 | (4,476,264,985) | 163,522,031 |
| 예수부채의 증감 | 3,360,215,715 | 613,827,321 |
| 의무적 당기손익-공정가치측정금융부채의 증감 | (794,598,016) | (161,097,003) |
| 당기손익-공정가치지정금융부채의 증감 | (2,662,546,777) | 96,437,962 |
| 확정급여부채의 증감 | (18,359,951) | (25,910,588) |
| 환매조건부매도(대고객)의 증감 | 1,741,806,861 | 651,331,489 |
| 기타부채의 증감 | 4,365,150,777 | 390,172,384 |
| 합 계 | (4,150,067,412) | 1,460,829,907 |
(3) 당기 및 전기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
<당기>
|
(단위: 천원) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 |
재무활동으로 인한 부채 |
합계 | |||
|
차입부채 |
사채 |
임대보증금 | 리스부채 | ||
|
기초 |
9,298,438,121 | 1,496,984,672 | 13,699,502 | 152,465,425 | 10,961,587,720 |
|
현금흐름 |
3,201,960,425 | 300,000,000 | (3,172,060) | (23,241,771) | 3,475,546,594 |
|
기타 비금융변동 |
(1,776,165) | 612,297 | 255,333 | 14,575,584 | 13,667,049 |
|
기말 |
12,498,622,381 | 1,797,596,969 | 10,782,775 | 143,799,238 | 14,450,801,363 |
<전기>
|
(단위: 천원) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 |
재무활동으로 인한 부채 |
합계 | |||
|
차입부채 |
사채 |
임대보증금 | 리스부채 | ||
|
기초 |
9,416,196,634 | 998,068,342 | 21,391,994 | - | 10,435,656,970 |
|
현금흐름 |
(115,821,043) | 500,000,000 | (8,142,912) | (20,282,677) | 355,753,368 |
|
기타 비금융변동 |
(1,937,470) | (1,083,670) | 450,420 | 172,748,102 | 170,177,382 |
|
기말 |
9,298,438,121 | 1,496,984,672 | 13,699,502 | 152,465,425 | 10,961,587,720 |
43. 비현금거래
당기 및 전기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당기 | 전기 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익의 증가 | 46,043,297 | 21,050,411 |
| 대출채권 제각으로 인한 감소 | - | 20,148,355 |
| 선급금의 유형자산,투자부동산 및 무형자산 대체 | - | 876,731 |
가. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제60기 |
예치금 | 3,468,407 | 740 | 0.0% |
| 신용공여금 | 3,105,646 | 26 | 0.0% | |
| 대여금 | 19,130 | - | 0.0% | |
| 대출금 | 2,560,370 | 23,163 | 0.9% | |
| 미수금 | 6,376,192 | 31,716 | 0.5% | |
| 미수수익 | 166,044 | 413 | 0.2% | |
| 보증금 | 71,670 | 2,353 | 3.3% | |
| 사모사채 | 182,069 | 812 | 0.4% | |
| 리스채권 | 38,190 | - | 0.0% | |
| 매입대출채권 | 89,998 | 33,546 | 37.3% | |
| 대지급금 | 11,469 | 11,469 | 100.0% | |
| 합계 | 16,089,185 | 104,238 | 0.6% | |
| 제59기 |
예치금 | 4,983,062 | 655 | 0.0% |
| 신용공여금 | 2,892,258 | 29 | 0.0% | |
| 대여금 | 23,115 | - | 0.0% | |
| 대출금 | 2,924,946 | 18,780 | 0.6% | |
| 미수금 | 1,903,621 | 12,800 | 0.7% | |
| 미수수익 | 186,072 | 348 | 0.2% | |
| 보증금 | 65,282 | 2,353 | 3.6% | |
| 사모사채 | 69,019 | 578 | 0.8% | |
| 리스채권 | 44,323 | - | 0.0% | |
| 매입대출채권 | 74,187 | 33,690 | 45.4% | |
| 대지급금 | 11,477 | 11,477 | 100.0% | |
| 합계 | 13,177,362 | 80,710 | 0.6% | |
| 제58기 | 예치금 | 3,356,067 | 444 | 0.0% |
| 신용공여금 | 2,854,919 | 717 | 0.0% | |
| 대여금 | 26,825 | - | 0.0% | |
| 대출금 | 2,258,467 | 12,056 | 0.5% | |
| 미수금 | 1,926,443 | 8,261 | 0.4% | |
| 미수수익 | 157,404 | 23 | 0.0% | |
| 보증금 | 75,373 | 2,353 | 3.1% | |
| 사모사채 | 46,199 | 122 | 0.3% | |
| 매입대출채권 | 140,175 | 52,816 | 37.7% | |
| 대지급금 | 11,570 | 11,570 | 100.0% | |
| 합계 | 10,853,442 | 88,362 | 0.8% |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준의 충당금 설정내역입니다.
(2) 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 80,710 | 88,362 | 80,331 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | 731 | 23,118 | 3,534 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 20,689 | - |
| ② 상각채권회수액 | 3 | 1 | 4 |
| ③ 기타증감액 | 734 | 2,430 | 3,538 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 24,259 | 15,466 | 11,565 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 104,238 | 80,710 | 88,362 |
주) K-IFRS 연결재무제표 기준의 대손충당금 변동 현황입니다.
(3) 대손충당금 설정방침
당사는 기업회계기준서 제1109호에 따라 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 측정하고 있습니다.
|
구분 |
손실충당금 |
|
|---|---|---|
|
STAGE 1 |
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우 |
12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
|
STAGE 2 |
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 |
전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
|
STAGE 3 |
신용이 손상된 경우 |
|
한편, 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.
(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 |
1년 초과 3년 이하 |
3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 |
일반 | 4,698,823 | 147 | 1,828 | 715 | 4,701,513 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 4,698,823 | 147 | 1,828 | 715 | 4,701,513 | |
| 구성비율 | 99.94% | 0.00% | 0.04% | 0.02% | 100.00% | |
주) 위탁매매미수금의 경과기간별 잔액으로, K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.
나. 공정가치 평가내역
- 상기 「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 36. 금융자산과 금융부채' 을 참고하시기 바랍니다.
다. 유형자산 재평가
- 상기 「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 11. 유형자산' 을 참고하시기 바랍니다.
라. 채무증권 발행실적
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| KB증권 | 회사채 | 공모 | 2018.03.09 | 290,000 | 2.73 | AA (NICE신평/한기평/한신평) | 2021.03.09 | 미상환 | - |
| KB증권 | 회사채 | 공모 | 2018.03.09 | 210,000 | 3.02 | AA (NICE신평/한기평/한신평) | 2023.03.09 | 미상환 | - |
| KB증권 | 회사채 | 공모 | 2018.06.12 | 250,000 | 2.69 | AA+(한기평), AA(NICE신평/한신평) | 2021.06.11 | 미상환 | - |
| KB증권 | 회사채 | 공모 | 2019.04.18 | 250,000 | 2.00 | AA+(한기평), AA(NICE신평/한신평) | 2022.04.18 | 미상환 | - |
| KB증권 | 회사채 | 공모 | 2019.04.18 | 250,000 | 2.09 | AA+(한기평), AA(NICE신평/한신평) | 2024.04.18 | 미상환 | - |
| KB증권 | 회사채 | 공모 | 2019.06.14 | 100,000 | 1.74 | AA+(한기평/한신평), AA(NICE신평) | 2022.06.14 | 미상환 | - |
| KB증권 | 회사채 | 공모 | 2019.06.14 | 150,000 | 1.80 | AA+(한기평/한신평), AA(NICE신평) | 2024.06.14 | 미상환 | - |
| KB증권 | 회사채 | 공모 | 2020.06.11 | 130,000 | 1.54 | AA+(한기평/한신평), AA(NICE신평) | 2023.06.09 | 미상환 | - |
| KB증권 | 회사채 | 공모 | 2020.06.11 | 170,000 | 1.45 | AA+(한기평/한신평), AA(NICE신평) | 2022.06.10 | 미상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.02 | 100,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.03 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.02 | 60,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.03 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.03 | 60,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.06 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.03 | 100,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.06 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.06 | 60,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.07 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.06 | 100,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.07 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.07 | 100,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.08 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.07 | 100,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.08 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.09 | 60,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.10 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.09 | 100,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.10 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.10 | 60,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.13 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.10 | 100,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.13 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.13 | 100,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.14 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.13 | 60,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.14 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.14 | 60,000 | 1.37 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.15 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.14 | 100,000 | 1.37 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.15 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.15 | 60,000 | 1.37 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.16 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.15 | 100,000 | 1.37 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.16 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.16 | 100,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.17 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.16 | 60,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.17 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.17 | 100,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.20 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.17 | 60,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.20 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.20 | 100,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.21 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.20 | 60,000 | 1.42 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.21 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.21 | 100,000 | 1.39 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.22 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.21 | 80,000 | 1.39 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.22 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.22 | 60,000 | 1.37 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.23 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.22 | 100,000 | 1.37 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.23 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.23 | 100,000 | 1.37 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.28 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.23 | 60,000 | 1.37 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.28 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.28 | 100,000 | 1.35 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.29 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.28 | 60,000 | 1.35 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.29 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.29 | 60,000 | 1.35 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.30 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.29 | 100,000 | 1.35 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.30 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.30 | 70,000 | 1.28 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.31 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.30 | 100,000 | 1.28 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.01.31 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.31 | 100,000 | 1.30 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.03 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.31 | 60,000 | 1.30 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.03 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.03 | 60,000 | 1.24 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.04 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.03 | 100,000 | 1.24 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.04 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.04 | 100,000 | 1.15 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.05 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.04 | 200,000 | 1.15 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.05 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.04 | 100,000 | 1.49 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.04 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.04 | 60,000 | 1.15 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.06 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.06 | 60,000 | 1.25 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.07 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.06 | 100,000 | 1.25 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.07 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.07 | 100,000 | 1.22 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.10 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.07 | 60,000 | 1.22 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.10 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.10 | 60,000 | 1.22 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.11 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.10 | 100,000 | 1.22 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.11 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.11 | 60,000 | 1.25 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.12 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.11 | 100,000 | 1.25 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.12 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.12 | 60,000 | 1.27 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.13 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.12 | 100,000 | 1.27 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.13 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.13 | 100,000 | 1.26 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.14 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.13 | 60,000 | 1.26 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.14 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.14 | 60,000 | 1.26 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.17 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.14 | 100,000 | 1.26 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.17 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.17 | 100,000 | 1.24 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.18 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.17 | 60,000 | 1.24 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.18 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.18 | 60,000 | 1.22 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.19 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.18 | 100,000 | 1.22 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.19 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.19 | 60,000 | 1.20 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.20 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.19 | 100,000 | 1.20 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.20 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.20 | 60,000 | 1.20 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.21 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.20 | 100,000 | 1.20 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.21 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.21 | 100,000 | 1.25 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.24 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.21 | 60,000 | 1.25 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.24 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.24 | 100,000 | 1.25 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.25 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.24 | 60,000 | 1.25 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.25 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.25 | 100,000 | 1.30 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.26 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.25 | 60,000 | 1.30 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.26 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.26 | 60,000 | 1.28 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.27 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.26 | 100,000 | 1.28 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.27 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.27 | 60,000 | 1.27 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.28 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.27 | 100,000 | 1.27 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.02.28 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.28 | 60,000 | 1.27 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.02 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.28 | 100,000 | 1.27 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.02 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.02 | 100,000 | 1.25 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.03 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.02 | 60,000 | 1.25 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.03 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.03 | 100,000 | 1.25 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.04 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.03 | 60,000 | 1.25 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.04 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.04 | 100,000 | 1.22 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.05 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.04 | 60,000 | 1.22 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.05 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.05 | 100,000 | 1.22 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.06 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.05 | 60,000 | 1.22 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.06 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.06 | 160,000 | 1.22 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.09 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.06 | 100,000 | 1.22 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.09 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.09 | 120,000 | 1.34 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.10 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.09 | 100,000 | 1.34 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.10 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.09 | 160,000 | 1.34 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.10 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.10 | 160,000 | 1.37 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.11 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.10 | 190,000 | 1.37 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.11 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.12 | 160,000 | 1.32 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.13 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.12 | 150,000 | 1.32 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.13 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.13 | 250,000 | 1.32 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.16 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.13 | 100,000 | 1.32 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.16 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.13 | 100,000 | 1.35 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.24 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.16 | 100,000 | 1.32 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.17 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.16 | 110,000 | 1.58 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.06.16 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.16 | 30,000 | 1.35 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.25 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.16 | 150,000 | 1.32 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.17 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.16 | 50,000 | 1.43 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.27 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.16 | 180,000 | 1.32 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.17 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.17 | 150,000 | 1.41 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.23 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.17 | 40,000 | 1.65 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.06.17 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.17 | 25,000 | 1.34 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.19 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.17 | 30,000 | 1.34 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.24 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.17 | 160,000 | 1.34 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.26 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.17 | 150,000 | 0.82 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.18 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.17 | 100,000 | 0.82 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.18 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.18 | 10,000 | 1.71 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.06.18 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.18 | 70,000 | 1.36 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.20 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.18 | 60,000 | 1.39 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.24 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.18 | 130,000 | 0.79 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.19 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.19 | 20,000 | 1.71 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.06.19 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.27 | 200,000 | 2.01 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.30 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.27 | 250,000 | 2.01 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.03.30 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.27 | 20,000 | 2.41 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.06.26 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.30 | 40,000 | 2.41 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.06.30 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.31 | 200,000 | 2.01 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.04.01 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.02 | 120,000 | 1.86 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.04.03 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.03 | 50,000 | 1.91 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.07.03 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.03 | 100,000 | 1.61 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.04.06 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.06 | 40,000 | 1.91 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.07.06 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.06 | 100,000 | 1.21 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.04.07 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.07 | 50,000 | 1.89 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.07.07 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.07 | 60,000 | 1.00 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.04.08 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.08 | 60,000 | 1.00 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.04.09 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.08 | 100,000 | 1.01 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.04.09 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.09 | 100,000 | 1.00 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.04.10 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.09 | 100,000 | 1.01 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.04.10 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.10 | 100,000 | 1.01 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.04.13 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.13 | 100,000 | 0.96 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.04.14 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.16 | 60,000 | 0.90 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.04.17 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.05 | 100,000 | 0.52 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.10.06 | 상환 | - |
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| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.14 | 100,000 | 0.52 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.15 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.15 | 60,000 | 0.55 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.16 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.15 | 100,000 | 0.55 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.16 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.16 | 60,000 | 0.49 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.17 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.16 | 100,000 | 0.49 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.17 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.17 | 50,000 | 0.52 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.18 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.17 | 60,000 | 0.52 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.18 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.17 | 100,000 | 0.52 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.18 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.18 | 100,000 | 0.52 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.21 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.18 | 60,000 | 0.52 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.21 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.21 | 60,000 | 0.53 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.22 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.21 | 100,000 | 0.53 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.22 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.22 | 10,000 | 0.61 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.29 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.22 | 60,000 | 0.58 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.23 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.22 | 100,000 | 0.58 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.23 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.23 | 100,000 | 0.64 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.24 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.23 | 60,000 | 0.64 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.24 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.24 | 100,000 | 0.62 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.28 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.24 | 60,000 | 0.62 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.28 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.24 | 120,000 | 1.09 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2021.03.22 | 미상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.28 | 60,000 | 0.64 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.29 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.28 | 100,000 | 0.64 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.29 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.29 | 100,000 | 0.66 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.30 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.29 | 100,000 | 0.66 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.30 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.30 | 50,000 | 0.67 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.31 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.30 | 100,000 | 0.67 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2020.12.31 | 상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.31 | 100,000 | 0.72 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2021.01.04 | 미상환 | - |
| KB증권 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.31 | 60,000 | 0.72 | A1 (NICE신평/한신평/한기평) | 2021.01.04 | 미상환 | - |
| 엠에스세종제사차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.21 | 10,000 | 1.90 | A1(한신평/한기평) | 2020.05.21 | 상환 | - |
| 엠에스세종제사차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.21 | 10,000 | 2.55 | A1(한신평/한기평) | 2020.08.21 | 상환 | - |
| 엠에스세종제사차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.21 | 10,000 | 1.45 | A1(한신평/한기평) | 2020.11.20 | 상환 | - |
| 엠에스세종제사차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.20 | 10,000 | 1.40 | A1(한신평/한기평) | 2021.02.19 | 미상환 | - |
| 에이블하나 | 기업어음증권 | 사모 | 2020.02.14 | 15,000 | 2.00 | A1(한기평/한신평) | 2020.05.15 | 상환 | - |
| 에이블하나 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.15 | 15,000 | 2.65 | A1(한기평/한신평) | 2020.08.14 | 상환 | - |
| 에이블하나 | 기업어음증권 | 사모 | 2020.08.14 | 15,000 | 1.45 | A1(한기평/한신평) | 2020.11.16 | 상환 | - |
| 에이블하나 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.16 | 15,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2021.02.16 | 미상환 | - |
| 케이비파크제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.23 | 25,700 | 2.10 | A1(한기평/한신평) | 2020.06.22 | 상환 | - |
| 케이비파크제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.22 | 30,000 | 1.95 | A1(한기평/한신평) | 2020.09.21 | 상환 | - |
| 케이비파크제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.21 | 30,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.10.21 | 상환 | - |
| 케이비유케이센터제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.28 | 10,500 | 1.85 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.05.28 | 상환 | - |
| 케이비유케이센터제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.28 | 10,500 | 2.50 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.08.28 | 상환 | - |
| 케이비유케이센터제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.28 | 10,500 | 1.45 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.11.27 | 상환 | - |
| 케이비유케이센터제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.27 | 10,500 | 1.38 | A1(한신평/ NICE신평) | 2021.02.26 | 미상환 | - |
| 뉴스타중부 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.21 | 9,000 | 2.15 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.05.21 | 상환 | - |
| 뉴스타중부 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.21 | 9,000 | 2.55 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.08.21 | 상환 | - |
| 뉴스타중부 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.21 | 9,000 | 1.45 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.11.20 | 상환 | - |
| 개화산역개발제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.05 | 10,000 | 2.00 | A1(한기평/한신평) | 2020.05.05 | 상환 | - |
| 개화산역개발제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.06 | 10,000 | 2.80 | A1(한기평/한신평) | 2020.08.05 | 상환 | - |
| 에이블삼지 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.28 | 15,800 | 2.75 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.05.28 | 상환 | - |
| 에이블삼지 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.28 | 15,900 | 2.40 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.08.28 | 상환 | - |
| 에이블삼지 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.28 | 15,400 | 1.40 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.11.27 | 상환 | - |
| 크레센도무주 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.17 | 17,900 | 2.55 | A1(한신평,한기평) | 2020.05.17 | 상환 | - |
| 크레센도무주 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.18 | 19,200 | 2.55 | A1(한신평,한기평) | 2020.08.17 | 상환 | - |
| 크레센도무주 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.18 | 20,000 | 1.45 | A1(한신평,한기평) | 2020.11.16 | 상환 | - |
| 크레센도무주 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.16 | 20,000 | 1.40 | A1(한신평,한기평) | 2021.02.16 | 미상환 | - |
| 에이블권선제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.28 | 850 | 1.85 | A1(한기평/한신평) | 2020.02.26 | 상환 | - |
| 에이블권선제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.26 | 14,250 | 2.75 | A1(한기평/한신평) | 2020.03.26 | 상환 | - |
| 에이블권선제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.26 | 14,350 | 2.75 | A1(한기평/한신평) | 2020.05.26 | 상환 | - |
| 에이블권선제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.26 | 14,750 | 2.45 | A1(한기평/한신평) | 2020.06.26 | 상환 | - |
| 에이블권선제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.26 | 15,000 | 1.82 | A1(한기평/한신평) | 2020.07.26 | 상환 | - |
| 에이블권선제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.27 | 17,200 | 1.50 | A1(한기평/한신평) | 2020.08.26 | 상환 | - |
| 에이블권선제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.26 | 18,300 | 1.35 | A1(한기평/한신평) | 2020.09.28 | 상환 | - |
| 에이블권선제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.28 | 22,100 | 1.45 | A1(한기평/한신평) | 2020.10.26 | 상환 | - |
| 에이블권선제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.26 | 25,600 | 1.30 | A1(한기평/한신평) | 2020.11.16 | 상환 | - |
| 에이블권선제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.16 | 30,938 | 1.30 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.07 | 상환 | - |
| 에이블권선제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.07 | 31,025 | 1.25 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.28 | 상환 | - |
| 에이블권선제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.28 | 31,111 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2021.01.26 | 미상환 | - |
| 그레이트지엠제십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.02 | 16,010 | 2.00 | A1(한기평/한신평) | 2020.06.01 | 상환 | - |
| 그레이트지엠제십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.01 | 16,010 | 2.16 | A1(한기평/한신평) | 2020.09.01 | 상환 | - |
| 그레이트지엠제십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.01 | 13,010 | 2.16 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.01 | 상환 | - |
| 그레이트지엠제십이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.01 | 13,010 | 1.86 | A1(한기평/한신평) | 2021.02.01 | 미상환 | - |
| 뉴스타에스엠제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.12 | 5,821 | 2.00 | A1(한기평/한신평) | 2020.05.12 | 상환 | - |
| 뉴스타에스엠제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.12 | 4,021 | 2.75 | A1(한기평/한신평) | 2020.08.12 | 상환 | - |
| 뉴스타에스엠제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.12 | 2,321 | 1.45 | A1(한기평/한신평) | 2020.11.12 | 상환 | - |
| 에이제이에이치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.15 | 15,600 | 2.18 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.04.15 | 상환 | - |
| 에이제이에이치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.16 | 14,900 | 2.85 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.07.15 | 상환 | - |
| 에이제이에이치제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.26 | 11,000 | 2.23 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.05.26 | 상환 | - |
| 에이제이에이치제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.26 | 11,000 | 2.51 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.08.26 | 상환 | - |
| 에이제이에이치제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.26 | 10,800 | 1.46 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.11.26 | 상환 | - |
| 에이제이에이치제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.26 | 10,800 | 1.35 | A1(한신평/ NICE신평) | 2021.02.26 | 미상환 | - |
| 에이블유투제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.09 | 10,000 | 1.75 | A1(NICE/한신평) | 2020.06.08 | 상환 | - |
| 에이블유투제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.08 | 10,000 | 2.00 | A1(한기평/한신평) | 2020.09.07 | 상환 | - |
| 에이블유투제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.07 | 10,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.07 | 상환 | - |
| 에이블유투제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.07 | 10,000 | 1.37 | A1(한기평/한신평) | 2021.03.07 | 미상환 | - |
| 파라다이스영종제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.17 | 20,000 | 1.86 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.06.17 | 상환 | - |
| 파라다이스영종제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.17 | 20,000 | 1.85 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.09.17 | 상환 | - |
| 파라다이스영종제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.17 | 20,000 | 1.40 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.12.17 | 상환 | - |
| 파라다이스영종제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.17 | 20,000 | 1.35 | A1(한신평/ NICE신평) | 2021.03.17 | 미상환 | - |
| 뉴스타학곡 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.06 | 2,800 | 2.00 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.05.06 | 상환 | - |
| 뉴스타학곡 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.06 | 3,400 | 2.85 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.08.06 | 상환 | - |
| 뉴스타학곡 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.06 | 2,800 | 1.55 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.11.06 | 상환 | - |
| 뉴스타학곡 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.06 | 4,400 | 1.40 | A1(한기평/ 한신평) | 2021.02.15 | 미상환 | - |
| 송도피세븐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.11 | 40,000 | 1.75 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.06.11 | 상환 | - |
| 송도피세븐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.11 | 40,000 | 1.90 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.09.11 | 상환 | - |
| 송도피세븐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.11 | 40,000 | 1.40 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.12.11 | 상환 | - |
| 송도피세븐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.11 | 35,880 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2021.03.11 | 미상환 | - |
| 뉴스타장현 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.19 | 6,800 | 1.95 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.02.19 | 상환 | - |
| 뉴스타장현 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.19 | 6,800 | 1.95 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.05.19 | 상환 | - |
| 뉴스타장현 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.19 | 5,800 | 2.55 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.08.19 | 상환 | - |
| 뉴스타장현 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.19 | 5,800 | 1.45 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.10.19 | 상환 | - |
| 뉴스타장현 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.19 | 4,800 | 1.40 | A1(한기평/ NICE신평) | 2021.01.19 | 미상환 | - |
| 와이제이에스일산 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.16 | 9,300 | 2.10 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.04.16 | 상환 | - |
| 와이제이에스일산 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.16 | 7,500 | 2.10 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.04.16 | 상환 | - |
| 와이제이에스일산 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.16 | 9,900 | 2.85 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.07.16 | 상환 | - |
| 와이제이에스일산 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.16 | 5,000 | 2.85 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.07.16 | 상환 | - |
| 동탄제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.28 | 5,000 | 2.15 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.04.28 | 상환 | - |
| 뉴스타이앤이 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.24 | 20,000 | 2.00 | A1(한기평/한신평) | 2020.05.22 | 상환 | - |
| 뉴스타이앤이 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.22 | 20,000 | 2.55 | A1(한기평/한신평) | 2020.08.22 | 상환 | - |
| 뉴스타이앤이 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.24 | 20,000 | 1.45 | A1(한기평/한신평) | 2020.11.23 | 상환 | - |
| 뉴스타에스에이치 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.27 | 30,000 | 1.90 | A1(한기평/한신평) | 2020.05.27 | 상환 | - |
| 뉴스타에스에이치 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.27 | 30,000 | 2.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.08.27 | 상환 | - |
| 뉴스타에스에이치 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.27 | 30,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.11.27 | 상환 | - |
| 뉴스타에스에이치 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.27 | 30,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2021.02.27 | 미상환 | - |
| 뉴스타아이피 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.17 | 50,700 | 1.85 | A1(한기평/한신평) | 2020.06.17 | 상환 | - |
| 뉴스타아이피 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.17 | 50,700 | 1.85 | A1(한기평/한신평) | 2020.09.17 | 상환 | - |
| 뉴스타아이피 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.17 | 50,700 | 1.85 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.17 | 상환 | - |
| 뉴스타아이피 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.17 | 50,700 | 1.35 | A1(한기평/한신평) | 2021.03.17 | 미상환 | - |
| 뉴스타대림 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.13 | 2,000 | 2.10 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.02.13 | 상환 | - |
| 뉴스타대림 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.13 | 2,000 | 1.95 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.03.13 | 상환 | - |
| 뉴스타대림 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.13 | 2,000 | 1.95 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.04.13 | 상환 | - |
| 이뉴스테이제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.22 | 25,500 | 2.11 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.04.22 | 상환 | - |
| 이뉴스테이제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.22 | 25,600 | 2.85 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.07.22 | 상환 | - |
| 이뉴스테이제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.22 | 25,600 | 1.60 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.10.22 | 상환 | - |
| 이뉴스테이제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.22 | 25,600 | 1.43 | A1(한신평/ NICE신평) | 2021.01.22 | 미상환 | - |
| 에이블당산 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.07 | 26,000 | 2.00 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.04.07 | 상환 | - |
| 에이블당산 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.07 | 19,400 | 2.75 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.07.07 | 상환 | - |
| 에이블당산 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.07 | 19,400 | 1.65 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.08.07 | 상환 | - |
| 에이블당산 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.07 | 17,200 | 1.45 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.11.06 | 상환 | - |
| 에이블당산 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.06 | 17,200 | 1.40 | A1(한기평/ NICE신평) | 2021.02.15 | 미상환 | - |
| 에스제이드림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.23 | 29,500 | 2.05 | A1(한기평/한신평) | 2020.02.24 | 상환 | - |
| 에스제이드림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.24 | 29,500 | 1.85 | A1(한기평/한신평) | 2020.03.23 | 상환 | - |
| 에스제이드림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.23 | 29,500 | 1.85 | A1(한기평/한신평) | 2020.04.23 | 상환 | - |
| 에스제이드림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.23 | 29,500 | 3.05 | A1(한기평/한신평) | 2020.05.25 | 상환 | - |
| 에스제이드림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.25 | 29,500 | 2.45 | A1(한기평/한신평) | 2020.06.23 | 상환 | - |
| 에스제이드림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.23 | 29,500 | 1.80 | A1(한기평/한신평) | 2020.07.23 | 상환 | - |
| 에이블남양주 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.05 | 18,000 | 1.80 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.06.05 | 상환 | - |
| 에이블남양주 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.05 | 18,000 | 1.95 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.07.06 | 상환 | - |
| 퍼스트종로제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.28 | 50,000 | 2.05 | A1(한기평/한신평) | 2020.02.28 | 상환 | - |
| 퍼스트종로제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.28 | 50,000 | 1.80 | A1(한기평/한신평) | 2020.03.30 | 상환 | - |
| 퍼스트종로제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.30 | 50,000 | 2.20 | A1(한기평/한신평) | 2020.06.29 | 상환 | - |
| 케이비사우스게이트 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.28 | 10,900 | 2.10 | A1(한기평/한신평) | 2020.04.28 | 상환 | - |
| 케이비사우스게이트 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.28 | 11,000 | 2.85 | A1(한기평/한신평) | 2020.07.28 | 상환 | - |
| 에이블대장 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.28 | 40,000 | 2.05 | A1(NICE신평/한기평) | 2020.02.25 | 상환 | - |
| 에이블대장 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.25 | 40,000 | 1.80 | A1(NICE신평/한기평) | 2020.03.25 | 상환 | - |
| 에이블대장 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.25 | 40,000 | 3.60 | A1(NICE신평/한기평) | 2020.06.25 | 상환 | - |
| 에이블대장 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.25 | 40,000 | 1.80 | A1(NICE신평/한기평) | 2020.09.25 | 상환 | - |
| 에스제이종로제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.06 | 67,700 | 2.75 | A1(한신평/서신평) | 2020.04.06 | 상환 | - |
| 에스제이종로제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.06 | 67,700 | 2.75 | A1(한신평/서신평) | 2020.07.06 | 상환 | - |
| 에스제이종로제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.06 | 67,700 | 1.75 | A1(한신평/서신평) | 2020.10.06 | 상환 | - |
| 에스제이종로제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.06 | 68,000 | 1.45 | A1(한신평/서신평) | 2021.01.06 | 미상환 | - |
| 에이피디씨 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.07 | 10,880 | 2.17 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.01.31 | 상환 | - |
| 에이피디씨 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.31 | 10,020 | 2.10 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.02.28 | 상환 | - |
| 에이피디씨 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.28 | 10,030 | 1.85 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.03.31 | 상환 | - |
| 에이피디씨 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.31 | 10,100 | 3.20 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.06.29 | 상환 | - |
| 에이피디씨 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.29 | 10,000 | 1.80 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.08.07 | 상환 | - |
| 뉴스타천원 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.26 | 4,900 | 2.70 | A1(한기평/한신평) | 2020.06.26 | 상환 | - |
| 뉴스타천원 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.26 | 5,300 | 1.80 | A1(한기평/한신평) | 2020.08.26 | 상환 | - |
| 뉴스타천원 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.26 | 5,300 | 1.35 | A1(한기평/한신평) | 2020.09.28 | 상환 | - |
| 뉴스타천원 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.28 | 5,300 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.28 | 상환 | - |
| 뉴스타천원 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.28 | 6,200 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2021.03.26 | 미상환 | - |
| 디에스김포학운 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.19 | 10,400 | 1.85 | A1(한기평/한신평) | 2020.03.19 | 상환 | - |
| 디에스김포학운 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.19 | 10,400 | 2.00 | A1(한기평/한신평) | 2020.04.17 | 상환 | - |
| 디에스김포학운 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.17 | 1,500 | 2.85 | A1(한기평/한신평) | 2020.06.19 | 상환 | - |
| 디에스김포학운 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.19 | 1,200 | 1.85 | A1(한기평/한신평) | 2020.07.20 | 상환 | - |
| 영쓰리사우스게이트 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.28 | 16,200 | 2.10 | A1(한기평/한신평) | 2020.04.28 | 상환 | - |
| 영쓰리사우스게이트 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.28 | 18,000 | 2.85 | A1(한기평/한신평) | 2020.07.28 | 상환 | - |
| 에이블파크웨이제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.29 | 20,000 | 2.13 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.04.29 | 상환 | - |
| 에이블파크웨이제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.29 | 20,000 | 2.80 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.07.29 | 상환 | - |
| 에이블파크웨이제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.29 | 20,000 | 1.55 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.10.29 | 상환 | - |
| 트루프렌드원디제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.13 | 27,500 | 1.75 | A1(한기평/한신평) | 2020.04.13 | 상환 | - |
| 트루프렌드원디제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.13 | 27,500 | 3.10 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.05.11 | 상환 | - |
| 트루프렌드원디제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.11 | 27,500 | 2.75 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.06.11 | 상환 | - |
| 트루프렌드원디제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.11 | 27,500 | 1.90 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.07.13 | 상환 | - |
| 트루프렌드원디제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.13 | 27,500 | 1.60 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.08.11 | 상환 | - |
| 트루프렌드원디제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.11 | 27,500 | 1.40 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.09.11 | 상환 | - |
| 트루프렌드원디제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.11 | 27,500 | 1.40 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.10.12 | 상환 | - |
| 뉴스타에프이 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.30 | 30,565 | 1.85 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.06.29 | 상환 | - |
| 뉴스타에프이 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.29 | 29,965 | 2.75 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.09.22 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.29 | 15,000 | 2.05 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.02.28 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.28 | 15,000 | 1.80 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.03.27 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.27 | 15,000 | 3.20 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.04.27 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.27 | 15,000 | 3.05 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.05.28 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.28 | 15,000 | 2.35 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.06.26 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.26 | 15,000 | 1.80 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.07.24 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.24 | 15,000 | 1.60 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.10.23 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.23 | 15,000 | 1.35 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.11.27 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.27 | 15,000 | 1.35 | A1(한기평/ NICE신평) | 2021.02.26 | 미상환 | - |
| 뉴스타디에스제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.29 | 37,000 | 2.05 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.02.28 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.28 | 37,000 | 1.80 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.03.27 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.27 | 37,000 | 3.20 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.04.27 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.27 | 37,000 | 3.05 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.05.28 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.28 | 37,000 | 2.35 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.06.26 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.26 | 37,000 | 1.80 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.07.24 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.24 | 37,000 | 1.60 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.10.23 | 상환 | - |
| 뉴스타디에스제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.23 | 37,000 | 1.35 | A1(한기평/ NICE신평) | 2021.02.26 | 미상환 | - |
| 에이블용인제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.06 | 3,200 | 1.90 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.06.06 | 상환 | - |
| 에이블용인제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.06 | 4,900 | 1.95 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.09.07 | 상환 | - |
| 에이블용인제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.07 | 4,900 | 1.40 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.12.07 | 상환 | - |
| 에이블용인제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.07 | 5,500 | 1.37 | A1(한기평/ NICE신평) | 2021.03.07 | 미상환 | - |
| 뉴스타와니제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.16 | 30,000 | 2.20 | A1(한신평/한기평) | 2020.04.16 | 상환 | - |
| 뉴스타와니제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.16 | 10,000 | 2.85 | A1(한신평/한기평) | 2020.07.16 | 상환 | - |
| 뉴스타와니제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.16 | 9,000 | 1.65 | A1(한신평/한기평) | 2020.10.16 | 상환 | - |
| 뉴스타와니제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2020.10.16 | 5,000 | 1.45 | A1(한신평/한기평) | 2021.01.18 | 미상환 | - |
| 뉴스타와니제일차 | 기업어음증권 | 사모 | 2020.10.16 | 3,900 | 1.45 | A1(한신평/한기평) | 2021.01.18 | 미상환 | - |
| 뉴스타와니제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.13 | 32,500 | 2.75 | A1(한신평/NICE신평) | 2020.07.13 | 상환 | - |
| 뉴스타와니제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.13 | 32,500 | 1.65 | A1(한신평/NICE신평) | 2020.10.13 | 상환 | - |
| 에이블감삼제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.13 | 40,000 | 1.95 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.03.13 | 상환 | - |
| 에이블감삼제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.13 | 17,000 | 1.75 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.05.13 | 상환 | - |
| 에이블감삼제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.13 | 17,000 | 2.75 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.08.13 | 상환 | - |
| 에이블감삼제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.13 | 17,000 | 1.45 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.11.13 | 상환 | - |
| 에이블감삼제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.13 | 17,000 | 1.40 | A1(한기평/ NICE신평) | 2021.02.10 | 미상환 | - |
| 에이블에스피 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.14 | 39,000 | 2.39 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.02.14 | 상환 | - |
| 에이블에스피 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.14 | 29,000 | 1.95 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.03.16 | 상환 | - |
| 에이블에스피 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.16 | 24,000 | 1.85 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.04.14 | 상환 | - |
| 에이블에스피 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.14 | 24,000 | 3.05 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.05.14 | 상환 | - |
| 에이블에스피 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.14 | 24,000 | 2.75 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.06.15 | 상환 | - |
| 에이블에스피 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.15 | 24,000 | 1.90 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.07.14 | 상환 | - |
| 송도피파이브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.14 | 110,122 | 3.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.05.14 | 상환 | - |
| 송도피파이브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.14 | 111,812 | 2.75 | A1(한기평/한신평) | 2020.06.15 | 상환 | - |
| 송도피파이브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.15 | 111,812 | 1.90 | A1(한기평/한신평) | 2020.07.15 | 상환 | - |
| 송도피파이브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.15 | 113,525 | 1.60 | A1(한기평/한신평) | 2020.08.14 | 상환 | - |
| 송도피파이브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.14 | 113,525 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.09.14 | 상환 | - |
| 송도피파이브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.14 | 113,525 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.10.14 | 상환 | - |
| 송도피파이브제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.14 | 115,571 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2021.02.10 | 미상환 | - |
| 에이블성내제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.13 | 18,600 | 2.17 | A1(한기평/한신평) | 2020.02.28 | 상환 | - |
| 에이블성내제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.28 | 18,600 | 1.85 | A1(한기평/한신평) | 2020.05.28 | 상환 | - |
| 에이블성내제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.28 | 9,300 | 2.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.08.28 | 상환 | - |
| 에이블성내제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.28 | 9,300 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.11.28 | 상환 | - |
| 에이블성내제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.28 | 8,650 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2021.02.28 | 미상환 | - |
| 고성힐스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.08 | 68,800 | 2.15 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.02.10 | 상환 | - |
| 고성힐스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.08 | 40,000 | 2.15 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.02.10 | 상환 | - |
| 고성힐스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.10 | 69,100 | 1.95 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.03.09 | 상환 | - |
| 고성힐스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.10 | 40,000 | 1.95 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.03.09 | 상환 | - |
| 고성힐스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.28 | 500 | 1.80 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.03.09 | 상환 | - |
| 고성힐스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.09 | 69,400 | 1.75 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.04.10 | 상환 | - |
| 고성힐스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.09 | 40,000 | 1.75 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.04.10 | 상환 | - |
| 뉴스타이제이 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.17 | 9,000 | 1.85 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.04.17 | 상환 | - |
| 에이블대포제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.06 | 13,000 | 1.95 | A1(한기평/나이스) | 2020.05.06 | 상환 | - |
| 에이블대포제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.06 | 13,000 | 2.95 | A1(한기평/NICE) | 2020.05.22 | 상환 | - |
| 에이블대포제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.22 | 3,000 | 2.45 | A1(한기평/NICE) | 2020.06.05 | 상환 | - |
| 에이블대포제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.05 | 3,000 | 1.95 | A1(한기평/NICE) | 2020.07.06 | 상환 | - |
| 에이블대포제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.06 | 3,000 | 1.70 | A1(한기평/NICE) | 2020.08.06 | 상환 | - |
| 에이블대포제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.06 | 3,000 | 1.50 | A1(한기평/NICE) | 2020.09.04 | 상환 | - |
| 에이블대포제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.04 | 3,000 | 1.40 | A1(한기평/NICE) | 2020.10.05 | 상환 | - |
| 에이블대포제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.06 | 53,900 | 1.95 | A1(한기평/나이스) | 2020.04.06 | 상환 | - |
| 에이블대포제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.06 | 49,900 | 2.75 | A1(한기평/나이스) | 2020.05.06 | 상환 | - |
| 에이블대포제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.06 | 49,900 | 2.95 | A1(한기평/나이스) | 2020.06.05 | 상환 | - |
| 에이블대포제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.06 | 2,300 | 1.95 | A1(한기평/나이스) | 2020.07.06 | 상환 | - |
| 에이블대포제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.06 | 1,700 | 1.70 | A1(한기평/나이스) | 2020.09.04 | 상환 | - |
| 에이블대포제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.04 | 1,500 | 1.40 | A1(한기평/나이스) | 2020.12.04 | 상환 | - |
| 에이블대포제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.04 | 1,200 | 1.35 | A1(한기평/나이스) | 2021.02.08 | 미상환 | - |
| 에이블모종제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.31 | 49,000 | 3.25 | A1(한기평/한신평) | 2020.06.30 | 상환 | - |
| 에이블모종제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.30 | 49,000 | 1.80 | A1(한기평/한신평) | 2020.08.31 | 상환 | - |
| 에이블모종제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.31 | 49,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.11.02 | 상환 | - |
| 에이블모종제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.02 | 49,000 | 1.35 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.31 | 상환 | - |
| 에이블모종제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.31 | 49,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2021.03.02 | 미상환 | - |
| 에이블비에스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.28 | 20,000 | 1.85 | A1(한신평/한기평) | 2020.05.28 | 상환 | - |
| 에이블성수제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.23 | 21,600 | 3.00 | A1(나이스/한신평) | 2020.06.23 | 상환 | - |
| 에이블성수제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.23 | 21,600 | 1.80 | A1(나이스/한신평) | 2020.09.23 | 상환 | - |
| 에이블성수제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.23 | 21,600 | 1.80 | A1(나이스/한신평) | 2020.12.23 | 상환 | - |
| 에이블성수제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.23 | 21,600 | 1.35 | A1(나이스/한신평) | 2021.03.23 | 미상환 | - |
| 에이블알리제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.01.30 | 20,000 | 2.05 | A1(한기평/나이스) | 2020.02.28 | 상환 | - |
| 에이블알리제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.28 | 20,000 | 1.80 | A1(한기평/나이스) | 2020.03.30 | 상환 | - |
| 에이블알리제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.30 | 20,000 | 3.30 | A1(한기평/나이스) | 2020.05.04 | 상환 | - |
| 에이블알리제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.04 | 20,000 | 2.90 | A1(한기평/나이스) | 2020.06.01 | 상환 | - |
| 에이블알리제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.01 | 20,000 | 2.00 | A1(한기평/나이스) | 2020.06.30 | 상환 | - |
| 에이블알리제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.30 | 20,000 | 1.80 | A1(한기평/나이스) | 2020.07.30 | 상환 | - |
| 에이블알리제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.30 | 20,000 | 1.50 | A1(한기평/나이스) | 2020.08.31 | 상환 | - |
| 에이블알리제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.31 | 20,000 | 1.35 | A1(한기평/나이스) | 2020.10.05 | 상환 | - |
| 에이블알리제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.05 | 20,000 | 1.35 | A1(한기평/나이스) | 2020.11.30 | 상환 | - |
| 에이블알리제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.30 | 20,000 | 1.39 | A1(한기평/나이스) | 2021.01.30 | 미상환 | - |
| 케이비안성제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.30 | 18,500 | 3.20 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.06.30 | 상환 | - |
| 케이비안성제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.29 | 2,000 | 2.05 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.06.30 | 상환 | - |
| 케이비안성제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.30 | 23,500 | 1.90 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.10.05 | 상환 | - |
| 케이비안성제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.05 | 30,500 | 1.35 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.10.30 | 상환 | - |
| 케이비안성제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.30 | 30,500 | 1.35 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.12.30 | 상환 | - |
| 케이비안성제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.30 | 34,800 | 1.40 | A1(한기평/ NICE신평) | 2021.03.30 | 미상환 | - |
| 케이비피에프제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.02.18 | 2,500 | 1.95 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.05.18 | 상환 | - |
| 케이비피에프제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.18 | 2,500 | 2.55 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.08.18 | 상환 | - |
| 케이비피에프제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.18 | 2,500 | 1.45 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.11.18 | 상환 | - |
| 케이비피에프제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.18 | 2,500 | 1.40 | A1(한신평/ NICE신평) | 2021.01.18 | 미상환 | - |
| 티에스제삼차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.02 | 10,000 | 1.80 | A1(한기평/한신평) | 2020.06.02 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.06 | 30,000 | 1.75 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.04.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.07 | 30,000 | 3.05 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.05.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.07 | 30,000 | 3.15 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.06.08 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.08 | 30,000 | 2.10 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.07.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.07 | 30,000 | 1.70 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.08.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.07 | 30,000 | 1.45 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.09.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.07 | 30,000 | 1.40 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.10.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.07 | 30,000 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.11.09 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.09 | 30,000 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.12.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.07 | 30,000 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2021.01.07 | 미상환 | - |
| 폴라에스큐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.06 | 30,000 | 1.75 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.04.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.07 | 30,000 | 3.05 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.05.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.07 | 30,000 | 3.15 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.06.08 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.08 | 30,000 | 2.10 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.07.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.07 | 30,000 | 1.70 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.08.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.07 | 30,000 | 1.45 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.09.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.07 | 30,000 | 1.40 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.10.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.07 | 30,000 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.11.09 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.09 | 30,000 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.12.07 | 상환 | - |
| 폴라에스큐제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.07 | 30,000 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2021.01.07 | 미상환 | - |
| 폴라이에이치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.07 | 40,000 | 1.75 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.04.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.07 | 39,800 | 3.05 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.05.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.07 | 40,000 | 3.15 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.06.08 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.08 | 36,700 | 2.10 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.07.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.07 | 36,700 | 1.70 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.08.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.07 | 36,700 | 1.45 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.09.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.07 | 33,000 | 1.40 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.10.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.07 | 33,000 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.11.09 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.09 | 29,900 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.12.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.07 | 29,900 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2021.01.07 | 미상환 | - |
| 폴라이에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.03.06 | 40,000 | 1.75 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.04.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.07 | 39,800 | 3.05 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.05.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.07 | 40,000 | 3.15 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.06.08 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.08 | 36,700 | 2.10 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.07.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.07 | 36,700 | 1.70 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.08.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.07 | 36,700 | 1.45 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.09.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.07 | 33,000 | 1.40 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.10.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.07 | 33,000 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.11.09 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.09 | 29,900 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.12.07 | 상환 | - |
| 폴라이에이치제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.07 | 29,900 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2021.01.07 | 미상환 | - |
| 에이블공평제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.26 | 10,000 | 1.84 | A1(한기평/NICE) | 2020.09.26 | 상환 | - |
| 에이블공평제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.28 | 10,700 | 1.40 | A1(한기평/NICE) | 2020.12.28 | 상환 | - |
| 에이블공평제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.28 | 11,300 | 1.40 | A1(한기평/NICE) | 2021.03.26 | 미상환 | - |
| 에이블지디제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.13 | 87,000 | 2.75 | A1(한기평/한신평) | 2020.06.15 | 상환 | - |
| 에이블지디제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.15 | 87,000 | 1.90 | A1(한기평/한신평) | 2020.07.13 | 상환 | - |
| 에이블대농 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.04.17 | 32,000 | 2.85 | A1(한신평/NICE신평) | 2020.07.17 | 상환 | - |
| 에이블대농 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.17 | 22,000 | 1.65 | A1(한신평/NICE신평) | 2020.09.17 | 상환 | - |
| 에이블대농 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.17 | 22,000 | 1.40 | A1(한신평/NICE신평) | 2020.10.19 | 상환 | - |
| 에이블대농 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.19 | 22,000 | 1.43 | A1(한신평/NICE신평) | 2021.01.18 | 미상환 | - |
| 뉴스타침산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.19 | 7,500 | 2.55 | A1(한신평/NICE신평) | 2020.06.26 | 상환 | - |
| 뉴스타침산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.26 | 7,500 | 1.80 | A1(한신평/NICE신평) | 2020.09.25 | 상환 | - |
| 뉴스타침산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.25 | 7,800 | 1.80 | A1(한신평/NICE신평) | 2020.11.19 | 상환 | - |
| 뉴스타침산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.19 | 7,800 | 1.30 | A1(한신평/NICE신평) | 2020.12.24 | 상환 | - |
| 뉴스타침산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.24 | 7,800 | 1.40 | A1(한신평/NICE신평) | 2021.01.25 | 미상환 | - |
| 에이블포시시아제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.22 | 9,300 | 2.55 | A1(한기평, 한신평) | 2020.08.22 | 상환 | - |
| 에이블포시시아제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.22 | 700 | 1.65 | A1(한기평, 한신평) | 2020.08.22 | 상환 | - |
| 에이블포시시아제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.24 | 10,200 | 1.47 | A1(한기평, 한신평) | 2020.11.22 | 상환 | - |
| 에이블포시시아제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.22 | 12,000 | 1.40 | A1(한기평, 한신평) | 2021.02.22 | 미상환 | - |
| 제이케이반포제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.22 | 5,200 | 2.50 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.06.22 | 상환 | - |
| 제이케이반포제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.22 | 14,100 | 1.80 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.07.22 | 상환 | - |
| 제이케이반포제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.22 | 19,800 | 1.55 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.08.24 | 상환 | - |
| 제이케이반포제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.24 | 26,000 | 1.40 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.09.22 | 상환 | - |
| 제이케이반포제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.22 | 40,000 | 1.40 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.10.22 | 상환 | - |
| 에이블아이에프피제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.05.27 | 27,000 | 2.42 | A1(한기평, 한신평) | 2020.06.27 | 상환 | - |
| 에이블아이에프피제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.29 | 19,200 | 1.80 | A1(한기평, 한신평) | 2020.07.27 | 상환 | - |
| 에이블아이에프피제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.27 | 17,000 | 1.80 | A1(한기평, 한신평) | 2020.08.27 | 상환 | - |
| 에이블아이에프피제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.27 | 15,300 | 1.40 | A1(한기평, 한신평) | 2020.09.27 | 상환 | - |
| 에이블아이에프피제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.27 | 11,300 | 1.40 | A1(한기평, 한신평) | 2020.10.27 | 상환 | - |
| 에이블아이에프피제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.27 | 10,500 | 1.30 | A1(한기평, 한신평) | 2020.11.27 | 상환 | - |
| 에이블아이에프피제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.27 | 10,000 | 1.30 | A1(한기평, 한신평) | 2020.12.27 | 상환 | - |
| 에이블아이에프피제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.27 | 4,000 | 1.40 | A1(한기평, 한신평) | 2021.01.27 | 미상환 | - |
| 뉴스타제이와이 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.11 | 21,200 | 1.90 | A1(한신평/한기평) | 2020.09.11 | 상환 | - |
| 뉴스타제이와이 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.13 | 700 | 1.65 | A1(한신평/한기평) | 2020.09.11 | 상환 | - |
| 뉴스타제이와이 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.11 | 22,300 | 1.40 | A1(한신평/한기평) | 2020.12.11 | 상환 | - |
| 뉴스타제이와이 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.11 | 8,900 | 1.35 | A1(한신평/한기평) | 2021.03.11 | 미상환 | - |
| 뉴스타지제 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.11 | 50,800 | 1.90 | A1(한신평/한기평) | 2020.09.11 | 상환 | - |
| 뉴스타지제 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.13 | 1,800 | 1.65 | A1(한신평/한기평) | 2020.09.12 | 상환 | - |
| 뉴스타지제 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.11 | 53,500 | 1.40 | A1(한신평/한기평) | 2020.12.11 | 상환 | - |
| 에이블고림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.19 | 42,300 | 1.85 | A1(NICE신평/한신평) | 2020.07.20 | 상환 | - |
| 에이블고림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.20 | 42,300 | 1.40 | A1(NICE신평/한신평) | 2020.08.19 | 상환 | - |
| 에이블고림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.19 | 42,300 | 1.40 | A1(NICE신평/한신평) | 2020.09.21 | 상환 | - |
| 에이블고림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.21 | 42,300 | 1.35 | A1(NICE신평/한신평) | 2020.10.19 | 상환 | - |
| 에이블고림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.19 | 42,300 | 1.35 | A1(NICE신평/한신평) | 2020.10.30 | 상환 | - |
| 에이블고림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.30 | 16,900 | 1.30 | A1(NICE신평/한신평) | 2020.11.19 | 상환 | - |
| 에이블고림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.19 | 16,900 | 1.30 | A1(NICE신평/한신평) | 2020.12.21 | 상환 | - |
| 에이블고림제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.21 | 17,700 | 1.35 | A1(NICE신평/한신평) | 2021.01.19 | 미상환 | - |
| 케이비아산배방제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.22 | 20,000 | 1.80 | A1(한기평/한신평) | 2020.09.22 | 상환 | - |
| 케이비아산배방제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.22 | 23,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.10.22 | 상환 | - |
| 케이비아산배방제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.22 | 13,143 | 1.35 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.22 | 상환 | - |
| 케이비아산배방제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.22 | 13,143 | 1.35 | A1(한기평/한신평) | 2021.03.22 | 미상환 | - |
| 케이비아산배방제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.22 | 15,000 | 1.80 | A1(한기평/한신평) | 2020.09.22 | 상환 | - |
| 케이비아산배방제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.22 | 10,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.10.22 | 상환 | - |
| 케이비이천물류제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.24 | 10,000 | 1.80 | A1(한기평/한신평) | 2020.09.24 | 상환 | - |
| 케이비이천물류제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.24 | 10,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.11.24 | 상환 | - |
| 케이비이천물류제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.24 | 10,000 | 1.25 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.24 | 상환 | - |
| 케이비이천물류제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.24 | 26,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2021.03.24 | 미상환 | - |
| 에이블공평제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.26 | 24,900 | 1.82 | A1(한기평/나이스) | 2020.09.26 | 상환 | - |
| 뉴스타연제제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.29 | 20,000 | 1.80 | A1(한신평/한기평) | 2020.09.29 | 상환 | - |
| 뉴스타연제제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.29 | 30,000 | 1.80 | A1(한신평/한기평) | 2020.09.29 | 상환 | - |
| 에이블세풍산단 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.29 | 32,850 | 1.80 | A1(한기평/나이스) | 2020.09.29 | 상환 | - |
| 에이블세풍산단 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.29 | 32,850 | 1.40 | A1(한기평/나이스) | 2020.10.29 | 상환 | - |
| 에이블유니시티제사차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.06.29 | 20,000 | 1.80 | A1(한기평/한신평) | 2020.09.29 | 상환 | - |
| 에이블유니시티제사차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.29 | 20,000 | 1.45 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.25 | 상환 | - |
| 에이블유니시티제사차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.28 | 20,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2021.03.25 | 미상환 | - |
| 에이블학운오 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.22 | 80,000 | 1.40 | A1(한기평/NICE) | 2020.07.30 | 상환 | - |
| 에이블학운오 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.30 | 48,000 | 1.55 | A1(한기평/NICE) | 2020.09.22 | 상환 | - |
| 에이블학운오 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.22 | 48,000 | 1.40 | A1(한기평/NICE) | 2020.10.22 | 상환 | - |
| 에이블초월제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.07.24 | 32,200 | 1.65 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.10.24 | 상환 | - |
| 에이블초월제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.24 | 7,000 | 1.49 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.10.24 | 상환 | - |
| 에이블초월제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.24 | 23,500 | 1.40 | A1(한기평/ 한신평) | 2021.01.25 | 미상환 | - |
| 뉴스타대덕 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.18 | 17,200 | 1.40 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.09.18 | 상환 | - |
| 뉴스타대덕 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.18 | 17,200 | 1.40 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.10.19 | 상환 | - |
| 에이블강일제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.21 | 45,000 | 1.35 | A1(한기평/NICE) | 2020.08.31 | 상환 | - |
| 에이블강일제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.31 | 5,000 | 1.40 | A1(한기평/NICE) | 2020.10.21 | 상환 | - |
| 스타트위드원 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.31 | 19,800 | 1.35 | A1(한기평/NICE신평) | 2020.09.29 | 상환 | - |
| 스타트위드원 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.29 | 19,800 | 1.40 | A1(한기평/NICE신평) | 2020.10.30 | 상환 | - |
| 스타트위드원 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.30 | 19,800 | 1.30 | A1(한기평/NICE신평) | 2020.11.30 | 상환 | - |
| 스타트위드원 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.30 | 19,800 | 1.25 | A1(한기평/NICE신평) | 2020.12.28 | 상환 | - |
| 스타트위드원 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.28 | 19,800 | 1.40 | A1(한기평/NICE신평) | 2021.01.08 | 미상환 | - |
| 에이블실버 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.08.31 | 10,000 | 1.40 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.10.05 | 상환 | - |
| 에이블실버 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.05 | 8,000 | 1.35 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.11.02 | 상환 | - |
| 에이블실버 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.02 | 8,000 | 1.30 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.11.30 | 상환 | - |
| 에이블실버 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.30 | 8,000 | 1.35 | A1(한기평/ NICE신평) | 2021.01.05 | 미상환 | - |
| 케이비오산세교 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.17 | 70,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.10.19 | 상환 | - |
| 케이비오산세교 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.19 | 70,000 | 1.35 | A1(한기평/한신평) | 2020.11.26 | 상환 | - |
| 케이비오산세교 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.26 | 44,400 | 1.25 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.17 | 상환 | - |
| 케이비오산세교 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.17 | 44,400 | 1.25 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.29 | 상환 | - |
| 케이비오산세교 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.29 | 44,400 | 1.45 | A1(한기평/한신평) | 2021.01.18 | 미상환 | - |
| 에이치디용인제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.18 | 120,000 | 1.40 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.10.18 | 상환 | - |
| 에이치디용인제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.19 | 70,000 | 1.25 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.11.18 | 상환 | - |
| 에이치디용인제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.19 | 50,000 | 1.25 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.10.21 | 상환 | - |
| 에이치디용인제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.21 | 50,000 | 1.25 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.10.22 | 상환 | - |
| 에이치디용인제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.18 | 60,000 | 1.30 | A1(한신평/ NICE신평) | 2020.12.18 | 상환 | - |
| 에이치디용인제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.18 | 60,000 | 1.35 | A1(한신평/ NICE신평) | 2021.01.18 | 미상환 | - |
| 에프엔가산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.23 | 10,800 | 1.40 | A1(한기평/ 한신평) | 2020.12.23 | 상환 | - |
| 에프엔가산제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.23 | 10,800 | 1.35 | A1(한기평/ 한신평) | 2021.01.22 | 미상환 | - |
| 에이비알마륵제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.25 | 39,200 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2020.10.26 | 상환 | - |
| 에이비알마륵제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.26 | 39,200 | 1.30 | A1(한기평/한신평) | 2020.11.25 | 상환 | - |
| 에이비알마륵제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.25 | 5,600 | 1.25 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.28 | 상환 | - |
| 에이비알마륵제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.28 | 5,600 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2021.01.25 | 미상환 | - |
| 뉴스타빌리브 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.09.29 | 13,500 | 1.40 | A1(한기평/NICE신평) | 2020.12.29 | 상환 | - |
| 뉴스타빌리브 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.29 | 10,500 | 1.40 | A1(한기평/NICE신평) | 2021.03.29 | 미상환 | - |
| 뉴스타예천 | 기업어음증권 | 사모 | 2020.09.11 | 5,000 | 1.30 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.09.25 | 상환 | - |
| 뉴스타예천 | 기업어음증권 | 사모 | 2020.09.25 | 5,000 | 1.40 | A1(한기평/ NICE신평) | 2020.11.11 | 상환 | - |
| 에이블일렉트로닉스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.16 | 40,000 | 1.35 | A1(한기평, 한신평) | 2020.11.16 | 상환 | - |
| 에이블일렉트로닉스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.16 | 40,000 | 1.30 | A1(한기평, 한신평) | 2020.12.16 | 상환 | - |
| 에이블일렉트로닉스제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.16 | 50,000 | 1.35 | A1(한기평, 한신평) | 2021.01.18 | 미상환 | - |
| 케이비에코제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.10.28 | 14,200 | 1.40 | A1(한신평/나이스신평) | 2021.01.28 | 미상환 | - |
| 케이비원동제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.03 | 24,700 | 1.30 | A1(한신평/나이스신평) | 2020.12.03 | 상환 | - |
| 케이비원동제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.03 | 24,700 | 1.35 | A1(한신평/나이스신평) | 2021.01.04 | 미상환 | - |
| 뉴스타중봉 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.20 | 30,000 | 1.42 | A1(한기평/ NICE신평) | 2021.02.19 | 미상환 | - |
| 에이블아일랜드제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.26 | 34,000 | 1.35 | A1(한기평/한신평) | 2021.01.26 | 미상환 | - |
| 에이블구미제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.27 | 40,000 | 1.35 | A1(한기평/한신평) | 2021.01.08 | 미상환 | - |
| 에이블광명제이차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.27 | 30,000 | 1.35 | A1(한기평/나이스) | 2021.02.10 | 미상환 | - |
| 에이비알중앙2제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.11.30 | 16,200 | 1.30 | A1(한기평/한신평) | 2020.12.30 | 상환 | - |
| 에이비알중앙2제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.30 | 16,300 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2021.02.01 | 미상환 | - |
| 에이블부천 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.11 | 32,900 | 1.35 | A1(한기평/ NICE신평) | 2021.03.11 | 미상환 | - |
| 뉴스타금오제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.04 | 2,500 | 1.35 | A1(한신평/NICE신평) | 2021.03.04 | 미상환 | - |
| 케이비통영제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.22 | 29,000 | 1.40 | A1(한기평/한신평) | 2021.03.22 | 미상환 | - |
| 에이블서호제일차 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.23 | 32,100 | 1.35 | A1(한기평/한신평) | 2021.03.23 | 미상환 | - |
| 케이에스베타 | 전자단기사채 | 사모 | 2020.12.28 | 9,900 | 1.40 | A1(한신평/NICE신평) | 2021.03.26 | 미상환 | - |
| 뉴스타파피루스 | 회사채 | 사모 | 2019.05.27 | 23,900 | 2.05 | AA+(한기평),AA(한신평) | 2022.05.27 | 미상환 | - |
| 합 계 | - | - | - | 59,666,245 | - | - | - | - | - |
마. 채무증권등의 만기별 미상환 잔액
<기업어음증권 미상환 잔액>
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
<기업어음증권 미상환 잔액>(연결기준)
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | 8,900 | - | - | - | - | - | - | 8,900 | |
| 합계 | - | 8,900 | - | - | - | - | - | - | 8,900 | |
<전자단기사채 미상환 잔액>
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 220,000 | - | 120,000 | - | - | 340,000 | 3,000,000 | 2,660,000 | |
| 합계 | 220,000 | - | 120,000 | - | - | 340,000 | 3,000,000 | 2,660,000 | |
<전자단기사채 미상환 잔액>(연결기준)
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과 30일이하 |
30일초과 90일이하 |
90일초과 180일이하 |
180일초과 1년이하 |
합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 500,300 | 378,011 | 963,554 | - | - | 1,841,865 | 4,536,748 | 2,694,883 | |
| 합계 | 500,300 | 378,011 | 963,554 | - | - | 1,841,865 | 4,536,748 | 2,694,883 | |
<회사채 미상환 잔액>
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 540,000 | 520,000 | 340,000 | 400,000 | - | - | - | 1,800,000 |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 540,000 | 520,000 | 340,000 | 400,000 | - | - | - | 1,800,000 | |
<회사채 미상환 잔액>(연결기준)
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | 540,000 | 520,000 | 340,000 | 400,000 | - | - | - | 1,800,000 |
| 사모 | - | 23,900 | - | - | - | - | - | 23,900 | |
| 합계 | 540,000 | 543,900 | 340,000 | 400,000 | - | - | - | 1,823,900 | |
<신종자본증권 미상환 잔액>
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 15년이하 |
15년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
<조건부자본증권 미상환 잔액>
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 |
2년초과 3년이하 |
3년초과 4년이하 |
4년초과 5년이하 |
5년초과 10년이하 |
10년초과 20년이하 |
20년초과 30년이하 |
30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
1. 예측정보에 대한 주의 사항
- 당사가 동 사업보고서에서 기재 또는 표시한 예측정보의 경우 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항으로서 예측치와 실제 결과치가 다를 수 있으며, 이는 회사 내부경영 및 외부환경의 불확실성 요인에 기인합니다.
- 이에 동 사업보고서 상에 회사가 예측한 사항이 반드시 실현된다는 확신을 제공할수 없으며, 보고서 작성시점을 기준으로 기재 또는 표시한 예측정보에 대하여 회사는위험요인이나 예측정보를 업데이트 하거나 정정 공시의무 사항이 없음을 유의하시기바랍니다.
2. 개요
□ 당사의 당기(제60기 : 2020년 1월 1일 ~ 2020년 12월 31일) 경영성과는 다음과 같습니다.
- 요약 재무상태 및 요약 손익현황 (연결기준)
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 증 감 | 증감비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| 자산총계 | 57,499,659 | 47,763,651 | 9,736,008 | 20.38 |
| 부채총계 | 52,501,639 | 43,143,340 | 9,358,299 | 21.69 |
| 자본총계 | 4,998,020 | 4,620,311 | 377,709 | 8.17 |
| 영업수익 | 10,055,866 | 8,088,988 | 1,966,878 | 24.32 |
| 영업이익 | 578,796 | 360,468 | 218,328 | 60.57 |
| 법인세차감전순이익 | 593,236 | 398,557 | 194,679 | 48.85 |
| 당기순이익 | 433,951 | 290,071 | 143,880 | 49.60 |
(주) 상기 수치는 한국채택국제회계기준 적용(연결재무제표)
- 당사의 2020년도 연결기준 자산총계 및 부채총계는 각각 57.5조원, 52.5조원으로 직전 회계연도 대비 각각 20.38%, 21.69%씩 증가하였습니다. 자본총계는 직전 회계연도 대비 8.17%증가한 5.0조원 입니다.
- 2020년 연결기준 실적은 COVID-19의 영향으로 1분기에 글로벌 및 국내 증시의 폭락 및 변동성 증가의 영향으로 큰 폭의 손실이 발생하였으나, 풍부한 유동성에 따른 개인거래의 폭발적인 증가, 역사적 저금리에 대한 대응에 따른 운용 수익 증가, IB부문에서의 기업금융/PF 우량 Deal 수익 호조 등의 수익 개선 요인에 힘입어 영업이익은 전년대비 61% 증가한 5,788억, 세전이익은 전년대비 49% 증가한 5,932억, 당기순이익은 전년대비 50% 증가한 4,340억원을 기록하였습니다.
3. 재무상태 및 영업 실적
가. 영업부문별 세부 실적 등
<제60기>
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 영업수익 | 영업비용 | 영업이익 | 영업외손익 |
법인세비용 |
순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 위탁/자산관리부문 | 1,983,906 | 1,679,303 | 304,603 | -33,238 | 2,031 | 269,334 |
| 기업금융부문 | 563,651 | 364,976 | 198,675 | 31,039 | 51 | 229,663 |
| 자산운용부문 | 7,286,601 | 7,297,121 | -10,520 | 30,068 | - | 19,548 |
| 기타사업부문 | 221,708 | 135,670 | 86,038 | -13,429 | 157,203 | -84,594 |
| 합 계 | 10,055,866 | 9,477,070 | 578,796 | 14,440 | 159,285 | 433,951 |
주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다.
<제59기>
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 영업수익 | 영업비용 | 영업이익 | 영업외손익 |
법인세비용 |
순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 위탁/자산관리부문 | 1,228,479 | 1,233,948 | -5,469 | -7,420 | 1,870 | -14,759 |
| 기업금융부문 | 477,794 | 311,689 | 166,105 | 6,476 | 57 | 172,524 |
| 자산운용부문 | 6,305,952 | 6,197,352 | 108,600 | 2,761 | - | 111,361 |
| 기타사업부문 | 76,763 | -14,469 | 91,232 | 36,272 | 106,559 | 20,945 |
| 합 계 | 8,088,988 | 7,728,520 | 360,468 | 38,089 | 108,486 | 290,071 |
주) 부문별로 합리적으로 배분할 수 없는 법인세비용은 기타사업으로 분류하였습니다.
(1) 위탁/자산관리부문
- 개인거래 급증 및 DDBK Biz 집중에 따른 신규 고객 흡수, 해외주식영업의 증가로 위탁 수익이 큰 폭으로 증대되었고 금융상품의 자산증대 지속으로 전년대비 2,841억 증가한 2,693억의 순이익을 기록하였습니다.
(2) 기업금융부문
- DCM 업계 1위 수성, 대형 IPO 대표주관계약 체결, M&A자문 국내 1위, Equity 투자 등 PI성 수익 개선, 발행어음 운용자산 확대, 부동산 및 부동산 外 인프라 관련 수익 개선으로 전년대비 571억 증가한 2,297억의 순이익을 기록하였습니다.
(3) 자산운용부문
- 금리 하락에 대한 적극적 대응으로 운용 수익이 큰 폭으로 개선되었으나, 글로벌 지수 변동성 확대에 따른 파생운용실적 감소로 전년대비 918억 감소한 195억의 순이익을 기록하였습니다.
나. 신규사업의 내용
- 당사는 ICT기술력을 갖춘 줌인터넷과의 제휴를 통해 기존 증권사와 차별화된 투자중심의 핀테크 platform을 제공하는 Joint Venture인 프로젝트바닐라를 2020년 9월 21일 설립하였습니다. 프로젝트 바닐라는 2030중심의 신규고객을 확보하고 향후 금융투자업계의 대표적인 핀테크 기업으로 도약하는 것을 목표로 ’21.상반기내 간편투자플랫폼인 “바닐라” 런칭을 위하여 개발 진행 중입니다
- 당사는 엔씨소프트와 공동으로 디셈버앤컴퍼니자산운용에 출자하였으며, 디셈버앤컴퍼니자산운용은 향후 인공지능(AI) 기반 초개인화 금융솔루션을 제공할 디지털증권사 플랫폼으로 진화할 계획을 가지고 있습니다. 당사는 3사 간 협업을 바탕으로 인공지능 기술 기반의 고객서비스를 구축하는 등 디지털 성장동력을 강화해 나갈 계획을 구체화 중입니다.
- KB금융그룹의 글로벌 성장전략 강화 및 신규사업 진출을 위해 2020년 12월 16일 디지털 자회사 KB FINA JOINT STOCK COMPANY를 설립했습니다. KB FINA JOINT STOCK COMPANY는 디지털 핀테크 사업모델을 기반으로 하는 바, 베트남 내 금융/미디어/핀테크 분야에서 탄탄한 고객 기반을 보유하고 있는 현지 파트너 G-group과 함께 합작으로 지분을 투자하고 협업하기로 약정을 맺었습니다. KB FINA JOINT STOCK COMPANY는 베트남에서 쉽고 편리하게 금융상품에 투자할 수 있도록 도와주는 종합금융플랫폼 서비스를 개발하여 금융서비스 경쟁력을 강화하고 동남아 진출의 사업모델을 다각화 할 수 있는 기반이 될 것으로 기대하고 있습니다.
다. 조직변경, 종업원의 조기퇴직 등 관련 내용
□ 종업원의 조직 퇴직
- 인력구조 개선을 통한 생산성 제고를 위해 노사합의 등을 거쳐 희망퇴직을 실시하였으며, 희망퇴직에 대한 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 퇴직일 | 퇴직인원 |
|---|---|---|
| KB증권 | 2021.01.16 | 72명 |
- 희망퇴직에 따른 197억의 일회성 비용이 발생하였습니다.
□ 조직변경에 관한 사항
- 당사는 대내외 환경 변화에 따른 능동적이며 전략적인 대응을 위하여 수시로 조직개편을 하고 있습니다.
당기 중 조직과 관련된 주요 변경 사항은 ESG 경영체계 구축 및 금융소비자보호 강화, 비대면 고객확대에 따른 비대면 서비스 고도화 등을 위해 아래와 같이 추진하였습니다.
1) 지속가능 경영체계 강화를 위해 이사회 산하 ESG 위원회와 ESG 전담팀을 신설하였습니다.
2) 금융소비자보호 강화 및 모범규준 준수를 위해 소비자보호본부 신설과 관련조직 기능을 강화하였습니다.
3) WM부문에서 비대면 고객 대상 차별화된 서비스 제공을 위해 Prime센터를 신설하였습니다.
4) S&T 본부별 기능을 정비하고, 외화채권 운용기능을 강화하였습니다.
5) IB 인수금융 및 M&A 영업강화를 위해 조직을 개편하였습니다.
라. 환율변동 영향
- 외환위험 리스크관리 현황
외환위험은 트레이딩 포지션 중 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 및 외화표시트레이딩 유가증권 외에도 비트레이딩 포지션 중 원화가 아닌 화폐로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생합니다.
당사는 금융투자업규정에 따라 외국환포지션의 순포지션을 정기적으로 산정하여 감독기관에 보고하고 있습니다.
또한, 비트레이딩 포지션을 포함하여 환위험에 노출된 전체 포지션에 대한 환율변동 위험을 시장VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리하고 있습니다.
마. 중단사업 내용
- 해당사항 없음
바. 자산손상 또는 감액손실
- 보고기간말 현재 당사가 보유중인 자산에 대해 손상차손 및 감액손실로 계상한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:백만원) |
| 항 목 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
| 투자부동산 (주1) | 5,285 | - | - |
| 무형자산 (주2) | 945 | 52 | 1,851 |
※ 연결재무제표 기준
주1) 투자부동산 : 당사는 투자부동산의 회수가능가액이 장부금액에 못미치는 금액을 손상차손으로 인식하였습니다.
주2) 무형자산 : 당사는 각 회계년도 중 보유중인 회원권 중 회생절차(법정관리) 및 파산선고결정 대상 자산의 건은 회수가능성이 없는것으로 판단하여 자산손상을 인식하였습니다. 그리고 회계기간말 시장고시가격과 장부금액을 대사하여, 입회보증금과시장고시가격 중 큰 금액을 평가금액으로 손상차손을 인식하였습니다.
사. 시장전망과 중점 추진 계획
- 2019년 증시는 긍정적인 분위기를 보이며 마무리 되었으나, 2020년 한 해 동안 코로나 바이러스(COVID-19)에 의한 글로벌 팬데믹 현상이 지속되면서 이에 따른 전세계적인 실물경기 위축 및 기업실적 악화 우려 등으로 증시는 급등락을 반복하며 변동성 높은 장세를 보였습니다. 이에 더해 부실사모펀드 관련 이슈들이 부각되면서 투자심리도 크게 위축되었습니다. 다만, 코로나 바이러스 확산과 함께 시작된 동학개미운동으로 불리는 국내 개인투자자들의 주식매수로 시장은 서서히 안정되었고 이에 따라 개인투자자들의 중요성이 크게 부각되었으며 이에 따라 국내 증시는 COVID-19 이전의 주가 수준을 큰 폭으로 상회하였습니다.
증권사들은 다수의 초대형 증권사의 탄생 및 외부 업권과의 상품 경쟁까지 더해져 국내외 전 금융회사와 무한경쟁을 하고 있습니다. 이에 따라 고객의 다양한 니즈를 충족할 수 있는 상품·서비스 등 다양한 수익원 발굴과 자본을 활용한 기업금융, 해외투자 등의 사업영역이 더욱 중요해 질 것으로 예상됩니다.
- 당사는 Macro 환경과 금융업권의 경쟁 환경 등을 고려하여 각 사업부문별 경쟁력 Level Up을 통해서 최고의 포트폴리오를 보유한 업계 Top 증권사로 나아가도록 할 계획입니다.
|
- 2021년도 코로나19로 인한 제약된 영업 및 업무 환경이 지속될 것으로 예상되며, 超저금리 환경 하에서의 머니 무브(Money Move) 현상이 더욱 가속화 되고 있습니다. 이와 더불어 금융업권 내의 Digital 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 전망됩니다. 이에 대한 전략적 대응을 위해 2021년 KB증권은 ① Biz 핵심경쟁력 Level-up, ② Digital 기반의 Biz역량 및 플랫폼 기반 Biz모델 혁신, ③ ESG중심의 지속가능 경영체계 강화를 중점적으로 추진해 나갈 것입니다.
- 먼저 Biz 핵심 경쟁력 Level-up을 위해 WM부문은 超저금리 환경의 지속, 비대면 채널 확대, 고객의 금융Needs 다양화에 대하여 고객중심의 자산관리 역량을 더욱 확대해 나갈 것입니다. 고객 중심의 CPC(고객, 상품, 채널) 전략의 체계화를 통해 WM 자산관리 역량을 고도화 함과 동시에, 비대면 고객에 대한 양질의 투자서비스 제공을 위해 ‘Prime club’을 최고의 비대면 고객 서비스로 육성하여 전략적 대응을 강화해 나갈 것입니다.
또한 디지털 超경쟁환경에 대응하기 위해 Digital 기반의 Biz역량 강화 및 플랫폼 기반 Biz 모델 혁신을 추진할 계획입니다. 이를 위해 Data중심 고객분석을 통한 고객여정(CJM)별 Smart offering, M-able 중심의 플랫폼 경쟁력 강화, Digital Ecosystem에 대한 전략적 확장 등을 통해 비대면 채널에서의 고객 Value를 창출하고, 혁신적이고 편리한 플랫폼 서비스를 강화해 나가도록 하겠습니다.
마지막으로 KB증권은 기업 경영의 필수 요소가 된 ESG 경영체계를 더욱 강화해 나갈 계획입니다. 이와 관련하여 ESG 전담 조직을 구성하고 그룹의 ESG전략과 연계한 전사 차원의 ESG Road-Map을 수립하였으며, 환경관련 탄소배출량 절감, ESG관련 투자 및 상품 확대 등을 통해 ESG 경영을 내재화 해 나갈 것입니다. |
4. 유동성 및 자금조달 내용
가. 유동성 현황
| (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 제60기 | 제59기 | 증감 | 증감율 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성자산(A) | 35,867,547 | 27,145,287 | 8,722,260 | 32.1% |
| 유동성부채(L) | 30,329,956 | 20,321,639 | 10,008,317 | 49.2% |
| 유동성비율(A/L) | 118% | 134% | -16%P | -11.9% |
1) 3개월 유동성비율 산정기준에 따라 작성 (금융투자업규정시행세칙 제2-8조의3)
2) 대상: 모든 자산과 부채(잔존만기 3개월 이내)
대상제외: 고정이하 분류자산, 유무형자산, 미수금, 미지급금, 보증금 등 고정자산 및 부채, 자기자본,
충당금
3) 만기원칙: 발행조건, 실질 계약내용 등에 따라 원리금이 상환되는 시점을 만기로 하는 실질만기
당기 3개월 누적유동성비율은 118%로 감독기관 규제비율(100% 이상)을 준수하여 관리하고 있습니다. 당기 회사 총자산(개별기준)은 55조 수준으로 전기대비 증가(+10조)하였으며, 자산 정기예금의 감소(-1.3조)와 부채 콜머니 등의 조달 자금 증가(+0.8조)로 유동성비율은 전기대비 -16%P 감소하였습니다.
유동성관리를 위하여 당사 리스크관리위원회(이하 “위원회”)는 사업년도별 사업계획 등을 고려하여 유동성비율한도를 설정·관리하고 있으며, 리스크관리부서는 종합리스크관리시스템(ERMS)를 활용하여 유동성비율을 모니터링하고 동 결과를 정기적으로 위원회에 보고하고 있습니다.
또한, 유동성상황등급평가 모니터링을 통하여 다각적인 유동성상황을 점검하고 있으며, 예상치 못한 위기상황에 대비하기 위하여 정기적인 유동성위기상황분석(Stress Test)를 실시하고 정기적으로 자금조달계획을 점검하고 있습니다.
나. 자금조달실적
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 연간 | 제59기 연간 | 제58기 연간 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | 평균잔액 | 구성비 | ||
| 자본 | 자본금 | 1,493,102 | 2.86 | 1,493,102 | 3.44 | 1,493,102 | 3.43 |
| 자본잉여금 | 1,519,345 | 2.91 | 1,519,345 | 3.50 | 1,519,345 | 3.49 | |
| 자본조정 | -40,235 | -0.08 | -40,235 | -0.09 | -40,235 | -0.09 | |
| 기타포괄손익누계액 | 179,921 | 0.34 | 141,961 | 0.33 | 144,420 | 0.33 | |
| 이익잉여금 | 1,697,103 | 3.25 | 1,476,661 | 3.41 | 1,338,416 | 3.07 | |
| 예수 부채 |
투자자예수금 | 5,404,491 | 10.35 | 3,109,217 | 7.17 | 2,635,258 | 6.05 |
| 수입담보금 | 1,073,265 | 2.06 | 1,342,179 | 3.10 | 1,047,636 | 2.40 | |
| 기타 | 3,770 | 0.01 | 3,380 | 0.01 | 3,478 | 0.01 | |
| 차입 부채 |
콜머니 | 337,917 | 0.65 | 263,750 | 0.61 | 596,200 | 1.37 |
| 차입금 | 2,046,816 | 3.92 | 1,887,628 | 4.35 | 2,785,464 | 6.39 | |
| 환매조건부매도 | 12,350,874 | 23.66 | 9,028,036 | 20.82 | 11,276,974 | 25.89 | |
| 매도파생결합증권 | 10,977,683 | 21.03 | 13,621,056 | 31.41 | 12,537,318 | 28.78 | |
| 파생상품 | 1,259,194 | 2.41 | 754,391 | 1.74 | 1,101,363 | 2.53 | |
| 사채 | 1,672,226 | 3.20 | 1,351,212 | 3.12 | 997,913 | 2.29 | |
| 기타 | 5,568,283 | 10.67 | 4,106,496 | 9.47 | 3,489,645 | 8.01 | |
| 기타 부채 |
퇴직급여충당금 | 49,815 | 0.10 | 62,557 | 0.14 | 43,710 | 0.10 |
| 기타 | 6,575,750 | 12.59 | 3,241,230 | 7.47 | 2,594,446 | 5.96 | |
| 합 계 | 52,209,306 | 100.00 | 43,361,967 |
100.00 | 43,564,453 | 100.00 | |
- 회사는 안정적이며 효율적인 자금조달을 위하여 단기 차입금 규모를 적절하게 관리하고 있으며, 자금 시장 상황에 따라 콜머니, Repo 매도, 전자단기사채 또는 CP 발행, 증권금융 차입을 통해 자금 조달원 및 조달방법을 다변화하고 있습니다.
- 또한, 증가한 당사 보유 채권을 활용해 Repo 매도를 확대함으로써 차입비용 측면에서 보다 효율적인 자금조달이 가능하도록 하였으며, 기일물 전자단기사채를 발행하여 차입금의 기간구조를 다양화하였습니다.
- 저금리 시장 상황에서 상품운용증가의 대비를 위해 당기 중 3,000억원 규모의 무기명 무보증 공모사채를 발행하였습니다.
다. 자금지출에 관한 사항
- 당사는 신규사업 진출(KB FINA, 프로젝트바닐라, 디셈버앤컴퍼니자산운용)사업을 영위하기 위한 자금을 안정적으로 지출하였습니다. 신규 업무에 대한 자금지출에 대한 사항은 아래와 같습니다
1) 프로젝트바닐라
- ICT 기술력을 갖춘 업체와의 제휴를 통해 기존 증권사와 차별화된 투자중심의 핀테크 Platform을 제공하는 Joint Venture입니다.
- 자금지출 현황
| 구분 | 출자일 | 출자금액 |
|---|---|---|
| KB증권 | 2020.09.21 | 24.5억원 |
※ 공시서류 작성일 기준, 추가 지분투자 계획은 없습니다.
2) 디셈버앤컴퍼니자산운용
- 디셈버앤컴퍼니자산운용에 엔씨소프트와 공동으로 출자하여 디지털 경쟁력 강화와 금융 시너지 창출을 목적으로 합니다.
- 자금지출 현황
| 구분 | 출자일 | 출자금액 |
|---|---|---|
| KB증권 | 2020.09.25 (1차) | 204억원 |
| 2020.10.13 (2차) | 96억원 |
※ 공시서류 작성일 기준, 추가 지분투자 계획은 없습니다.
3) KB FINA JOINT STOCK COMPANY
- KB금융그룹의 글로벌 성장전략 강화 및 신규사업 진출을 위해 2020년 12월 16일 디지털 자회사 KB FINA JOINT STOCK COMPANY를 설립하였습니다. KB FINA JOINT STOCK COMPANY는 쉽고 편리하게 금융투자상품에 투자할 수 있도록 도와주는 종합금융플랫폼으로서, 향후 KB금융그룹 계열사의 베트남 진출을 가속화 할 수 있는 디지털 허브로 발전해 나갈 것입니다.
- 자금지출 현황
| 구분 | 출자일 | 출자금액 |
|---|---|---|
| KB증권 | 2020.12.24 | USD 10,000,000 |
5. 부외거래
- 중요한 소송사건, 견질 또는 담보용 어음·수표 현황, 채무보증 현황, 그 밖의 우발채무 등은 ⅩI. '그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항
- 본 사업보고서 'III. 재무에 관한 사항' 중 「3. 연결재무제표 주석」의 '주석 2. 중요한 회계정책' 및 '주석 3. 중요한 회계추정 및 가정'을 참고하시기 바랍니다.
나. 종업원 등에 관한 사항
- 당기 중 희망퇴직이나 주요 핵심 인력의 이동으로 인한 중요한 변동사항은 없었습니다.
※ 2021.01.16 희망퇴직 실시(퇴직 인원 : 72명)
다. 법규상 규제에 관한 사항
- 최근 금융산업 및 자본시장에 대한 규제는 전반적으로 강화되고 있는 추세라고 판단됩니다. 사모펀드 관련 일련의 사태 등을 이유로 감독 당국의 각종 규제 방안이 발표되고 있고, 특히 금융소비자보호법 시행을 앞두고 관련 시행령, 감독규정 등이 제정됨에 따라 이를 반영한 금융상품 판매 프로세스 등에 대한 전반적인 검토 및 보완이 필요한 상황입니다.
- 특히, 2020년 상반기 코로나 19로 인한 금융시장의 변동성 심화를 계기로 기획재정부는 비은행권 외환부문 취약성 개선을 위해 금융투자회사 전반의 외화유동성 모니터링 및 관리제도를 보완하고 유동성 공급체계를 포함한 외화 건전성 규제를 도입할 예정입니다. 당사는 관련 규제를 반영하여 내부 기준에 충실히 반영할 계획입니다.
- 한편, 이와는 별개로 혁신기업에 대한 자금공급 확대를 위한 여러 방안은 꾸준히 도입되고 있습니다. 우선, 2021년 2월 종합금융투자사업자의 신용공여 추가한도 범위 조정 및 혁신기업 투자에 관한 건전성 규제 부담을 완화하여 증권사의 신용공여 추가한도를 확대하는 방안(“기업금융 활성화 방안”)을 발표하여 이와 관련된 시장은 활성화 될 것으로 판단되며, 2020년 7월 정부가 한국판 뉴딜을 발표함에 따라 디지털, 그린 뉴딜 관련 시장이 활성화되어 그에 따른 사업 기회도 증가할 것으로 예상됩니다.
라. 위험관리정책에 관한 사항
(1) 위험관리 조직 및 정책
(가) 위험의 개념
- 위험이란 경영 및 영업활동에서 발생할 수 있는 모든 손실 가능성을 의미하는 것으로 증권회사는 각종 리스크를 체계적으로 통제, 관리하고 투자자원의 효율적 배분을 통하여 경영의 안정성 및 수익성을 도모하게 됩니다.
(나) 위험관리 조직
- 회사의 재무건전성에 영향을 미치는 중요사항의 심의 및 의결, 자산운용방향, 위험관리 전략의 수립 및 감독을 위하여 위험관리 의사결정기구인 리스크관리위원회(이하 "위원회" 라 합니다.)가 설치되어 있습니다.
- 위원회는 위원회를 대신하여 실무적인 안건 및 위원회의 위임사항에 대하여 심의할 리스크관리협의회 (이하 "협의회" 라 합니다.)를 두고 있으며, 협의회 산하에 전문적 의사결정이 필요하거나 상대적으로 리스크가 작은 투자의사결정을 수행하는 리스크관리심의회(이하 "심의회"라 합니다)를 설치·운용하고 있습니다
- 위원회 및 협의회 등이 수립한 위험관리 전략 및 정책을 이행하기 위하여 위험관리책임자와 산하에 리스크관리부서(리스크관리부, 리스크심사부, QMR부)를 두어 리스크관리 전담업무를 수행하고 있습니다.
- 위험관리책임자 및 리스크관리부서는 대표이사 직속으로 독립적인 의사결정 및 보고체계를 운용하고 있습니다.
(다) 위험관리조직의 운영 원칙
- 위원회는 분기 1회 이상 개최, 협의회는 월 1회 이상 개최를 원칙으로 하고 있으며, 필요시 수시로 개최하고 있습니다.
- 위험관리를 수행하는 리스크관리부서(Middle Office), 영업을 담당하는 거래담당부서(Front Office) 및 후선업무부서(Back Office)인 결제담당부서는 상호 독립되어 운용되고 있으며, 별도의 의사결정 및 보고 절차를 통해 상호 견제와 균형의 역할을 수행하고 있습니다.
- 결제담당부서는 영업부서의 모든 자료를 전산자료로 받을 수 있도록 하고 있으며 결제업무 관련 자료의 적합성에 대한 일차적인 책임을 지고 있습니다.
- 거래담당부서는 회사 위험관리 정책에 입각하여 당해 부서의 제반 위험을 한도 내에서 감독하고 이를 적절히 통제할 일차적인 책임을 지고 있으며, 리스크관리부서의 요청 시 충분한 자료와 설명을 제공하고 있습니다.
(라) 위험관리 절차
- (인식)
위험 인식을 위한 위험유형은 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험, 기타위험 등으로 구분합니다.
- (측정)
① 리스크관리부서는 협의회에서 정한 위험 유형별 측정방법에 따라 계량화가 가능한 위험에 대해서 리스크관리전산시스템 (ERMS : Enterprise Risk Management System)에 이를 구현하고 정기적으로 전사, 리스크유형 및 전략별로 위험을 측정 및 분석합니다. ② 측정에 사용되는 변수들의 결정과정과 방법론, 데이터의 출처, 기본가정, 시스템 설계요건 등 측정모델과 관련된 모든 사항은 문서화하여 보관하고 있습니다. ③ 위험측정에 대한 상세한 내용은 각 위험유형별 리스크관리규정 등에서 정하고 있습니다.
- (통제)
① 리스크관리부서는 영업계획에 따른 리스크를 회사의 자본으로 감내 가능한 수준에서 관리하기 위하여 리스크한도를 위원회 및 협의회에 입안하고 있습니다. ② 거래담당부서는 위원회 및 협의회에서 부여한 리스크한도 범위내에서 운용함을 원칙으로 하며, 리스크관리부서는 일별(또는 실시간) 리스크한도관리현황을 모니터링하고 있습니다. ② 리스크관리부서는 거래담당부서의 한도를 모니터링하면서 일정 수준의 리스크한도에 도달할 경우 사전적으로 경고를 보내고 한도초과시 경고신호가 거래담당부서장, 리스크관리부서장 및 본부장에게 신속하게 전달되어 이에 합당한 신속한 조치가 취해지도록 시스템을 구축하고 있습니다. ③ 한도초과 시 거래담당부서장은 그 원인 및 대책을 수립하여 정해진 절차에 따라 보고 또는 관련 협의체 등에 부의하고 그 결과에 따라 조치하고 있습니다.
- (보고)
① 리스크관리부서는 회사 전체에서 발생하는 위험 및 한도 소진율 등을 일별로 모니터링하여 경영진에게 보고하고 있습니다. ② 리스크관리부서는 회사 전체의 위험관리현황을 정기적으로 위원회 및 협의회에 보고하고 있습니다.
(마) 위험관리 정책
- 경영 및 영업활동을 수행하는 과정에서 당면하는 각종 위험을 인식,측정, 관리하고 내부통제제도를 개선함으로써 보다 안전한 경영환경을 조성하고, 종합적인 리스크관리를 통하여 금융사고를 방지하고 장기적 수익의 극대화 및 안전성을 확보하고자 합니다.
- 회사의 리스크와 수익관계를 최적수준으로 관리하기 위해서 전사적 위험관리 조직체계 확립, 리스크관리 관련 규정 재개정, 통합위험관리 절차 수립, 전사리스크관리전산시스템(ERMS) 구축, 리스크관리를 위한 전문인력 양성, 전사적 리스크관리 마인드 함양 및 리스크관리문화 조성 등의 전략을 수립하여 종합적 위험관리 및 최적 자원배분 기능을 발휘할 수 있도록 하고 있습니다.
- 리스크심사부는 영업부서와 독립적으로 회사의 IB/PI 투자 관련 거래에 대한 사전심사를 수행하고 있으며, 일정 기간이 지난 기존 투자포지션에 대해선 적극적인 투자회수 방안을 마련하는 등 투자 후 사후관리에도 만전을 기하고 있습니다.
- QMR(Quantitative Model Risk)부에서는 장외파생상품 정보의 공정성 확보 및 정확한 성과평가가 이루어지도록 업무를 처리하고 있습니다.
(2) 시장위험관리
(가) 시장위험의 개념
- 시장위험은 주가, 이자율, 환율 등과 같은 시장요소의 가격변동으로 인해 회사에서 보유한 시장성 있는 포지션의 가치가 변동하여 발행할 수 있는 자산가치의 하락위험을 말합니다.
(나) 한도설정 및 관리
- 거래담당부서는 시장위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 리스크관리부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회 또는 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행할 수 있습니다.
- 시장위험 한도는 ① 명목한도 ② 손실 한도 ③ VaR 한도 ④ 민감도 한도 ⑤ 스트레스 테스트 한도 등을 기본으로 하고 있으며, 리스크관리부서는 협의회 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다.
- 내부모형에 의한 시장 VaR는 Risk Metrics Group의 RiskWatch 측정시스템을 도입하여 운용하고 있으며 장외파생상품엔진을 탑재하여 더욱 더 효율적인 시장위험을 측정, 관리하고 있습니다.
- 리스크관리부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있고, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다.
- 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, 다양한 시나리오에 의한 Stress-Test를 일별로 하는 것을 원칙으로 하고, 주관부서는 조기경보시스템의 운용을 통해 실시간으로 시장요소의 변동에 따른 보유자산의 가격변동을 실시간으로 모니터링하고 있습니다.
(3) 신용위험 관리
(가) 신용위험의 개념
- 신용위험이란 거래상대방의 계약불이행, 부도, 신용등급 변동으로 인하여 발생할 수 있는 자산가치 하락 위험을 말합니다.
(나) 한도설정 및 관리
- 거래담당부서는 신용위험이 유발되는 거래를 행하고자 할 경우 사전에 주관부서에서 정한 양식 및 절차에 따라 상품운용계획서 및 한도신청서를 제출하여 협의회 및 위원회의 승인을 받은 후 거래를 실행하고 있습니다.
- 신용위험 한도는 ① 표준방법 신용위험액 한도 ② 국가, 기업집단, 기업 및 산업별한도(Total Exposure한도)를 기본으로 하며 리스크관리부서는 협의회 승인을 득하여 별도의 한도를 추가할 수 있습니다.
- 리스크관리부서는 거래담당부서의 한도신청서를 검토한 후 협의회 또는 위원회의 승인을 받아 그 결과를 거래담당부서에 통보하는 방법으로 한도배분 업무를 수행하고 있으며, 한도의 배분은 최소한 매년 1회 이상 설정하고 있습니다.
- 한도관리는 일별로 수행하고 있으며, Stress-Test는 정기적으로 수행하는 것을 원칙으로 하고, 한도초과시 거래담당부서는 리스크관리규정의 절차에 따라 신속히 처리를 하고 있습니다.
(4) 운영위험관리
(가) 운영위험의 개념
- 운영위험은 부적절하거나 잘못된 내부의 절차, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인하여 발생할 수 있는 위험을 말합니다.
(나) 관리
- 당사는 지속적인 내부통제 개선 추진, 사전적 예방통제 수행, 영업환경의 변화에 신속히 대응할 수 있는 내부통제 환경의 구축 등을 통한 위험관리 문화 확산추진 등으로 관리하고자 합니다.
- 운영리스크관리시스템(ORMS : Operational Risk Management System)을 통해 운영위험을 인식, 평가, 모니터링 등 제반 운영위험관리업무 수행을 지원하고 있습니다
- 당사는 리스크통제자가평가(RCSA : Risk Control Self Assessment), 핵심리스크지표(KRI : Key Risk Indicator)관리, 손실데이터관리 등을 통하여 운영위험을 관리하고 있습니다.
(5) 유동성위험관리
(가) 유동성위험의 개념
- 유동성위험은 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예상하지 못한 자금유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 고금리로 자금을 조달하거나 보유자산의 불리한 매각 등으로 발생하는 위험을 말합니다.
(나) 한도설정 및 관리
- 당사는 유동성리스크 측정을 위하여 유동성비율 및 갭을 사용하고 있습니다. 유동성비율은 회사의 모든 자산과 부채를 만기별로 나눈 후 특정분석시점(1개월, 3개월 등)의 누적유동성자산을 누적유동성부채로 나눈 값으로 내외부 유동성 관리정책에 의거 100% 이상에서 관리하고 있습니다. 유동성갭은 누적유동성자산에서 누적유동성부채를 차감한 금액으로 회사는 원칙적으로 동 금액을 "0" 이상으로 관리하고 있습니다.
- 회사의 자금부서는 유동성관리를 위해 조달만기 및 수단을 다양하게 관리하고 있으며, 유동성 위기상황을 대비하기 위하여 리스크관리부서와 자금부서는 유동성 비상계획을 세워 유동성위기에 대응하고 있습니다.
마. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
1. 당사는 당기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 2,985억원입니다. 한편 연결회사는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다.
2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수를 계속할 예정입니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는 환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵고 향후 소송이 제기될 가능성이 있으나, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.
2. 당사는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 이와 관련하여 당기말 현재 연결회사가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.
1. 회계감사인의 감사의견 등
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제60기 | 삼정회계법인 | 적정 | <강조사항> 연결재무제표에 대한 주석40에 기술하고 있는 바와 같이 COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이는 연결회사의 특정 포트폴리오의 기대신용손실 및 자산의 잠재적 손상보다 더 큰 영향을 미쳐 연결회사의 수익창출 능력에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 한편, 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. <기타사항> 연결회사의 2019년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 타 감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2020년 3월 5일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. |
없음 |
| 제59기 | 삼일회계법인 | 적정 | 없음 | 없음 |
| 제58기 | 삼일회계법인 | 적정 | 없음 | 없음 |
나. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| 제60기 | 삼정회계법인 | 분반기재무제표검토.개별재무제표감사,연결재무제표감사 영업용순자본비율검토,감사, 내부회계관리제도 |
1,132백만원 | 11,224시간 | 1,132백만원 | 13,190시간 |
| 제59기 | 삼일회계법인 | 분반기재무제표검토.개별재무제표감사,연결재무제표감사 영업용순자본비율검토,감사, 내부회계관리제도 |
953백만원 | 11,892시간 | 953백만원 | 11,892시간 |
| 제58기 | 삼일회계법인 | 분반기재무제표검토.개별재무제표감사,연결재무제표감사 영업용순자본비율검토,감사, 내부회계관리제도 |
660백만원 | 10,589시간 | 660백만원 | 10,589시간 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제60기(당기) | - | - | - | - | 해당 없음 |
| 제59기(전기) | 2019.06.12 | -EMTN 관련한 영문 Comfort letter 발행 - 2019 회계연도 1분기 K-IFRS 연결재무제표 영문 검토보고서 발행 |
2019.06.12 ~ 2019.06.30 | 155백만원 | - |
| 2019.09.30 | - 2019년 반기 연결 영문검토보고서 발행 | 2019.09.30 ~ 2019.09.30 | 15백만원 | - | |
| 제58기(전전기) | - | - | - | - | 해당 없음 |
라. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항
- 연결대상종속회사 중, 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.
마. 감사(감사위원회)와 회계감사인의 커뮤니케이션
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2020년 5월 26일 | 회사측: 감사위원장 등 5인 감사인측 : 업무수행이사 등 2인 |
대면회의 | 2020 회계연도 1분기 재무제표 검토 결과 |
| 2 | 2020년 6월 23일 | 회사측: 감사위원장 등 5인 감사인측 : 업무수행이사 등 2인 |
대면회의 | 2020 회계연도 감사계획 |
| 3 | 2020년 9월 24일 | 회사측: 감사위원장 등 5인 감사인측 : 업무수행이사 등 2인 |
대면회의 | 2020 회계연도 반기 재무제표 검토 결과 |
| 4 | 2020년 12월 14일 | 회사측: 감사위원장 등 4인 감사인측 : 업무수행이사 등 2인 |
화상회의 | 2020 회계연도 3분기 재무제표 검토 결과 |
| 5 | 2021년 2월 17일 | 회사측: 감사위원장 등 3인 감사인측 : 업무수행이사 등 2인 |
화상회의 | 2020 회계연도 내부회계관리제도 검토 결과 |
| 6 | 2021년 3월 2일 | 회사측: 감사위원장 등 5인 감사인측 : 업무수행이사 등 2인 |
대면회의 | 2020 회계연도 재무제표 감사 결과 |
2. 회계감사인의 변경
가. 공시대상기간 중 회계감사인 변경 사유
- 모회사인 KB금융지주가 삼정회계법인을 지정감사인으로 통지받고 FY2020 ~ FY2022 외부감사인으로 선임함에 따라, 모회사와 동일한 회계감사인을 선임하기 위하여 감사인을 변경하였습니다.
나. 공시대상기간 중 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유
- 해당사항 없음
3. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등
- 해당사항 없음
나. 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견
| 사업연도 | 회계감사인 | 검토의견 |
| 제60기 | 삼정회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. |
| 제59기 | 삼일회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. |
| 제58기 | 삼일회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 회계감사인의 검토결과, 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. |
다. 내부통제구조의 평가
- 해당사항 없음
가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회의 구성 및 권한
- 이사회는 사외이사 5인을 포함한 총 8인의 이사로 구성되어 있으며, 이사는 주주총회에서 선임하고 있습니다. (2020.12.31 기준)
- 이사회규정에 따라 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사운영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결의하고, 이사 및 집행임원의 직무집행을 감독합니다.
- 이사회 운영의 효율성을 제고하기 위하여 이사회 내 위원회로, 감사위원회, 대표이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 리스크관리위원회, 보상위원회, ESG위원회, 경영위원회를 두고 있습니다.
(2) 이사회 현황
[2020년 12월 31일 현재]
| 성 명 | 임기 | 연임여부 (연임횟수) |
활동분야 | 최대주주와의 관계 | 주요경력 | 담당업무 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박정림 | 2019.01.01 ~2020.12.31 |
초임 | 경영 | 계열회사 임원 | 前 KB국민은행 여신그룹 부행장 前 KB금융지주 WM총괄부사장 및 KB국민은행 WM그룹 부행장 및 KB증권 WM부문 부사장 |
대표이사 사장 | 이사회 의장 |
| 김성현 | 2019.01.01 ~2020.12.31 |
초임 |
경영 | 계열회사 임원 |
前 KB투자증권 IB총괄부사장 前 KB증권 IB총괄 부사장 |
대표이사 사장 | - |
| 전성철 | 2019.05.30 ~2021.05.29 |
연임(1) | 법률/경영 | 계열회사 임원 | 前 IGM세계경영연구원 대표이사 회장 現 IGS 글로벌스탠다드연구원 회장 |
사외이사 | - |
| 송인만 | 2019.05.30 ~2021.05.29 |
연임(1) |
회계 | 계열회사 임원 |
前 한국회계학회 회장 現 성균관대학교 경영대학 명예교수 |
사외이사 |
- |
| 이장영 | 2019.05.30 ~2021.05.29 |
연임(1) |
금융 | 계열회사 임원 |
前 한국금융연수원 원장 現 김앤장법률사무소 고문 |
사외이사 |
- |
| 이재하 | 2020.03.20 ~2021.03.31 |
초임 |
금융 | 계열회사 임원 |
前 한국파생상품학회 회장 現 성균관대 SKK GSB(경영전문대학원) 교수 |
사외이사 | - |
| 김인배 | 2020.03.20 ~2021.03.31 |
초임 |
경제 | 계열회사 임원 | 前 숭실대학교 경제학과 교수 現 이화여자대학교 경제학과 교수 |
사외이사 | - |
| 이창권 | 2018.02.08 ~2020.12.31 |
연임(2) | 경영 | 계열회사 임원 |
前 KB금융지주 전략총괄전무 現 KB금융지주 전략총괄 부사장 및 글로벌부문장 |
기타 비상무이사 | - |
※ 사외이사가 아닌자를 이사회 의장으로 선임한 이유
- 회의 진행의 전문성과 효율성을 고려하여 이사회 결의를 통하여 박정림 대표이사를 이사회 의장으로 선임
(3) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| 8 | 5 | 5 | - | - |
1) 2020년 정기주주총회(제59기 정기주주총회, 2020.03.19)
- 사외이사 2인 신규선임(사외이사 이재하, 김인배)
2) 2020년 제1회 임시주주총회(2020.05.29)
- 사외이사 3인 재선임(사외이사 전성철, 송인만, 이장영)
(4) 이사회의 중요 의결사항 등
| 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박정림 (출석률: 100%) |
김성현 (출석률: 100%) |
전성철 (출석률: 100%) |
송인만 (출석률: 100%) |
이장영 (출석률: 100%) |
장범식 (출석률: 100%) |
홍은주 (출석률: 100%) |
이창권 (출석률: 50%) |
||||
| 찬 반 여 부 | |||||||||||
| 1 | 2020.01.23 | 1. 라임자산 TRS 현황 및 진행 경과 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2 | 2020.02.05 | 1. 이사회 의장 선임 2. 2019년(제59기) 배당(안) 3. 2019년(제59기) 재무제표 및 영업보고서 승인 4. 계열회사와의 거래 승인 |
가결 가결 가결 가결 |
찬성 | 찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
| 5. KB증권 2019년 실적보고 6. 집행임원 선·해임 및 경영자문역 위촉 보고 7. 소위원회 결의사항 보고 8. 제59기 감사결과 보고 9. 계열사간 「고객정보의 제공 및 이용」 현황 보고 10. 2018년도 「금융소비자보호 실태평가」 결과 보고 |
보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 3 | 2020.02.12 | 1. 라임 관련 TRS 증권사 간담회 경과보고 및 향후 대응방안 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4 | 2020.02.24 | 1. 2019년(제59기) 재무제표 및 영업보고서 재승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
불참 |
| 2. 경영자문역위촉계약 해지 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 5 | 2020.02.27 | 1. 이사보수규정 개정 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
불참 |
| 2. 내부회계관리제도 운영실태 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 6 | 2020.03.04 | 1. 계열회사와의 거래 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
찬성 |
| 2. 제59기 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서 보고 3. 제59기 감사위원회의 감사보고서 보고 4. 신용정보관리·보호인 업무수행 실적 보고 |
보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 7 | 2020.03.18 | 1. 제59기 정기주주총회 소집 및 의안 결정 2. 회사채 발행 승인 3. 계열회사와의 거래 승인 4. 임원 성과급 차감 결정 5. 임원 성과급 환수 기준(안) 승인 |
가결 가결 가결 가결 가결 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 6. 집행임원 선임 보고 7. 2019년도 내부통제활동 및 2020년도 내부통제계획 보고 8. 2019년도 자금세탁방지활동 보고 |
보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결 여부 |
이사의 성명 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박정림 (출석률: 100%) |
김성현 (출석률: 100%) |
전성철 (출석률: 100%) |
송인만 (출석률: 100%) |
이장영 (출석률: 100%) |
이재하 (출석률: 100%) |
김인배 (출석률: 100%) |
이창권 (출석률: 50%) |
||||
| 찬 반 여 부 | |||||||||||
| 8 | 2020.04.21 | 1. 이사회내 위원회 구성 변경 2. 채권시장안정화펀드 변경 약정 체결 승인 3. 회사채안정화펀드 출자 승인 4. 계열회사와의 거래 승인 5. OOOO과의 공동출자를 통한 핀테크 법인 설립 |
가결 가결 가결 가결 가결 |
찬성 | 찬성 | 찬성 찬성 찬성 찬성 기권 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 6. 2020년 1분기 실적 보고 7. 소위원회 결의사항 보고 8. 2020년 「제1차 금융소비자보호협의회」 결과 보고 9. 조직문화 진단 및 추진 계획 |
보고 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 9 | 2020.05.26 | 1. 2020년 제1회 임시주주총회 소집 및 의안 결정 2. 계열회사와의 거래 승인 3. 위험관리책임자 선임 |
가결 가결 가결 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 4. 계열사간 「고객정보의 제공 및 이용」 현황 보고 5. 재산상 이익의 제공 현황 및 적정성 점검 결과 보고 |
보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 10 | 2020.06.23 | 1. 선임사외이사 선임 2. 계열회사와의 거래 승인 3. 해외현지법인에 대한 지급보증 연장 승인 4. 감사위원회규정 개정 |
가결 가결 가결 가결 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5. FY2019 내부통제시스템평가보고서 보고 6. FY2019 자금세탁방지제도 평가보고서 보고 7. 라임 관련 가교 운용사 설립 진행 경과 보고 8. 회사채 발행 결과 보고 |
보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 11 | 2020.07.20 ~ 2020.07.21 |
1. 마이데이터 사업 추진의 건 2. 계열회사와의 거래 승인 |
가결 가결 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3. 2020년 상반기 실적 보고 4. 소위원회 결의사항 보고 5. 해외 부동산 투자 및 재매각 관련 점검 결과 보고 6. 라임 AI스타펀드 고객 선지급(안) |
보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 12 | 2020.08.31 | 1. 파생결합증권 및 파생결합사채 발행예정금액 승인 및 일괄신고서 제출 승인 2. 주식워런트(ELW) 발행예정금액 승인 및 일괄신고서 제출 승인 3. 「KB증권-OOOOO-OOOOOOOOOOO」 3사 JV 구성 승인 4. 계열회사와의 거래 승인 5. 이사회 규정 개정(안) 6. 고객정보의 제공 및 이용에 관한 규정 개정(안) |
가결 가결가결가결가결가결 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 7. 계열사간 「고객정보의 제공 및 이용」 현황 보고 8. 집행임원 선·해임 보고 |
보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 13 | 2020.10.12 | 1. 합작법인 설립을 통한 베트남 디지털 사업 추진(안) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 14 | 2020.10.21 | 1. 계열회사와의 거래 승인 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 2020년 3분기 실적 보고 3. 소위원회 결의사항 보고 4. 계열사간 「고객정보의 제공 및 이용」 현황 보고 5. 해외 대체투자 및 재매각 관련 점검결과 보고 |
보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 15 | 2020.12.03 | 1. KB증권 중장기 경영전략 승인 2. KB증권 2021년 경영계획 승인 3. 상장지수(ETN) 일괄한도 승인 |
가결가결가결 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4. 한국증권금융 유상증자 참여의 건 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 16 | 2020.12.14 | 1. 감사위원회규정 개정(안) 2. 2021년 성과평가체계(안) 승인 3. 계열회사와의 거래 승인 |
가결가결가결 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 4. 핀테크 합작법인 사업계획 보고 | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 17 | 2020.12.24 | 1. 2020년 제2회 임시주주총회 소집 및 의안 결정 2. 주요업무집행책임자 및 준법감시인 임면 3. 2020년 판관비 예산 추가편성 승인 4. ESG위원회규정 제정(안) 5. 지배구조규정 개정(안) 6. 최고경영자경영승계규정 개정(안) 7. 이사회규정 개정(안) 8. 계열회사와의 거래 승인(안) |
가결가결가결가결가결가결가결가결 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 18 | 2020.12.28 | 1. 이사회 의장 선임 2. 이사회내 위원회 구성 변경 3. 리스크관리위원회규정 개정(안) |
가결 가결 가결 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
※ 前 사외이사 장범식, 홍은주 임기만료 퇴임(2020.03.19)
※ 사외이사 이재하, 김인배 신규선임(2020.03.20)
※ 제8회 이사회 전성철 사외이사 기권 사유 [Joint Venture에 대한 정보가 부족하다고 판단]
※ 제11회 이사회 : 정회(07.20) 후 속회(07.21)
나. 이사회 내 위원회
(1) 위원회별 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한사항 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 사외이사후보추천위원회 | 사내이사 | 박정림 | 주주총회에서 선임할 사외이사후보를 추천 |
3인 |
| 사외이사 | 이장영(위원장) | |||
| 사외이사 | 김인배 |
|||
| 대표이사후보추천위원회 | 사외이사 | 전성철(위원장) |
(주)KB금융지주 계열사대표이사후보추천위원회에서 선정한 대표이사 후보를 심사하여 추천 |
3인 |
| 사외이사 | 이재하 | |||
| 사외이사 | 김인배 | |||
| 감사위원후보추천위원회 | 사내이사 | 김성현 | 주주총회에서 선임할 감사위원 후보를 추천 |
3인 |
| 사외이사 | 이재하 |
|||
| 사외이사 | 김인배(위원장) | |||
| 감사위원회 | 사외이사 | 전성철 |
업무집행 및 회계 감사, 재무활동 건전성 등 검토, 내부통제시스템 평가 |
3인 |
| 사외이사 | 송인만(위원장) | |||
| 사외이사 | 이장영 | |||
| 리스크관리위원회 | 사외이사 | 송인만 |
리스크관리 기본방침의 결정, 리스크한도 설정,주요 리스크 사항 논의 등 회사 전체의 리스크에 대하여 통제 및 관리 |
3인 |
| 사외이사 | 이재하(위원장) | |||
| 사외이사 | 이장영 | |||
| 보상위원회 | 사외이사 | 전성철 | 성과보상 제도의 설계, 운영의 적정성에 대한 평가와 심의 |
3인 |
| 사외이사 | 송인만 | |||
| 사외이사 | 이장영(위원장) | |||
| ESG위원회 | 사내이사 | 박정림 | ESG 관련 전략 및 정책을 승인하고, 이행사항을 관리·감독 | 3인 |
| 사외이사 | 이재하 | |||
| 사외이사 | 김인배(위원장) | |||
| 경영위원회 | 사내이사 | 박정림(위원장) |
국내의 지점, 영업소, 출장소, 기타사무소의 신설, 폐쇄, 이전과 지배인의 선임 및 해임 결정, 임원의 징계 |
2인 |
| 사내이사 | 김성현 |
(2) 위원회 활동내용
<경영위원회>
| 위원회명 | 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 박정림 (출석률 : 100%) |
김성현 (출석률 : 100%) |
|||||
| 찬 반 여 부 | ||||||
| 경영위원회 | 1 | 2020.01.16 | 1. 지점 이전(Prime센터) | 가결 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2020.01.29 | 1. 지배인 변경 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 3 | 2020.03.26 | 1. 지점 이전 및 명칭 변경(구로지점) | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 4 | 2020.03.27 | 1. 지배인 변경 | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 5 | 2020.05.25 | 1. 지점 이전(부평지점) 2. 지점 이전 및 명칭 변경(상계지점) 3. 지점 이전 및 명칭 변경(광주지점) |
가결 가결 가결 |
찬성 | 찬성 | |
| 6 | 2020.06.24 | 1. 지점 명칭 및 주소 변경(남울산지점) | 가결 |
찬성 | 찬성 | |
| 7 | 2020.09.22 | 1. 임원 징계 2. 라운지 신설(대전은행동라운지) 3. 지점 이전 및 명칭 변경(동교동지점) |
가결 가결 가결 |
찬성 | 찬성 | |
| 8 | 2020.11.25 | 1. 지점 명칭 변경(가락지점) | 가결 | 찬성 | 찬성 | |
| 9 | 2020.12.28 | 1. 지배인 변경 | 가결 |
찬성 | 찬성 | |
<리스크관리위원회>
| 위원회명 | 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
송인만 |
장범식 |
이창권 (출석률 : 33%) |
|||||
| 찬 반 여 부 | |||||||
| 리스크관리위원회 | 1 | 2020.01.28 | 1. Project Divine(OOOOOO 인수금융) 선인출 및 대출참여(안) | 가결 | 불참 | 찬성 |
찬성 |
| 2 | 2020.03.18 | 1. 글로벌 금융시장 급변동에 따른 긴급 리스크 점검보고 2. 2019년 4분기 리스크관리 현황 보고 |
보고 | - | - | 불참 | |
| 위원회명 | 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
송인만 |
이재하 |
이창권 (출석률 : 33%) |
|||||
| 찬 반 여 부 | |||||||
| 리스크관리위원회 |
3 | 2020.04.23 | 1. 리스크관리위원회 위원장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
찬성 |
| 2. Global 금융시장 급변동에 따른 리스크 점검 보고 | 보고 | - | - | - | |||
| 4 | 2020.06.23 | 1. 2020년 1분기 리스크관리 현황 | 보고 | 찬성 | 찬성 | 불참 | |
| 5 | 2020.08.28 | 1. Project Angel Ⅱ(OOOOO 인수금융 리파이낸싱) LOC 발급 및 대출 참여(안) |
가결 | 찬성 | 찬성 |
불참 |
|
| 2.「KB증권-OOOOO-OOOOOOO」3사 JV구성을 위한 지분 출자(안) |
보고 | - | - | - | |||
| 3. 2020년 2분기 리스크관리 현황 | |||||||
| 6 | 2020.10.12 | 1. 합작법인 설립을 통한 베트남 디지털 사업 추진(안) 리스크 검토 | 심의 | 찬성 | 찬성 |
불참 | |
| 7 | 2020.11.20 | 1. (주)OOOO 유상증자 참여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
불참 | |
| 8 | 2020.12.21 | 1. 2021년 전사 리스크 한도 설정(안) | 가결 | 찬성 | 찬성 |
찬성 |
|
| 2. 2021년 전사 리스크관리 정책 방향 | 보고 | - | - | - | |||
| 3. 2020년 3분기 리스크관리 현황 보고 | 보고 | - | - | - | |||
| 9 | 2020.12.28 | 1. 리스크관리 조직 개편(안) | 가결 | 찬성 | 찬성 |
불참 | |
<보상위원회>
| 위원회명 | 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전성철 (출석률: 100%) |
송인만 (출석률: 88%) |
이장영 (출석률: 100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||
| 보상위원회 | 1 | 2020.02.17 | 1. 2019년 KB증권 성과평가 결과(안) | 가결 | 찬성 | 찬성 |
찬성 |
| 2 | 2020.02.27 | 1. 2020년 경영진 성과보상체계(안) | 가결 | 찬성 | 찬성 |
찬성 |
|
| 3 | 2020.03.11 | 1. 2019년 KB증권 집행임원 담당조직 성과평가 결과(안) 2. 2020년 KB증권 집행임원 담당조직 성과평가(안) |
가결 가결 |
찬성 | 찬성 |
찬성 |
|
| 3. 임원 성과급 차감 범위(안) 4. 2019년 경영진 보상 결과(안) 5. 임원 성과급 환수 기준(안) |
보고 | - | - | - | |||
| 4 | 2020.03.25 | 1. 2020년 KB증권 집행임원 담당조직 성과평가(안) 수정 결의* | 가결 | 찬성 | 찬성 |
찬성 |
|
| 5 | 2020.04.17 | 1. 성과보상규정 개정(안) 2. 2019년 성과보상체계 평가(안) 3. 2019년 보상체계 연차보고서 작성 및 공시에 관한 사항(안) |
가결 | 찬성 | 찬성 |
찬성 |
|
| 4. 계열사내 겸직 운영진에 대한 겸직사간 겸직 비율 | 보고 | - | - | - | |||
| 6 | 2020.08.31 | 1. 2020년 KB증권 집행임원 담당조직 성과평가(안) 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | |
| 7 | 2020.10.21 | 1. 징계 대상 직원 성과급 환수 규정 일부 예외 적용 결정(안) | 가결 | 찬성 | 찬성 |
찬성 |
|
| 8 | 2020.12.14 | 1. 2021년 KB증권 성과평가(안) | 가결 | 찬성 | 찬성 |
찬성 |
|
* 평가 항목 및 배점 수정 후 재결의
<감사위원후보추천위원회>
| 위원회명 | 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김성현 (출석률: 100%) |
이재하 (출석률: 100%) |
김인배 (출석률: 100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||
| 감사위원후보 추천위원회 |
1 | 2020.05.26 | 1. 위원장 선임 2. 감사위원 후보 추천 |
가결 가결 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
<대표이사후보추천위원회>
| 위원회명 | 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전성철 (출석률: 100%) |
이재하 (출석률: 100%) |
김인배 (출석률: 100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||
| 대표이사후보 추천위원회 |
1 | 2020.12.24 | 1. 위원장 선임 2. 대표이사 후보 추천 |
가결 가결 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
<ESG위원회>
- 당기중 ESG위원회는 개최하지 않았습니다.
※ 사외이사후보추천위원회의 경우 아래의 다. 이사의 독립성 항목을, 감사위원회의 경우 2. 감사제도에 관한 사항을 각각 참고하시기 바랍니다.
다. 이사의 독립성
<이사현황(2020.12.31 현재)>
| 성명 | 직책 | 사외이사여부 | 현직 | 주요경력 | 최대주주와의 관계 | 추천인 | 회사와의 거래 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박정림 | 대표이사 | X | KB증권 대표이사 | KB국민은행 여신그룹 부행장 KB금융지주 WM총괄부사장 및 KB국민은행 WM그룹 부행장 및 KB증권 WM부문 부사장 |
계열회사 임원 | 대표이사후보추천위원회 | 없음 |
| 김성현 | 대표이사 |
X | KB증권 대표이사 | KB투자증권 IB총괄부사장 KB증권 IB총괄 부사장 |
계열회사 임원 |
대표이사후보추천위원회 |
없음 |
| 전성철 | 사외이사 | O | IGS 글로벌스탠다드연구원 회장 | 세종대학교 부총장 IGM 세계경영연구원 대표이사 회장 |
계열회사 임원 | 사외이사후보추천위원회 감사위원후보추천위원회 |
없음 |
| 송인만 | 사외이사 | O | 성균관대학교 경영대학 명예교수 | 한국회계학회 회장 성균관대학교 부총장 |
계열회사 임원 | 사외이사후보추천위원회 감사위원후보추천위원회 |
없음 |
| 이장영 | 사외이사 | O | 김앤장법률사무소 고문 | 금융감독원 부원장 한국금융연수원 원장 |
계열회사 임원 |
사외이사후보추천위원회 감사위원후보추천위원회 |
없음 |
| 이재하 | 사외이사 | O | 성균관대 SKK GSB(경영전문대학원) 교수 | 한국파생상품학회 회장 국민연금 연구심의위원회 위원 |
계열회사 임원 |
사외이사후보추천위원회 |
없음 |
| 김인배 | 사외이사 | O | 이화여대 경제학과 교수 | 숭실대학교 경제학과 교수 하나은행 사외이사 |
계열회사 임원 | 사외이사후보추천위원회 |
없음 |
| 이창권 | 기타 비상무이사 | X | KB금융지주 전략총괄부사장 및 글로벌부문장 | KB금융지주 전략총괄전무 |
계열회사 임원 |
이사회 | 없음 |
- 당사는 사외이사 선출의 독립성을 확보하기 위하여 별도의 사외이사후보추천위원회를 설치, 운영하고 있으며, 동 위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보 추천시 해당 자격/결격요건 충족여부, 전문성 여부 등을 심사하고 있습니다.
<사외이사후보추천위원회>
- 사외이사후보추천위원회는 3인의 이사로 구성되고, 위원의 과반수는 사외이사임
(사외이사 2명)
| 위원회명 | 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박정림 (출석률: 100%) |
이장영 (출석률: 100%) |
홍은주 (출석률: 100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||
| 사외이사후보 추천위원회 |
1 | 2020.03.18 | 1. 사외이사 후보 추천 | 가결 | 찬성 | 찬성 |
찬성 |
| 2. 2019년 사외이사 평가결과 보고 | 보고 | - | - | - | |||
| 위원회명 | 구분 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 박정림 (출석률: 100%) |
이장영 (출석률: 100%) |
김인배 (출석률: 100%) |
|||||
| 찬반여부 | |||||||
| 사외이사후보 추천위원회 |
2 | 2020.05.26 | 1. 위원장 선임 2. 사외이사 후보 추천* |
가결 가결 |
찬성 찬성 |
찬성 - |
찬성 찬성 |
*) 이장영 사외이사 : 본인 추천 안건에 대한 의결권 배제(2020.05.26)
※ 사외이사후보 추천 관련 내부 지침 주요내용
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 규정명 | - 사외이사후보추천위원회규정 |
| 위원회의 권한 ·업무 | - 사외이사 선임원칙 수립·점검·보완 - 주주총회가 선임할 사외이사 후보 추천 |
| 구성 | - 3인이상 이사 (위원의 과반수는 사외이사로 구성) |
| 위원장 | - 사외이사인 위원중에서 선임 |
| 소집절차 | - 회의일 전일까지 각 위원에게 개최시기, 장소 및 안건을 서면 또는 구두로 통지 |
| 결의방법 | - 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수의 찬성 |
※ 사외이사 추천 사유
| 사외이사 성명 | 추천인 | 추천 사유 |
|---|---|---|
| 이재하 | 사외이사후보추천위원회 | 금융계 전반에 대한 폭넓은 활동을 기반으로 회사의 현황에 대하여 깊이있게 고심하고 적극적으로 사외이사의 역할을 수행하여 회사의 경영에 크게 기여할 것으로 판단 |
| 김인배 | 사외이사후보추천위원회 |
금융계의 경영환경과 프로세스에 대한 이해도가 높으며 심도있는 고찰을 통해서 회사의 의사결정에 참여하여 회사의 경영에 크게 기여할 것으로 판단 |
| 전성철 | 사외이사후보추천위원회 감사위원후보추천위원회 |
법률, 경영 등 폭넓은 활동을 기반으로 하여 풍부한 경험과 노하우가 있고, 깊이있는 통찰력을 갖고 적극적으로 사외이사의 역할을 수행할 것으로 판단 |
| 송인만 | 사외이사후보추천위원회 감사위원후보추천위원회 |
회계전문가로서의 경험과 전문성을 바탕으로 회사의 재무상황에 대한 정확한 이해와 심도있는 고찰로 회사 경영에 기여할 수 있을 것으로 판단 |
| 이장영 | 사외이사후보추천위원회 감사위원후보추천위원회 |
금융계 전반에 대한 높은 식견을 바탕으로 회사의 현황과 비전에 대하여 깊이있게 이해하여, 회사 경영과 의사결정에 기여할 수 있을 것으로 판단 |
라. 사외이사의 전문성
(1) 사외이사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영기획본부장 | 1명 | 전무(2년) | 경영기획본부 총괄 |
| 재무기획부 | 16명 | 이사(4년) 부장(평균 2년9개월) 차장(평균 2년 8개월) 과장(평균 2년 9개월) 대리(평균 11개월) 주임(2년) |
이사회 개최 지원 사외이사후보추천위원회 개최지원 감사위원후보추천위원회 개최지원 대표이사후보추천위원회 개최지원 보상위원회 개최지원 사외이사 교육 지원 |
(2) 사외이사 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2020년 10월 12일 | KB증권 (내부교육) |
전원 참석 | - | ELS 헤지운용 설명 및 주요문제점과 개선방안 등 |
(3) 지원 현황
- 당사는 사외이사의 전문성 제고와 기본역량을 강화하기 위하여 지속적인 지원을 하고 있습니다. KB금융지주(경영연구소등) 및 당사(리서치센터)에서 발간하는 연구조사자료 등을 주기적으로 발송하여, 금융시장의 동향 및 최신트렌드를 파악함과 동시에 KB금융지주 및 당사의 현안을 지속적으로 피드백 받을 수 있도록 지원하고 있습니다.
당사는 사외이사회의에 경영전략 등을 보고하고, 필요한 경우 사내 전문가 등을 통하여 현안에 대한 보고 및 토론하는 시간을 마련하고 있습니다. 사내 전문가, 실무 담당자, 사외이사 등으로 구성되어 진행되는 사외이사회의는 당사의 최고 의사결정기구의 일원으로서 사외이사가 제공받아야 하는 필수적인 경영 정보 뿐만 아니라 업계 전반의 현황 및 금융시장의 동향을 파악하는데도 큰 도움이 되고 있습니다.
회사에 주요 이슈가 발생할 경우 실무 담당임원 등이 직접 사외이사를 방문하는 등의 방법을 통하여 경영활동에 필요한 정보를 전달하고 있습니다. 이러한 경영설명회는 사외이사가 수시로 요청할 수 있으며, 사외이사에게 필요한 경영지식을 함양하는데 중요한 역할을 담당하고 있습니다.
당사는 앞으로도 전문적인 교육 프로그램 도입 등 사외이사가 경영진으로서의 독립적인 역할을 수행하는데 부족함이 없도록 할 것이며, 사외이사의 다양한 요구를 수용하여 보다 탄력적인 사외이사 교육지원 활동이 되도록 지원을 계속할 것 입니다.
가. 감사위원회에 관한 사항
(1) 감사위원 현황
| 성명 | 사외이사 여부 |
경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | |||
| 송인만 | 예 | - 성균관대 경영학 - 위스콘신대학원 경영학 박사 - 한국회계학회 회장(2004.7 ~ 2005.6) - 성균관대학교 교수ㆍ부총장(1986.9 ~ 2015.8) - 성균관대학교 경영대학 명예교수(2015.9 ~ 현재) |
예 | 회계ㆍ재무분야 학위보유자 |
- 위스콘신대학원 경영학 박사 - 한국회계학회 회장(2004.7 ~ 2005.6) - 성균관대학교 교수ㆍ부총장(1986.9 ~ 2015.8) |
| 전성철 | 예 | - 서울대 정치학 - 미네소타주립대학원 법학 박사 - 세종대학교 부총장(2001.7 ~ 2002.8) - IGM 세계경영연구원 대표이사 회장(2011.6 ~ 2017.12) - IGS 글로벌스탠다드연구원 회장(2018.8 ~ 현재) |
- | - | - |
| 이장영 | 예 | - 서울대 경제학 - 뉴욕대학원 경제학 박사 - 금융감독원 부원장보ㆍ부원장(2005.1 ~ 2011.2) - 한국금융연수원 원장(2012.5 ~ 2015.10) - 김앤장 법률사무소 고문(2016.8 ~ 현재) |
예 | 금융기관ㆍ정부ㆍ 증권유관기관 등 경력자 |
- 금융감독원 부원장보ㆍ부원장(2005.1 ~ 2011.2) |
(2) 감사위원회 위원의 독립성
□ 설치여부
- 당사는 상법에 감사위원회 설치 조항(제415조의2(감사위원회))이 신설(1999.12.31)됨에 따라 제39기 정기주주총회(2000.5.27)에서 감사위원회 관련 조항을 정관에 신설하고 감사위원을 선임함으로써 감사에 갈음한 감사위원회를 설치하였고, 동 위원회의 효율적인 업무수행을 위하여 위원회를 보조하는 전담부서인 감사부를 설치하였습니다.
□ 선출기준
- 공정하고 투명한 감사위원회 위원 선임을 위하여 당사는 이사회 내에 감사위원후보추천위원회를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 감사위원후보추천위원회는 3인 이상의 이사(위원의 과반수는 사외이사)로 구성하며 위원장은 사외이사인 위원 중에서 선임합니다. 위원장은 감사위원 선임이 필요한 경우 위원회를 소집하고 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수의 찬성으로 결의합니다.
| 감사위원 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
| 3명 이상의 이사로 구성 | 충족 (3명) | 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조 제1항 |
| 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가 | 충족 (2명: 송인만, 이장영) | |
| 사외이사가 위원의 3분의2 이상 | 충족 (전원 사외이사) | 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조 제2항 |
| 그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계인 등) | 충족 (해당사항 없음) | 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조 제1항 |
- 감사위원후보추천위원회는 2020.5.26 위원(사외이사 김인배, 사외이사 이재하, 사내이사 김성현) 전원의 찬성으로 감사위원 후보(송인만, 전성철, 이장영)를 임시주주총회에 추천하기로 결의하였습니다.
| 성명 | 선임배경 | 추천인 | 임기 | 연임 여부 |
연임 횟수 |
회사와의 관계 |
최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
| 송인만 | 회계ㆍ재무 전문 | 감사위원후보 추천위원회 |
2020.5.30~2021.5.29 | 연임 | 1 | 없음 |
계열회사 임원 |
| 전성철 | 법률 전문 | 2020.5.30~2021.5.29 |
연임 | 1 | 없음 |
계열회사 임원 |
|
| 이장영 | 회계ㆍ재무 전문 | 2020.5.30~2021.5.29 |
연임 | 1 | 없음 |
계열회사 임원 |
□ 직무 수행의 독립성
- 감사위원회 위원을 선임하거나 해임하는 권한은 주주총회에 있습니다. 감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관, 타부서로부터 독립된 위치에서 수행하고, 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없습니다.
(3) 감사위원회의 활동
□ 운영현황
- 감사위원회는 업무집행 및 회계 감사 등의 역할을 수행함에 있어 다음과 같은 사항을 심의ㆍ의결합니다.
| 구분 | 주요 내용 |
| 의결사항 | - 주주총회에 관한 사항 ·임시주주총회의 소집 청구 ·주주총회 의안 및 서류에 대한 의견진술 내용 - 이사 및 이사회에 관한 사항 ·이사회에 대한 보고사항 ·감사보고서의 작성, 제출 ·이사의 위법행위에 대한 유지청구 ·이사에 대한 영업보고 청구 ·기타 이사회에서 위임받은 사항 - 감사에 관한 사항 ·연간 감사계획의 수립 ·내부감사 관련 업무, 재산, 자회사의 조사결과에 대한 보고사항 ·외부감사인 선정 및 해임 요청 ·외부감사인과의 각종 계약에 대한 사전 승인 (다만, 위원장이 업무를 분장한 사항은 제외) ·외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실의 보고수리 ·외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관하여 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수리 ·외부감사인의 감사활동에 대한 평가 ·감사총괄 임면에 대한 동의 ·감사결과 지적사항에 대한 조치 확인 - 기타 ·감사위원회직무지침의 제ㆍ개정 및 폐지 ·관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 ·기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 |
| 심의사항 | - 감사에 관한 사항 ·회계기준 및 내부회계관리규정의 제ㆍ개정 및 폐지 (다만, 법령, 기타 규정의 변경으로 인한 개정이나 자구 수정은 제외) ·회사 재무활동의 건전성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토 ·감독당국에 제출하는 주요 자료의 검토 ·준법감시인의 해임 건의 ·감사위원회규정의 제ㆍ개정 및 폐지 ·내부통제기준의 제ㆍ개정 및 폐지 관련 협의 (다만, 법령, 기타 규정의 변경으로 인한 개정이나 자구 수정은 제외) ·내부통제시스템의 평가 및 개선사항 ·공시정책의 수립 및 집행의 검토 - 기타 ·관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항 ·기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 |
□ 개최내역
| 회차 | 개최 일자 |
의 안 내 용 | 가결 여부 |
감사위원회 위원의 성명 | |||
| 송인만 (출석률:100%) |
전성철 (출석률:100%) |
이장영 (출석률:100%) |
|||||
| 찬 반 여 부 | |||||||
| 1 | 2020.02.04 | 보고 | 1. 재무제표 작성의 신뢰성 확보를 위한 업무현황 보고 2. 회사의 법률 지원 기능 강화 방안 보고 |
- - |
- - |
- - |
- - |
| 결의 | 1. 제59기 감사결과 보고(안) 2. 제60기 감사계획서 승인(안) |
가결 가결 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
찬성 찬성 |
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| 2 | 2020.02.27 | 보고 | 1. 제59기 내부회계관리제도 운영실태 보고 2. 2019 회계연도 독립된 감사인의 내부회계관리제도 검토결과 보고 3. 2019 회계연도 독립된 감사인의 기말감사결과 보고 4. 제59기 재무제표 등 감사결과 보고 |
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| 결의 | 1. 제59기 감사위원회의 감사보고서(안) 2. 제59기 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서(안) 3. 제59기 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서(안) |
가결 가결 가결 |
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| 3 | 2020.03.18 | 결의 | 1. 제59기 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사결과(안) 2. 기존 외부감사인 해임 요청(안) 3. 신규 외부감사인 선정 및 감사계약에 대한 사전 승인(안) |
가결 가결 가결 |
찬성 찬성 찬성 |
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| 보고 | 1. 2019년도 내부통제활동 및 2020년도 내부통제계획 보고 2. 2019년도 자금세탁방지활동 보고 |
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| 4 | 2020.05.26 | 보고 | 1. 2020년도 1분기 독립된 감사인의 분기검토결과 보고 2. 제60기 1분기 감사결과 보고 |
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| 결의 | 1. 2019 회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가(안) 2. 임시주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사결과(안) |
가결 가결 |
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| 5 | 2020.06.23 | 보고 | 1. 2020 회계연도 독립된 감사인의 감사계획 보고 | - | - | - | - |
| 심의 | 1. 감사위원회규정 개정(안) | 가결 | 찬성 |
찬성 |
찬성 |
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| 결의 | 1. FY2019 내부통제시스템 평가보고서(안) 2. FY2019 자금세탁방지제도 평가보고서(안) |
가결 가결 |
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| 6 | 2020.09.24 | 보고 | 1. 2020년도 상반기 독립된 감사인의 반기검토결과 보고 2. 2020년도 상반기 준법감시결과 보고 3. 제60기 2분기 감사결과 보고 4. 제60기 반기 재무제표 감사결과 보고 5. 금융감독원 종합검사 결과 보고 |
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| 7 | 2020.12.14 | 보고 | 1. 2020년도 3분기 독립된 감사인의 분기검토결과 보고 2. 제60기 3분기 감사결과 보고 |
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| 심의 | 1. 감사위원회규정 개정(안) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 부의 | 1. 외부감사계약에 대한 사전 승인(안) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 8 | 2020.12.24 | 부의 | 1. 임시주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사결과(안) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
(4) 교육 실시 계획
- 내부회계관리제도에 대한 이해와 감사위원회의 역할에 대하여 교육을 실시할 계획입니다.
(5)감사위원회 교육실시 현황
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
| 2020년 10월 13일 | 삼정KPMG | 송인만 전성철 이장영 |
- | - 내부회계관리제도 개요 - 내부회계관리제도의 중요성 - 내부회계관리제도와 감사위원회 역할 - 내부회계관리제도 관련 최근 동향 |
- 상기 집합 교육 외에 온라인 교육(2020년 재무보고내부통제 교육) 추가 실시(2020.9.21~2020.10.30)
(6) 감사위원회 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 감사총괄 | 1 | 전무(2년 8개월) | - 감사부 통할 |
| 감사부 | 22 | 부장 15명(평균 6년 9개월) 차장 4명(평균 9년 7개월) 과장 2명(평균 1년 3개월) 대리 1명(2년 2개월) |
- 감사위원회 사무 수행 - 본ㆍ지점 및 자회사에 대한 종합감사, 특별감사, 테마감사, 일상감사, 업무점검 - 대외기관 검사 수검 및 후속조치 이행 관리 - 금융감독원 CPC 관련 업무 - 대외기관 금융거래정보 등 제공 관리 - 대고객 통보업무 관리 |
나. 준법감시인에 관한 사항
(1) 준법감시인의 인적사항
|
직위 |
성명 |
주요경력 |
비고 |
|---|---|---|---|
|
상무 |
최원찬 |
- 연세대 독어독문학과, 同대학원 MBA - 현대증권 준법감시실장, 총무부장 - KB증권 준법감시인(2019.1.1~) |
(2) 준법감시인의 주요활동내역
| 조치일 | 주요 조치내용 | 조치상대방 |
|---|---|---|
| 2020.01.02 | 2020년도 임직원 준법·윤리 서약 실시 | 전부서 |
| 2020.01.08 | 「거래제한·주의 종목」 및 「자기인수유가증권」 전산등록 관련 내부통제 변경 안내 | IB부문 |
| 2020.01.09 | 금융감독기관의 '법령해석 및 비조치의견' 회신사례 안내 | 본사전부서 |
| 2020.01.10 | 「부정청탁 및 금품등 수수의 금지에 관한 법률 시행령」 개정(안) 입법예고 안내 | 본사전부서 |
| 2020.01.10 | 계약기반 기업대출 업무 시 고객확인의무(CDD) 이행 안내 | IB부문, 투자운용부 |
| 2020.01.13 | 「자본시장법 시행령」 개정(안) 입법예고 안내 | 본사전부서 |
| 2020.01.13 | 『영업점 내부통제 현장 방문교육』 시행 및 신청 안내 | 전영업점 |
| 2020.01.13 | 『준법감시인 사전검토』 절차 안내 | 전본사부서 |
| 2020.01.14 | 타사에서 공매도규정 위반자 명단 통지 및 수탁부문 관리 강화 | 결제업무부, 국제영업부 |
| 2020.01.16 | 2020년 1월 「준법·윤리 교육의 날」 실시 | 전부서 |
| 2020.01.23 | 「상법 시행령」 및 「자본시장법 시행령」 개정 안내 | 본사전부서 |
| 2020.01.29 | 소송 및 법률검토(자문) 등 법무업무 처리절차 안내 | 본사전부서 |
| 2020.01.31 | 전기통신금융사기 예방업무 시행 안내 | 전영업점, 고객센터, Prime센터, 업무혁신부 |
| 2020.02.03 | 임직원간 및 고객과의 금전대차 관련 유의사항 안내 | 전부서 |
| 2020.02.03 | 신종 코로나바이러스 문자 관련 보이스피싱 주의 홍보 협조요청 | 전영업점 |
| 2020.02.07 | 금융감독기관의 '법령해석 및 비조치의견' 회신사례 안내 | 본사전부서 |
| 2020.02.13 | 2020년도 영업점 컴플라이언스 평가기준 통지 | 전영업점, 정보보호부, 소비자보호부, WM추진부, 감사부 |
| 2020.02.18 | 「금융투자업규정」 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 개정(안) 변경예고 안내 | 본사전부서 |
| 2020.02.18 | 2020년 2월 「준법·윤리 교육의 날」 실시 | 전부서 |
| 2020.02.19 | 한국거래소의 중점 감리대상 관련 유의사항 등 통지 | 기관영업1본부, 기관영업2본부, 국제영업본부, PrimeBrokerage본부, Equity본부, Delta1 Solution부 |
| 2020.02.19 | 내부통제 체크리스트 점검 이행여부 모니터링 결과 통지 | 전부서 |
| 2020.02.21 | 「지점운용형 Wrap 」 관련 유의사항 안내(자기발행증권 편입금지 및 이해상충 방지) | 전영업점, Wrap운용부, OCIO운용부, 투자솔루션센터 |
| 2020.02.26 | FATF 국제기준 미이행 국가 거래 시 유의사항 | 전부서 |
| 2020.02.28 | 2020년도 「자금세탁방지 온라인 교육」 실시 안내 | 전부서 |
| 2020.03.02 | "임직원 매매 및 불공정거래 예방" 온라인과정 신설 안내 | 전부서 |
| 2020.03.03 | 「코로나19」 관련 재택근무 시 근무윤리 및 유의사항 준수 철저 | 전부서 |
| 2020.03.05 | 고객 투자성향 등록 업무 내부통제 강화 실시 | 전영업점, WM추진부, 고객센터, Prime센터, 업무혁신부, 감사부, 소비자보호부 |
| 2020.03.05 | 『준법감시인 주의환기 조치』 제도 운영기준 개선 | 전부서 |
| 2020.03.06 | 「금융소비자보호에 관한 법률」 국회 본회의 통과 안내 | 본사전부서 |
| 2020.03.11 | 「자본시장법」 개정(안) 입법예고 안내 | 본사전부서 |
| 2020.03.11 | IPO업무 관련 조사분석 업무 제한 및 유의사항 통지 | IB총괄1본부, 리서치센터 |
| 2020.03.11 | 2020년 영업점 KPI 평가항목 중 전기통신금융사기 업무 관련 유의사항 안내 | 전영업점 |
| 2020.03.13 | 「자본시장법 시행령」 개정·시행 안내 | 본사전부서 |
| 2020.03.13 | 『내부통제 체크리스트』 점검항목 신설ㆍ변경 안내 | 전부서 |
| 2020.03.17 | 2020년 3월 「준법·윤리 교육의 날」 실시 | 전부서 |
| 2020.03.17 | 전기통신금융사기 피해환급금 지급업무 절차 변경 안내 | 전영업점, 업무혁신부, Prime센터 |
| 2020.03.18 | 준법지원부 주관 『내부통제 교육 시 교육확인서 작성 및 제출』 관련 안내 | 전부서 |
| 2020.03.20 | 2020년도 「자금세탁방지 온라인 교육」 교육기간 연장 안내(미 수료자 대상) | 전부서 |
| 2020.03.23 | 재산상 이익 제공·수령 적정성 점검 및 보고 프로세스 개선 | 전부서 |
| 2020.03.23 | 「준법지원규정」 개정 안내 | 전부서 |
| 2020.03.25 | 2020년도 명령휴가 실시계획 변경 및 유의사항 안내 | 전영업점, 결제업무부, 회계부, 자금부 |
| 2020.03.25 | 「주문착오 방지를 위한 업무지침」 개정 안내 및 유의사항 통지 | Equity파생운용부,MS부,채권영업부,Delta1 Solution부, 채권운용부,파생채권운용부,RP운용부,Global Trading부, PBS Middle팀,PBS부,채권상품부,기관영업1부,기관영업2부, 패시브영업부,국제영업부,글로벌파생팀,글로벌BK솔루션부, 글로벌주식영업부 |
| 2020.03.25 | 「금융투자업규정」 개정·시행 안내 | 본사전부서 |
| 2020.03.26 | 「금융소비자보호에 관한 법률」 제정ㆍ시행 안내 | 전부서 |
| 2020.03.27 | 「KOSPI200선물 상품의 미국 국적 투자자 거래」 관련 유의사항 통지 요청 | 결제업무부,업무혁신부 |
| 2020.03.30 | 임직원 본인명의 휴대폰에서 주식거래시 유의사항 | 전부서 |
| 2020.03.30 | 자금세탁방지업무 관련 유의사항 안내 | 전영업점, 결제업무부, 업무혁신부 |
| 2020.04.02 | 「2020년 『내부통제 개선 아이디어』 공모 안내 | 전부서 |
| 2020.04.07 | 국회의원 선거 관련 임직원의 윤리강령 등 준수 철저 당부 | 전부서 |
| 2020.04.07 | 금융감독기관의 '법령해석 및 비조치의견' 회신사례 안내 | 본사전부서 |
| 2020.04.13 | 「자기주식 매매」 신고 및 주문 관련 규정준수 요청 | 전영업점, 기관영업1본부, 기관영업2본부, WM추진부, 신탁부, 업무혁신부 |
| 2020.04.13 | 2020년 4월 「준법·윤리 교육의 날」 실시 | 전부서 |
| 2020.04.14 | 「증권의 인수업무 등에 관한 규정 개정」 관련 유의사항 통지 | ECM1부,ECM2부,ECM3부 |
| 2020.04.16 | 「내부제보지침」 등 준법지원부 소관 사규 개정 안내 | 전부서 |
| 2020.04.20 | 2020년도 본사부서 컴플라이언스 평가기준 통지 | 본사전부서 |
| 2020.04.20 | 2020년 국세청 보고를 위한 CRS·FATCA 실사 안내 | 대치금융센터,반포지점,Prime센터,압구정PB센터,일산지점, 연수지점,결제업무부,영업부금융센터,압구정지점 |
| 2020.04.24 | 금융사기 예방 관련 최초 거래 고객 대상 「출금/이체 보호계좌」시행 안내 | 전영업점, M-able Land Tribe, 업무혁신부, WM추진부 |
| 2020.05.08 | 「금융투자업규정」 및 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 개정(안) 변경예고 안내 | 본사전부서 |
| 2020.05.08 | 금융감독기관의 '법령해석 및 비조치의견' 회신사례 안내 | 본사전부서 |
| 2020.05.14 | 「금융투자업규정」 개정(안) 변경예고 안내 | 본사전부서 |
| 2020.05.19 | 「자본시장법 시행령」 개정·시행 안내 | 본사전부서 |
| 2020.05.20 | 전기통신금융사기 外 지급정지 업무 변경 안내 | 전영업점, 고객센터, Prime센터, 업무혁신부 |
| 2020.05.20 | 2020년 5월 「준법·윤리 교육의 날」 실시 | 전부서 |
| 2020.05.21 | 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 개정(안) 입법예고 안내 | 본사전부서 |
| 2020.05.21 | 개정 「자본시장법」 공포 및 시행 안내 | 본사전부서 |
| 2020.05.22 | 「준법지원규정」 및 「임직원 금융상품 매매 지침」개정 안내 | 전부서 |
| 2020.05.22 | 「자본시장법」 개정(안) 입법예고 안내 | 본사전부서 |
| 2020.05.26 | 그룹 법령통지시스템 개선ㆍ시행 안내 | 본사전부서 |
| 2020.05.27 | 「부정청탁 및 금품등 수수의 금지에 관한 법률 시행령」 개정 안내 | 준법지원부 |
| 2020.05.29 | 사내 정보교류 차단 부문간 회의ㆍ통신 및 정보차단벽통과 사전승인ㆍ내역보고 절차 안내 | IB부문, Wholesale부문, S&T부문, WM사업본부, PrimeBrokerage본부, 리서치센터 |
| 2020.06.02 | "윤리경영 등" 온라인 교육과정 추가 신설 안내 | 전부서 |
| 2020.06.03 | 금융감독기관의 '법령해석 및 비조치의견' 회신사례 안내 | 전본사부서 |
| 2020.06.10 | 타사에서 공매도규정 위반자 명단 통지 및 수탁부문 관리 강화 | 결제업무부,국제영업부 |
| 2020.06.15 | 『부점장 내부통제 적정성 점검제도』 개선사항 및 2020년 상반기 점검 실시 안내 | 전영업점, 본사영업부서 |
| 2020.06.16 | 미국 국적 非적격투자자(개인/일반법인) 지수선물 거래관련 유의사항 통지 요청 | 업무혁신부,국제영업부,패시브영업부,PBS부,글로벌파생팀,MS부, Global Trading부,글로벌BK솔루션부,글로벌주식영업부 |
| 2020.06.16 | 2020년 6월 「준법·윤리 교육의 날」 실시 | 전부서 |
| 2020.06.17 | 「상법」 개정(안) 입법예고 안내 | 전본사부서 |
| 2020.06.17 | 「공정거래법」 개정(안) 입법예고 안내 | 전본사부서 |
| 2020.06.19 | 「공정거래법 시행령」 개정 안내 | 전본사부서 |
| 2020.06.30 | 전기통신금융사기명의인 및 대포통장명의인 관련 계좌개설 제한 강화 안내 | 전영업점, 업무혁신부,WM추진부 |
| 2020.07.01 | 「금융투자업규정」 개정·시행 안내 | 전본사부서 |
| 2020.07.08 | 금융감독기관의 '법령해석 및 비조치의견서' 연도별 사례집 안내 | 전본사부서 |
| 2020.07.15 | 리서치센터의 KB금융지주로의 자료제공 관련 유의사항 안내 | 리서치센터 |
| 2020.07.15 | 2020년 7월 「준법·윤리 교육의 날」 실시 | 전부서 |
| 2020.07.28 | 「금융투자업규정」 개정ㆍ시행 안내 | 전본사부서 |
| 2020.07.30 | 휴가(교육, 출장)자 오피스프로 접근통제 실시 | 전부서 |
| 2020.08.03 | 「내부통제위원회 운영지침」 및 「임직원 금융상품 매매 지침」개정 안내 | 전부서 |
| 2020.08.06 | 「이해상충방지 관리」업무 전산등록 모니터링 관련 유의사항 안내 | IB부문 |
| 2020.08.12 | 준법(테마) 교육 실시 | 패시브영업부,Equity파생운용부,MS부,채권운용부,파생채권운용부, RP운용부,Global Trading부,채권영업부,글로벌파생팀,S&T지원부 |
| 2020.08.14 | 「FATCA/CRS 업무규정」 및 「볼커룰 업무규정」 개정 안내 | 전부서 |
| 2020.08.19 | 2020년 8월 「준법·윤리 교육의 날」 실시 | 전부서 |
| 2020.08.27 | 표준계약서 전산시스템 구축 및 시행 안내 | 전본사부서 |
| 2020.09.14 | 시세관여 주문 수탁 유의사항 안내 | 패시브영업부,MS부 |
| 2020.09.16 | 2020년 9월 「준법·윤리 교육의 날」 실시 | 전부서 |
| 2020.09.22 | 추석 명절기간 전후 임직원 근무윤리 준수 유의사항 안내 | 전부서 |
| 2020.09.28 | 「금융투자업규정」 개정ㆍ시행 안내 | 전본사부서 |
| 2020.09.29 | 사내 중요 문서 및 정보 보안 관련 유의사항 안내 | 전부서 |
| 2020.09.29 | 「상법」 개정(안) 입법예고 안내 | 전본사부서 |
| 2020.10.08 | 「공매도 위탁증거금」관련 유의사항 안내 | 결제업무부,기관영업1부,기관영업2부,패시브영업부,PBS Middle팀,PBS부,국제영업부 |
| 2020.10.08 | 「국채전문유통시장」관련 유의사항 안내 | 채권운용부 |
| 2020.10.08 | 착오매매정정 관련 유의사항 안내 | 결제업무부,기관영업2부,패시브영업부,기관영업1부,PBS부,PBS Middle팀,국제영업부 |
| 2020.10.08 | 「실전투자대회 관련」 유의사항 안내 | 고객활성화 Squad |
| 2020.10.15 | 퇴사직원의 위탁 관리계좌 잔고통보 업무 표준화 | 전영업점,WM추진부,감사부,정보플랫폼부 |
| 2020.10.15 | 금융감독기관의 '법령해석 및 비조치의견' 회신사례 안내 | 전본사부서 |
| 2020.10.21 | 2020년 10월 「준법·윤리 교육의 날」 실시 | 전부서 |
| 2020.10.27 | 상품계좌 매매(가장 통정성 매매) 관련 유의사항 안내 | 패시브영업부,Equity파생운용부,MS부,PBS부 |
| 2020.11.04 | 「계약기반 기업대출 업무 시 고객확인의무(CDD) 이행」 관련 유의사항 안내 | IB부문,투자운용부 |
| 2020.11.05 | FATF 국제기준 미이행 국가 거래 시 유의사항 | 전영업점,기관영업부문,IB부문 등 |
| 2020.11.19 | 2020년 11월 「준법·윤리 교육의 날」 실시 | 전부서 |
| 2020.11.20 | 전기통신금융사기 관련 법령 개정 및 업무절차 변경 안내 | 전영업점,고객센터,Prime센터 |
| 2020.11.20 | 2020년도 『부점장 내부통제 과정』 온라인 교육 실시 안내 | 전부서 |
| 2020.12.01 | 『2020년 하반기 부점장 내부통제 적정성 점검』 실시 안내 | 전영업점, 전본사영업부서 |
| 2020.12.02 | 2020년도 하반기 컴플라이언스매니저 교육자료 배포 | 전부서 |
| 2020.12.02 | 금융감독기관의 '법령해석 및 비조치의견' 회신사례 안내 | 전본사부서 |
| 2020.12.07 | 「임직원 타업종사 관리 지침」 제정 안내 | 전부서 |
| 2020.12.11 | 2020년도 하반기 컴플라이언스매니저 교육 실시 | 전부서 |
| 2020.12.14 | 2020년 영업점 컴플라이언스 평가결과 및 우수 영업점 포상 통지 | 전영업점,WM사업본부,WM추진부,재무기획부,소비자보호부,정보보호부,감사부 |
| 2020.12.18 | 2020년 12월 「준법·윤리 교육의 날」 실시 | 전부서 |
| 2020.12.29 | 개정 「자본시장법」 공포 및 시행 안내 | 전본사부서 |
| 2020.12.30 | 개정 「상법」 공포 및 시행 안내 | 전본사부서 |
| 2020.12.31 | 2021년도 임직원 준법·윤리 서약 실시 | 전부서 |
(3) 준법지원인 등 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
|
준법지원부 |
17 |
부장 9명(평균 3.5년) 차장 4명(평균 3.7년) 과장 1명(평균 0.9년) 대리 1명(1.9년) 주임 2명(평균 3.3년) |
- 내부통제 관련 규정·지침 개정 - 내부통제 정기 모니터링, 테마 점검, 현장 점검, 내부통제체크리스트 운영 - 준법감시인 사전검토, 준법감시인 선정 특별점검 - 준법감시 프로그램 실시(명령휴가, 내부제보, 부점장 내부통제 적정성 점검 등) - 준법감시 교육(컴플라이언스매니저 정기교육, 준법·윤리교육의 날 실시, 현장 방문교육 등) - 자금세탁방지업무 |
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법무지원부 |
10 |
부장 3명(평균 7.5년) 주임 1명(10.0년) 사원 1명(1.8년) 변호사 5명(평균 5.4년) |
- 회사의 소송 업무 및 법률 검토(자문) - 채권보전조치 및 강제집행업무 - 약관 및 법령 제·개정 관련 관리 - 법령해석 및 비조치의견 요청사항 검토 |
가. 투표제도
□ 당사는 제60기(2020.01.01~2020.12.31) 기간동안 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.
□ 전자투표 및 전자위임장 권유에 관한 사항
1. 제59기 정기주주총회
당사는 제59기 정기주주총회(2020.03.19)에서 전자투표 및 전자위임장 권유제도를 도입하지 않았습니다.
2. 제60기 제1회 임시주주총회
당사는 제60기 제1회 임시주주총회(2020.05.29)에서 전자투표 및 전자위임장 권유제도를 도입하지 않았습니다.
3. 제60기 제2회 임시주주총회
당사는 제60기 제2회 임시주주총회(2020.12.28)에서 전자투표 및 전자위임장 권유제도를 도입하지 않았습니다.
나. 소수주주권
- 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우는 다음과 같습니다.
| 구분 | 행사자 | 소수주주권 내용 |
행사 사유 | 진행 경과 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제56기 | 이OO 외 28명 |
주주대표소송 | - 피고: 자기주식처분 이사회 결의 찬성 이사 - `16.05.31 자기주식처분 결의 및 처분시 이사로서의 의무를 위반 - 회사(당사)에 손해를 배상할 책임이 있으므로, 연대하여 회사(당사)에게 126,121,239,150원 및 소장 부본 송달일 다음날부터 각 다 갚는 날 까지 연 15%의 비율에 의한 금원을 각 지급할 것을 청구. |
- 2016.08.29 소제기 - 2016.10.05 답변서 제출 - 2017.04.14(1심 판결 선고) : 주주지위를 상실한 자는 주주대표소송에서 원고적격 없어 소를 각하함(2016.10.19 주식교환으로 인해 원고들 모두 구 현대증권 주주지위 상실) - 2017.05.02 이OO 외 23명 항소제기 - 2017.10.19(항소심 판결 선고) : 항소기각(1심과 동일하게 소 각하) - 2017.11.03 이OO 외 17명 상고제기 - 2019.05.10 상고 기각 (소 각하 판결 최종 확정) |
상법 제403조 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제33조 |
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 등
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 |
소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| KB금융지주 | 최대주주 | 보통주 | 298,620,424 | 100 | 298,620,424 | 100 | - |
| 계 | 보통주 | 298,620,424 | 100 | 298,620,424 | 100 | - | |
| - | - | - | - | - | - | ||
나. 최대주주의 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| KB금융지주 | 195,497 | 윤종규 | 0.005 | - | - | 국민연금공단 | 9.93 |
| - | - | - | - | - | - | ||
주1) 출자자수 : 2020년말 주주명부 폐쇄 기준
주2) 대표이사 지분 : 발행주식총수 대비 지분율(2020.12.31 기준)
주3) 국민연금공단의 지분율 : 2020년 12월 31일 주주명부 폐쇄 기준
※ 국민연금공단(KB금융지주의 최대주주)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수 (명) |
대표이사 (대표조합원) |
업무집행자 (업무집행조합원) |
최대주주 (최대출자자) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 국민연금공단 | - | 김용진 | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | ||
주1) 국민연금공단은 국민연금법 제24조에 근거하여 설립된 보건복지부 산하 기관으로 출자자수 및 지분율 기재를 생략
주2) 국민연금공단에 관한 상기 내용 및 기타 자세한 사항은 국민연금공단 홈페이지(http://www.nps.or.kr) 및 공공기관 경영정보 공개시스템(http://www.alio.go.kr)을 참고하시기 바랍니다.
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | KB금융지주 |
| 자산총계 | 28,108,491 |
| 부채총계 | 7,122,871 |
| 자본총계 | 20,985,620 |
| 매출액 | 1,597,934 |
| 영업이익 | 1,378,852 |
| 당기순이익 | 1,379,415 |
※ 2020년도 별도재무제표 기준
※ 국민연금공단(KB금융지주의 최대주주)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 국민연금공단 |
| 자산총계 | 238,879 |
| 부채총계 | 473,082 |
| 자본총계 | -234,203 |
| 매출액 | 23,453,597 |
| 영업이익 | -13,712 |
| 당기순이익 | -34,860 |
※ 2019년 고유사업 기준
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
지배회사인 주식회사 KB금융지주는 2008년 9월 출범한 지주회사이며, 별도의 사업을 영위하지 않는 순수지주회사의 성격을 취하고 있습니다. 주식의 소유를 통해 금융업을 영위하는 종속기업 또는 금융업과 밀접한 관련이 있는 종속기업을 지배하는 것을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.
2011년부터 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 은행업(KB국민은행), 신용카드업(KB국민카드), 금융투자업(KB증권, KB자산운용, KB부동산신탁, KB인베스트먼트), 보험업(KB손해보험, KB생명보험, 푸르덴셜생명보험), 기타(KB캐피탈, KB저축은행, KB신용정보, KB데이타시스템) 등이 있습니다.
KB금융지주는 비은행 사업부문 강화와 서민금융 안정화에 기여하기 위하여, 영업정지된 제일저축은행을 P&A 인수하여 2012년 1월 13일 KB저축은행으로 자회사 편입하였습니다. 또한, KB금융지주는 2013년 9월 2일 예한솔저축은행을 인수, 자회사로 편입하였으며, 2014년 1월 13일 예한솔저축은행은 KB저축은행과 합병함에 따라 자회사에서 탈퇴되었습니다.
KB금융지주는 리테일금융의 수익구조 다변화 및 비은행 부문 강화를 위해 2014년 3월 20일 우리파이낸셜을 인수하여 자회사로 편입하였으며 KB캐피탈로 상호변경하였습니다. KB캐피탈을 통해 자동차 할부금융, 리스 등 소비자 금융 취급이 가능하여, 고객 만족 증대 및 그룹 수익성 제고에 기여하고 있습니다. 또한, Retail 금융의 Full line-up 완성을 통해 종합금융그룹으로서의 위상을 공고히 할 수 있게 되었습니다. 이외에도 교차판매, 그룹 계열사간 연계영업구축 등을 통한 시너지 효과가 창출되고 있습니다.
KB금융지주는 2014년 6월 27일 LIG손해보험주식회사 인수를 위해 주식매매계약(SPA)을 체결하였고, 2014년 12월 24일 금융위원회로부터 자회사 편입 승인을 받았습니다. 2015년 3월 26일 LIG손해보험주식회사 인수를 위한 주식매매 변경계약을 체결하였습니다. 2015년 6월 18일 미국연방준비제도 이사회로부터 미국 금융지주회사 자격을 취득하였고, 2015년 6월 24일 KB손해보험을 KB금융지주의 자회사로 편입하였습니다.
2016년 5월 31일 현대증권의 기발행주식 22.56%에 해당하는 53,380,410주를 1,242,594백만원에 취득하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 2016년 6월 28일 7.06%에 해당하는 자사주 16,715,870주를 107,256백만원에 취득하여 총 29.62%에 해당하는 70,096,280주를 소유하게 되었습니다. 2016년 8월 2일 KB금융지주의 이사회에서 KB금융지주와 현대증권의 주식교환을 결의하여 주식의 포괄적 교환계약을 체결하였고, 2016년 10월 4일 현대증권 임시주주총회에서 KB금융지주와 현대증권 주식교환 안건이 가결되어 10월 19일 주식교환 절차가 마무리되었습니다. 11월 1일 현대증권은 상장폐지되고, KB금융지주의 완전자회사가 되었습니다. 2016년 12월 30일 KB투자증권과 현대증권의 합병을 통해 통합 KB증권이 탄생하였습니다.
KB금융지주는 ㈜KB손해보험 및 KB캐피탈㈜를 완전자회사로 전환하기 위해 2017년 4월 14일 이사회 결의에 따라 2017년 5월 중 실시한 공개매수 종료 후 잔여지분에 대해서 ㈜KB금융지주의 보통주와 포괄적 주식교환을 진행하였고, 2017년 7월 7일 주식교환 절차가 마무리 되었습니다.
KB금융지주는 2020년 4월 10일 푸르덴셜생명보험(주)의 지분 100%를 취득하는 주식매매계약을 체결하였으며, 8월 31일 자회사로 편입하였습니다. 이번 인수를 통해 KB금융지주는 그룹내 생명보험업 강화는 물론, 은행과 비은행 부문간 균형 잡힌 사업포트폴리오를 견고히 하고자 합니다.
(4) 주요 연혁
| 일 자 | 내 용 |
|---|---|
| 2008.09.26 | 금융위원회로부터 지주회사 설립 본인가 취득 |
| 2008.09.29 | 국민은행, KB부동산신탁, KB창업투자, KB신용정보, KB데이타시스템, KB자산운용, KB선물, KB투자증권의 포괄적 주식이전을 통해 (주)KB금융지주 설립 및 뉴욕증권거래소 주식 상장 |
| 2008.10.10 | 한국거래소 주식 상장 |
| 2008.10.20 | 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.) |
| 2008.10.31 | 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. → 국민연금공단) |
| 2009.05.04 | KB캄보디아은행 손자회사 편입 |
| 2009.06.22 | 손자회사인 KB생명보험 자회사로 편입 |
| 2009.09.28 | 버릴케이비신성장동력 사모투자전문회사 손자회사 편입 |
| 2009.12.01 | 케이비글랜우드제일호사모투자회사 손자회사 편입 |
| 2010.01.22 | 최대주주의 변경 (국민연금공단 → ING Bank N.V.) |
| 2010.07.06 | 케이비아이씨제삼호 사모투자전문회사 손자회사 편입 |
| 2010.12.13 | 코에프씨케이비아이씨 프런티어챔프2010의5호 사모투자전문회사 손자회사 편입 |
| 2011.03.02 | KB국민카드 자회사로 편입 |
| 2011.03.14 | KB투자증권-KB선물 합병 |
| 2011.07.08 | 최대주주의 변경 (ING Bank N.V. → 국민연금공단) |
| 2011.11.12 | KB투자증권 홍콩현지법인 폐쇄 |
| 2012.01.13 | KB저축은행 자회사로 편입 |
| 2012.05.11 | 코에프씨 포스코 한화 케이비 동반성장 제이호 사모투자전문회사 손자회사 편입 |
| 2012.06.08 | 버릴케이비신성장동력 사모투자전문회사 청산 |
| 2012.07.02 | 코에프씨밸류업 사모투자전문회사 손자회사 편입 |
| 2012.10.10 | 국민은행(중국)유한공사 손자회사로 편입 |
| 2013.06.20 | KB생명 지분 추가 취득(지분율100%로 증가) |
| 2013.09.02 | 예한솔저축은행 자회사로 편입 |
| 2014.01.13 | KB저축은행-예한솔저축은행 합병 |
| 2014.03.20 | KB캐피탈 자회사로 편입 |
| 2014.07.02 | 한국지씨씨경제협력 사모투자전문회사 손자회사 편입 |
| 2015.06.24 | KB손해보험 자회사로 편입 |
| 2015.11.23 | KB손해보험 지분추가 취득(지분율 19.47%→33.29%) |
| 2016.05.31 | 현대증권 자회사로 편입 |
| 2016.06.21 | 손자회사인 LIG투자증권 매각 |
| 2016.06.28 | 현대증권 자사주 취득(지분율 22.56%→29.62%) |
| 2016.09.09 | 국민연금 케이비아이씨 제일호 사모투자전문회사 청산 |
| 2016.11.29 | 손자회사 케이비골든라이프케어 설립 |
| 2016.12.22 | 손자회사 케이비제삼차사모투자합자회사 설립 |
| 2016.12.30 | 증자에 따른 KB손해보험 지분율 변동(33.29%→39.81%) |
| 2016.12.30 | 현대증권과 KB투자증권 합병(통합 증권사명 : KB증권) |
| 2017.01.04 | 국민은행 홍콩현지법인 홍콩지점으로 전환 |
| 2017.02.08 | KB KOLAO LEASING Co., Ltd 손자회사로 편입 |
| 2017.03.08 | KB Microfinance Myanmar Co., Ltd. 손자회사로 편입 |
| 2017.03.22 | 손자회사인 케이비아이씨제삼호투자전문회사 청산 |
| 2017.05.19 | 공개매수에 따른 KB손해보험 지분율 변동(39.81%→94.30%) |
| 2017.05.19 | 공개매수에 따른 KB캐피탈 지분율 변동(52.02%→79.70%) |
| 2017.07.07 | 주식교환을 통한 KB손해보험 및 KB캐피탈 완전자회사화 |
| 2017.09.29 | 손자회사 KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. 편입 (기존 KB증권의 손자회사에서 KB자산운용의 자회사로 계열관계 변경) |
| 2017.10.09 | Maritime Securities Incorporation 손자회사로 편입 |
| 2017.10.16 | 손자회사인 현대저축은행 매각 |
| 2017.11.09 | KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (베트남 현지법인) (舊 MARITIME SECURITIES INCORPORATION) 자회사 편입 |
| 2017.12.22 | 손자회사인 현대자산운용 매각 |
| 2018.01.17 | 손자회사 KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 편입 (각각 KB증권 16%, KB국민은행 30%, KB캐피탈 10% 지분보유) |
| 2018.06.28 | 손자회사인 현대-동양 농식품 사모투자전문회사 청산 ※ 청산등기 및 계열제회(2018.07.06) |
| 2018.07.06 | 손자회사 KB Daehan Specialized Bank Plc. 편입 |
| 2018.08.21 | 손자회사 KBAM Shanghai Advisory Service Co., Ltd. 편입 |
| 2018.12.31 | 손자회사 KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 편입 |
| 2019.01.09 | 손자회사 KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 편입 |
| 2019.02.22 | 손자회사 코에프씨 케이비아이씨 프런티어챔프 2010-5호 사모투자전문회사 청산 |
| 2019.09.17 | 손자회사 KB-SP 제4차 사모투자합자회사 편입 |
| 2020.02.28 | 손자회사 KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 편입 |
| 2020.04.09 | 손자회사 KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사 청산 및 계열제외 |
| 2020.04.10 | 손자회사 Prasac Microfinance Institution Limited 편입 |
| 2020.05.18 | 손자회사 PT Sunindo Kookmin Best Finance 편입 |
| 2020.07.03 | 손자회사 PT KB Finansia Multi Finance 편입 |
| 2020.08.31 | 자회사 푸르덴셜생명 편입 |
| 2020.09.02 | 손자회사 PT Bukopin Bank Tbk 편입 |
| 2020.10.28 | 손자회사 KB 소부장1호 사모투자합자회사 편입 |
| 2020.12.04 | 손자회사 화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사 편입 |
| 2020.12.16 | 손자회사 KB FINA JOINT STOCK COMPANY 편입 |
| 2020.12.23 | 손자회사 KB미얀마은행 편입 |
(5) 발행주식 총수 : 415,807,920주 (2020.12.31 기준)
(6) 상장여부 : 한국거래소 및 뉴욕증권거래소 주식 상장
2. 최대주주 변동현황
<최대주주 변동내역>
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016년 01월 01일 | 현대상선 | 53,070,736 | 22.4% | - | 전 최대주주 |
| 2016년 05월 31일 | KB금융지주 | 53,380,540 | 22.56% | 지분매매계약 | - |
| 2016년 06월 28일 | KB금융지주 | 70,096,280 | 29.62% | 자기주식처분 | - |
| 2016년 10월 19일 | KB금융지주 | 236,612,530 | 100.00% | 포괄적 주식교환 | - |
| 2016년 12월 30일 | KB금융지주 | 278,840,204 | 100.00% | 합병 | - |
| 2016년 12월 31일 | KB금융지주 | 298,620,424 | 100.00% | 유상증자 | - |
3. 주식에 관한 사항
가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식 소유현황
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | KB금융지주 | 298,620,424 | 100% | 최대주주 |
| - | - | - | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - | |
나. 소액주주현황
- 당사는 2016년 10월 19일 KB금융지주와의 포괄적 주식교환으로 KB금융지주가 당사 주식을 100% 소유하여 2020년 12월 31일 현재 소액주주는 없습니다.
다. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
- KB증권(구 현대증권)은 2016.10.14일을 마지막 거래로 하여 거래가 정지되었고,
2016.11.01에 최종 상장폐지되었습니다.
라. 주식 사무
| 구 분 | 주요 내용 | ||
|---|---|---|---|
| 정관상 신주인수권의 내용 |
제11조(주식의 발행 및 배정) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31 일 | 정기주주총회 | 매결산기 종료 후 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매결산기 종료일의 익일부터 15일간 | ||
| 권리의 전자등록(*) | 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록(2019.09) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | ||
| 공고게재 | 회사의 인터넷 홈페이지<https://www.kbsec.com> 게재 (다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 매일경제신문과 한국경제신문에 게재함) |
||
(*) 2019년 9월 「주식·사채등의전자등록에관한법률」 시행에 따라 주권 및 신주인수권증서를 을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
|||||||||||
| 박정림 | 여 | 1963.11 | 대표이사 | 등기임원 | 상근 | 대표이사 | 서울대 경영학 서울대 경영학 석사 KB국민은행 여신그룹 부행장 KB증권 WM부문장 KB증권 대표이사(現) (겸)KB금융지주 자본시장부문장 |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 김성현 | 남 | 1963.08 | 대표이사 | 등기임원 | 상근 | 대표이사 | 연세대 경제학 KB투자증권 IB총괄부사장 KB증권 IB총괄본부장 KB증권 대표이사(現) (겸)KB금융지주 CIB부문장 |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 전성철 | 남 | 1949.06 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 서울대 정치학 미네소타주립대학원 경영학 석사 미네소타주립대학원 법학 박사 세종대학교 부총장 IGM 세계경영연구원 이사장 IGM 세계경영연구원 대표이사 회장 KB증권 사외이사(現) (겸)농협생명 사외이사 (겸)IGS글로벌스탠다드연구원 회장 |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.05.30 ~현재 |
2021.05.29 |
| 송인만 | 남 | 1950.08 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 성균관대 경영학 위스콘신대학원 경영학 석사 위스콘신대학원 경영학 박사 한국회계학회 회장 성균관대학교 부총장 성균관대학교 경영대학 교수 KB증권 사외이사(現) (겸)성균관대학교 경영대학 명예교수 |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.05.30 ~현재 |
2021.05.29 |
| 이장영 | 남 | 1955.01 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 서울대 경제학 뉴욕대학원 경제학 석사 뉴욕대학원 경제학 박사 재정경제부장관 자문관 금융감독원 부원장 한국금융연수원 원장 KB증권 사외이사(現) (겸)김앤장법률사무소 고문 (겸)롯데지주 사외이사 |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.05.30 ~현재 |
2021.05.29 |
| 이재하 | 남 | 1957.01 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 서울대 전자공학 서울대학원 전자공학 석사 인디애나 대학원 경영학 석사 인디애나 대학원 경영학 박사 오클라호마대 교수 한국파생상품학회 회장 한국거래소 지수운영위원회 위원장 금융위원회 자산매각심의위원회 위원 국민연금 연구심의위원회 위원 KB증권 사외이사(現) (겸)성균관대 SKK GSB(경영전문대학원) 교수 |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.03.20 ~현재 |
2021.03.31 |
| 김인배 | 남 | 1962.09 | 사외이사 | 등기임원 | 비상근 | 사외이사 | 연세대 경제학 워싱턴 대학원 경제학 석사 노스캐롤라이나 대학원 경제학 박사 숭실대학교 경제학과 교수 하나금융지주 사외이사 하나은행 사외이사 KB증권 사외이사(現) (겸)이화여대 경제학과 교수 (겸)금감원 거시금융감독포럼 거시경제기업부문 위원 (겸)감사원 공익감사청구자문위원회 자문위원 |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.03.20 ~현재 |
2021.03.31 |
| 이창권 | 남 | 1965.11 | 기타 비상무 이사 |
등기임원 | 비상근 | 기타 비상무이사 |
고려대 응용통계학 |
- | - | 계열회사 임원 | 2018.02.08 ~현재 |
2020.12.31 |
| 김영길 | 남 | 1963.01 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | WM부문장 | 충남대 계산통계학 KB국민은행 IPS본부장 KB증권 WM부문장(現) (겸)KB금융지주 WM부문장 (겸)KB국민은행 WM고객그룹대표 |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 신재명 | 남 | 1965.06 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | S&T부문장 | 서울대 생물학 New York Univ. 국제재무학 석사 신한금융투자 FICC본부 총괄본부장 KB증권 S&T부문장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 우상현 | 남 | 1964.02 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | IB부문장 | 고려대 경영학 고려대 경영학 석사 KB국민은행 영등포지점장 KB국민은행 구조화금융부장 KB국민은행 IB사업본부장 KB증권 IB부문장(現) (겸)KB금융지주 CIB총괄(現) (겸)KB국민은행 CIB고객그룹대표(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 박성원 | 남 | 1964.08 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | IB1총괄 본부장 |
성균관대 경영학 KB투자증권 기업금융본부장 KB증권 기업금융본부장 KB증권 IB1총괄본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 김명섭 | 남 | 1965.09 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 경영관리 부문장 |
서울대 경영학 서울대 경영학 석사 현대증권 경영기획본부장 KB증권 경영기획본부장 KB증권 경영관리부문장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2014.10.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 천진성 | 남 | 1958.11 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 감사총괄 | 연세대 경제학 Univ. of Illinois 경제학 석사 금융감독원 동경사무소장 금융감독원 자산운용서비스국장 KB증권 감사총괄(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2018.03.19 ~현재 |
2021.03.18 |
| 조병헌 | 남 | 1966.11 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | IB2총괄 본부장 |
서강대 경영학 현대증권 부동산본부장 KB증권 프로젝트금융본부장 KB증권 IB2총괄본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2013.12.09 ~현재 |
2020.12.31 |
| 서영호 | 남 | 1966.03 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | Wholesale 부문장 |
서강대 경영학 연세대 경영학 석사 제이피모간 한국 부대표 KB증권 리서치센터장 KB증권 Wholesale부문장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 정영삼 | 남 | 1967.06 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 리스크관리 본부장 |
한양대 회계학 KAIST 금융공학 석사 KB금융지주 리스크관리부 부장 현대증권 리스크관리본부장 KB증권 리스크관리본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2016.06.03 ~현재 |
2022.06.02 |
| 송원강 | 남 | 1965.12 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 성장투자 본부장 |
연세대 경제학 건국대 부동산학 석사 KB투자증권 SF담당 상무보 KB증권 SME금융본부장 KB증권 성장투자본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 박강현 | 남 | 1964.10 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 경영기획 본부장 |
서강대 사회학 현대증권 전략기획실장 KB증권 고객지원본부장 KB증권 디지털혁신본부장 KB증권 경영기획본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 이홍구 | 남 | 1965.09 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | WM총괄 본부장 |
고려대 경영학 KB투자증권 WM사업본부 상무보 KB증권 PB고객본부장 KB증권 강남지역본부장 KB증권 WM총괄본부장(現) (겸)KB증권 IPS본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 김호영 | 남 | 1971.09 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | Equity 본부장 |
서울대 경영학 서울대 경영학 석사 Stanford Univ 통계학 석사 wharton school 경영학 석사 미래에셋대우 Equity파생본부장 미래에셋대우 리스크관리본부장 KB증권 Equity본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.08.01 ~현재 |
2022.12.31 |
| 이진욱 | 남 | 1968.10 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 프로젝트 금융본부장 |
경북대 회계학 경북대 회계학 석사 KB투자증권 투자금융본부 상무보 KB증권 투자금융본부장 KB증권 프로젝트금융본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 이채규 | 남 | 1965.09 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 남부지역 본부장 |
고려대 신문방송학 현대증권 부천지점장 KB증권 중부지역본부장 KB증권 WM사업본부장 KB증권 남부지역본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 박천수 | 남 | 1969.09 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 글로벌사업 본부장 |
서울대 국제경제학 KB투자증권 M&A팀장 KB증권 IB솔루션본부장 KB증권 글로벌사업본부장(現) (겸)KB증권 뉴욕현지법인 이사 (겸)KB증권 홍콩현지법인 이사 (겸)KB증권 베트남현지법인 이사 |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 심재송 | 남 | 1968.07 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | ECM본부장 | 고려대 경영학 고려대 재무관리학 석사 KB투자증권 기업금융부장 KB증권 구조화금융본부장 KB증권 SME금융본부장 KB증권 ECM본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 최인석 | 남 | 1963.08 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 홍보본부장 | 경희대 경제학 KB금융지주 홍보부장 KB증권 홍보본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2017.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 최원찬 | 남 | 1965.02 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | Compliance 본부장 |
연세대 독어독문학 연세대 MBA 현대증권 총무부장 KB증권 인사부장 KB증권 준법감시본부장 KB증권 Compliance본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 윤만철 | 남 | 1966.08 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 강북지역 본부장 |
경기상고 현대증권 무역센터WMC장 KB증권 영업부장 KB증권 강북지역본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 이상선 | 남 | 1965.07 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 경영지원 본부장 |
고려대 경영학 현대증권 구로지점장 KB증권 용산지점장 KB증권 중부지역본부장 KB증권 경영지원본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 주태영 | 남 | 1969.09 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 기업금융1 본부장 |
성균관대 무역학 KB투자증권 기업금융부장 KB증권 기업금융2부장 KB증권 기업금융1본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 강진두 | 남 | 1968.06 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 기업금융2 본부장 |
성균관대 산업심리학 Long Island University MBA Univ. of Southern California 회계학 석사 현대증권 SF실장 KB증권 기업금융1부장 KB증권 기업금융2본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 문성철 | 남 | 1971.01 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 구조화금융 본부장 |
전남대 회계학 KB투자증권 Structured Finance부장 KB증권 SF1부장 KB증권 구조화금융본부 상무보 KB증권 구조화금융본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 신긍호 | 남 | 1964.03 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | - | 연세대 경영학 한국투자증권 고객자산운용부 상무보 신한은행 투자일임부장 KB증권 IPS본부장 |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 하우성 | 남 | 1972.07 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | M-able Land Tribe장 |
연세대 통계학 SK Planet 11번가 마케팅본부장 KB증권 M-able Land Tribe장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.03.04 ~현재 |
2020.12.31 |
| 홍성우 | 남 | 1967.02 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | IT본부장 | 울산대 전자계산학 고려대 디지털정보공학 석사 숭실대 IT정책학 박사 KB국민은행 The K project부장 KB증권 IT본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.06.01 ~현재 |
2021.05.31 |
| 김현준 | 남 | 1972.09 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | - | 명지대 경제학 KAIST 이그제큐티브 석사 미래에셋대우 기업금융2본부장 KB증권 IB1총괄본부 기업금융전문영업(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2019.09.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 양현종 | 남 | 1970.09 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | Advisory 본부장 |
Boston University 경영학 Boston University MBA 하나금융투자 투자금융2실 이사보 현대증권 인수금융실장 KB증권 인수금융부장 KB증권 Advisory본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 고영우 | 남 | 1973.04 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 부동산금융 본부장 |
연세대 경영학 KB증권 부동산금융1부장 KB증권 부동산금융본부 상무보 KB증권 부동산금융본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 안병래 | 남 | 1969.03 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 대체금융 본부장 |
서울대 경제학 KB투자증권 투자금융부장 KB증권 투자금융부장 KB증권 대체금융본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 이철진 | 남 | 1971.02 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | FICC운용 본부장 |
성균관대 경제학 서울대 경영학 석사 현대증권 FICC운용부장 KB증권 파생채권운용부장 KB증권 FICC운용담당 KB증권 FICC운용본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 금원경 | 남 | 1965.05 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | WM사업 본부장 |
경희대 산업공학 경희대 경영정보학 석사 현대증권 무교WMC장 KB증권 명동스타PB센터장 KB증권 영업부장 KB증권 WM사업본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 박옥심 | 여 | 1965.04 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 중부지역 본부장 |
해성여자전산상업고 현대증권 서초WMC장 KB증권 대치지점장 KB증권 중부지역본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 박성준 | 남 | 1965.10 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 동부지역 본부장 |
경북대 경제학 경북대 재무관리 석사 경북대 경영학 박사 현대증권 상인지점장 KB증권 대구지점장 KB증권 동부지역본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 정대영 | 남 | 1968.03 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 강남지역 본부장 |
경기대 무역학 KB투자증권 도곡스타PB센터장 KB증권 분당PB센터장 KB증권 강남지역본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 김유성 | 여 | 1971.02 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 투자솔루션 센터장 |
연세대 문헌정보학 KAIST 금융공학 석사 서강대 경영학 박사 교보증권 투자솔루션부장 KB증권 Wrap운용부장 KB증권 투자솔루션센터장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 전현호 | 남 | 1968.02 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 서부지역 본부장 |
중앙대 경제학 현대증권 평택지점장 KB증권 부천지점장 KB증권 서부지역본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 신용철 | 남 | 1968.10 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 정보보호 본부장 |
부산대 경영학 부산대 경영학 석사 현대증권 IT기획부장 KB증권 IT품질기획부장 KB증권 정보보호본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 장승호 | 남 | 1972.11 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 디지털혁신 본부장 |
서강대 경영학 KB금융지주 재무기획부 팀장 KB증권 전략기획부장 KB증권 디지털혁신본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 최재영 | 남 | 1967.06 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 연금사업 본부장 |
국민대 회계정보학 연세대 경영학 석사 KB국민은행 단계동지점장 KB국민은행 연금사업부장 KB증권 연금사업본부장(現) (겸)KB금융지주 연금본부장 (겸)KB국민은행 연금사업본부장 (겸)KB손해보험 연금사업본부장 |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2020.12.31 |
| 민시성 | 남 | 1967.09 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 기관영업1 본부장 |
연세대 경제학 노무라금융투자 주식영업부 부문장 KB증권 기관영업1본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 안직현 | 남 | 1968.04 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 기관영업2 본부장 |
중앙대 경영학 제이피모간 주식영업부 본부장 KTB투자증권 법인영업2팀 전문위원 흥국증권 법인영업본부 전무 KB증권 기관영업2본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 김신 | 남 | 1968.04 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 국제영업 본부장 |
University of Sydney Economics 미래에셋대우 GlobalMarket본부 상무 KB증권 국제영업본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.01.01 ~현재 |
2021.12.31 |
| 김국년 | 남 | 1966.07 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 소비자보호 본부장 |
고려대 통계학 건국대 부동산금융 석사 현대증권 결제업무부장 KB증권 신용공여부장 KB증권 총무부장 KB증권 소비자보호본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.03.06 ~현재 |
2021.12.31 |
| 이병희 | 남 | 1968.09 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 자본시장 영업본부장 |
서울대 독어독문학 현대증권 채권본부장 KB증권 파생상품영업 담당 KB증권 자본시장영업본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2020.08.01 ~현재 |
2021.12.31 |
[기준일 이후 신규선임 및 퇴임] (2021년 3월 24일 기준)
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원 여부 |
상근 여부 |
담당 업무 |
주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의 관계 |
재직기간 | 임기 만료일 |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권 있는 주식 |
의결권 없는 주식 |
||||||||||||
| 민병현 | 남 | 1962.07 | 상근 감사위원 |
등기임원 | 상근 | 상근 감사위원 |
중앙대학교 경제학 University of Notre Dame MBA 금융감독원 기획조정국장 금융감독원 부원장보 KB증권 상근감사위원(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2021.03.19 ~현재 |
2022.03.31 | 신규선임 |
| 이환주 | 남 | 1964.10 | 기타 비상무 이사 |
등기임원 | 비상근 | 기타 비상무 이사 |
성균관대학교 경영학 헬싱키경제경영대학원 석사 KB국민은행 개인고객그룹 전무 KB국민은행 경영기획그룹 부행장 KB증권 기타비상무이사(現) (겸)KB금융지주 재무총괄부사장 (겸)KB국민카드 기타비상무이사 |
- | - | 계열회사 임원 | 2021.02.18 ~현재 |
2022.03.31 | 신규선임 |
| 김태호 | 남 | 1966.06 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | S&T 부문장 |
서울대학교 경영학 서울대학교 경영학 석사 ING은행 서울지점 전무 UBS은행 서울지점 대표 메리츠증권 자산운용본부 전무 KB증권 S&T부문장(現) |
- | - | 계열회사 임원 |
2021.03.15 ~현재 |
2023.03.14 | 신규선임 |
| 신동준 | 남 | 1971.02 | 상무 | 미등기임원 | 상근 | 리서치센터장 | 서강대학교 정치외교학 서강대학교 경제학 석사 중앙대학교 경제정책 박사 하나금융투자 리서치센터 이사보 미래에셋대우 Trading 상무보 KB증권 자산배분전략부장 KB증권 리서치센터장(現) |
- | - | 계열회사 임원 | 2021.01.01 ~현재 |
2022.12.31 | 신규선임 |
| 염홍선 | 남 | 1971.02 | 상무 |
미등기임원 |
상근 |
리스크관리본부장 | 서강대학교 신문방송학 KB금융지주 리스크관리부장 KB증권 리스크관리본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 |
2021.01.01 ~현재 |
2022.12.31 |
신규선임 |
| 유승창 | 남 | 1971.02 | 상무 |
미등기임원 |
상근 |
리서치센터장 | 연세대학교 경영학 서울대학교 재무관리 석사 미래에셋자산운용 주식운용부장 KB투자증권 기업분석부장 KB증권 기업분석부장 KB증권 리서치센터장(現) |
- | - | 계열회사 임원 |
2021.01.01 ~현재 |
2022.12.31 |
신규선임 |
| 윤법렬 | 남 | 1972.12 | 상무 |
미등기임원 |
상근 |
대체금융본부장 | 서울대학교 법학 Univ. of London 금융법 석사 연세대학교 경영학 석사 서울대학교 법학 박사 KB투자증권 준법감시본부장 KB증권 해외사업지원부장 KB증권 해외대체투자2부장 KB증권 대체금융본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 |
2021.01.01 ~현재 |
2022.12.31 |
신규선임 |
| 이민황 | 남 | 1966.06 | 상무 |
미등기임원 |
상근 |
IPS본부장 | 고려대학교 영어영문학과 KB국민은행 인천삼산지점장 KB국민은행 WM상품부장 KB증권 IPS본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 |
2021.01.01 ~현재 |
2022.12.31 |
신규선임 |
| 이종철 | 남 | 1967.09 | 상무 |
미등기임원 |
상근 |
리스크심사본부장 | 한국방송통신대학교 경영학 KB국민은행 기업여신심사부 KB투자증권 투자심사실장 KB증권 리스크심사부장 KB증권 리스크심사본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 |
2021.01.01 ~현재 |
2022.12.31 |
신규선임 |
| 한정호 | 남 |
1971.05 | 상무 |
미등기임원 |
상근 |
경영기획본부장 | 고려대학교 경영학 KAIST 경영공학 석사 KB증권 전략기획부장 KB증권 재무기획부장 KB증권 경영기획본부장(現) |
- | - | 계열회사 임원 |
2021.01.01 ~현재 |
2022.12.31 |
신규선임 |
| 이창권 | 남 | 1965.11 | 기타 비상무 이사 |
등기임원 | 비상근 | 기타 비상무 이사 |
고려대 응용통계학 |
- | - | 계열회사 임원 |
2018.02.08 ~2020.12.31 |
2020.12.31 | 임기만료 퇴임 |
| 신재명 | 남 |
1965.06 | 부사장 | 미등기임원 |
상근 |
S&T 부문장 |
서울대 생물학 New York Univ. 국제재무학 석사 신한금융투자 FICC본부 총괄본부장 KB증권 S&T부문장 |
- | - | 계열회사 임원 |
2017.01.01 ~ 2020.12.31 |
2020.12.31 | 임기만료 퇴임 |
| 김명섭 | 남 |
1965.09 | 전무 | 미등기임원 |
상근 |
경영관리부문장 | 서울대 경영학 서울대 경영학 석사 현대증권 경영기획본부장 KB증권 경영기획본부장 KB증권 경영관리부문장 |
- | - | 계열회사 임원 |
2014.10.01 ~ 2020.12.31 |
2020.12.31 | 임기만료 퇴임 |
| 천진성 | 남 | 1958.11 | 전무 | 미등기임원 | 상근 | 감사총괄 | 연세대 경제학 Univ. of Illinois 경제학 석사 금융감독원 동경사무소장 금융감독원 자산운용서비스국장 KB증권 감사총괄 |
- | - | 계열회사 임원 | 2018.03.19 ~2021.03.18 |
2021.03.18 | 임기만료 퇴임 |
| 신긍호 | 남 |
1964.03 | 상무 | 미등기임원 |
상근 |
- | 연세대 경영학 한국투자증권 고객자산운용부 상무보 신한은행 투자일임부장 KB증권 IPS본부장 |
- | - | 계열회사 임원 |
2019.01.01 ~ 2020.12.31 |
2020.12.31 | 임기만료 퇴임 |
| 이진욱 | 남 |
1968.10 | 상무 | 미등기임원 |
상근 |
프로젝트금융본부 | 경북대 회계학 경북대 회계학 석사 KB투자증권 투자금융본부 상무보 KB증권 투자금융본부장 KB증권 프로젝트금융본부장 |
- | - | 계열회사 임원 |
2017.01.01 | 2020.12.31 |
임기만료 퇴임 |
| 최인석 | 남 |
1963.08 | 상무 | 미등기임원 |
상근 |
홍보본부 | 경희대 경제학 KB금융지주 홍보부장 KB증권 홍보본부장 |
- | - | 계열회사 임원 |
2017.01.01 | 2020.12.31 | 임기만료 퇴임 |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외 근로자 |
비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균 근속연수 |
연간급여 총 액 |
1인평균 급여액 |
남 | 여 | 계 | |||||
| 기간의 정함이 없는 근로자 |
기간제 근로자 |
합 계 | |||||||||||
| 전체 | (단시간 근로자) |
전체 | (단시간 근로자) |
||||||||||
| Retail | 남 | 667 | - | 122 | 1 | 789 | 16.9 | 124,329 | 157 | 172 | 141 | 313 | - |
| Retail | 여 | 665 | - | 66 | 44 | 731 | 17.2 | 82,522 | 112 | - | |||
| 본사관리 | 남 | 373 | - | 128 | 21 | 501 | 12.1 | 54,493 | 108 | - | |||
| 본사관리 | 여 | 283 | - | 73 | 13 | 356 | 13.3 | 28,043 | 78 | - | |||
| 본사영업 | 남 | 119 | - | 279 | - | 398 | 9.3 | 69,507 | 174 | - | |||
| 본사영업 | 여 | 55 | - | 38 | - | 93 | 11.3 | 10,307 | 110 | - | |||
| 합 계 | 2,162 | - | 706 | 79 | 2,868 | 15.1 | 369,203 | 128 | - | ||||
주1) 휴직자(52명), 그룹내겸직 미등기임원(3명)을 포함하였으며, 평균근속년수의 경우 정규직원을 대상으로 한 수치입니다.
주2) 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서 근로소득 기준으로 고정급, 성과급, 복리후생비 등이 모두 포함된 금액입니다.
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 46 | 16,744 | 364 | 겸직임원 3인에 대하여 원소속 회사(KB국민은행)에서 보수 지급 (KB증권에서 사후 정산) |
| <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> |
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 사내이사 | 3 | - | 기타비상무이사 1인 포함 |
| 사외이사 | 5 | - | - |
| 합계 | 8 | 2,000 | - |
1) 주주총액 승인금액내 지급기준은 보상위원회에 위임
2) 주주총회 승인금액과 별도로 2020년 장기성과급은 분리하여 부여
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 8 | 1,683 | 210 | - |
주1) 인원수 : 해당기간 내 평균인원
주2) 공시대상기간 중 퇴임한 前사외이사 장범식, 홍은주(2020.03.19 임기만료 퇴임) 포함
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 |
비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) |
3 | 1,365 | 455 | 기타비상무이사 1인 포함 |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) |
2 | 127 | 63 | - |
| 감사위원회 위원 | 3 | 191 | 64 | - |
| 감사 | - | - | - | - |
주1) 인원수 : 해당기간 내 평균인원
주2) 보고기간 중 퇴임한 前사외이사 장범식, 홍은주(2020.03.19 임기만료 퇴임) 포함
| <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 김성현 | 대표이사 | 873 | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 김성현 | 근로소득 | 급여 | 320 | - 급여는 주주총회에서 결의한 이사보수한도에서 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 약 27백만원을 지급함 |
| 상여 | 510 | - 김성현 대표이사는 당사를 대표하는 대표이사로서 괄목할 만한 성과를 기록하였음 항상 업체 Top을 유지하는 DCM분야의 업계1위 위상을 공고히 하였으며, 이를 발판으로 큰 영업이익을 실현하였음. 발행어음 비즈니스 초기에 기업대출 및 인수금융등 조달자본의 전략적 활용으로 비즈니스 수익에 큰 기여를 하였으며 운용자산도 비약적으로 증가함 해외네트워크도 확장하여 美 Stifel 社와 전략적 제휴를 체결하는 등의 높은 성과를 발휘함. 부문 간 협업 실적 또한 전년대비 비약적으로 상승하여, 각 부문간의 시너지 확대를 통한 회사의 성장이 이루어졌음 - 2019년 연간 성과에 기초한 단기성과급 일시금 91백만원, 영업성과급(실적급) 일시금 59백만원과 단기 · 장기 · 영업성과급의 이연된 성과급 지급분 360백만원을 합산한 금액임 - 성과보상체계 및 성과평가는 이사보수규정, 집행임원 운영규정, 보상위원회규정, 성과보상규정에 근거하여 운영하고 있음 - Pay Mix 체계의 보상구조로 기본급, 단기성과급, 장기성과급의 비율에 따라 기본급에 연동하여 성과급의 최대 지급가능금액을 책정하고 성과평가에 기초한 평가 결과에 따라 산정하여 지급 - 단기성과급은 연간 성과평가 지표를 종합적으로 평가하여 기본급의 0~120%내에서 지급 - 장기성과급은 주주가치지표인 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹성과 및 담당업무성과로 구성된 장기성과지표를 지표별로 평가하여 산정함 (계약시작 전일 기준 주가(공정시가)에 따라 지표별 최대 부여주식수량을 산정하고, 지표별 달성도에 따라 지급수량을 산정, 지급기준 시점의 주가(공정시가)를 반영하여 금액 확정 지급) - 영업성과급(실적급)은 성과보상기간의 손익을 기준으로 실적을 측정하여 부서의 성과ㆍ위험자본비용 및 부서내 개인별 기여도 등을 반영하여 성과보상 재원을 산출하여 지급 (단, 영업성과급(실적급)과 단기성과급 중 큰 금액만 지급) - 성과평가 결과에 따라 산출된 지급액은 선택한 이연지급 방식에 따라 일정부분 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 3년 이상 이연지급하고 있음 (비윤리적 행위나 법률위반에 대한 징계 또는 손실발생 등의 경우, 사안에 따라 성과급을 환수할 수 있도록 하고 있음) |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | 43 | - 복리후생(건강검진, 귀성비, 포상품 등) 등 내역을 기재함 | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> |
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 이용태 | 이사대우 | 1,198 | - |
| 문성철 | 상무 | 1,153 | - |
| 박성원 | 부사장 | 1,016 | - |
| 이진욱 | 상무 | 976 | - |
| 서정우 | 이사대우 | 926 | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 이용태 | 근로 소득 |
급여 | 60 | - 급여는 근로계약서상 명시된 연간급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 약 5백만원을 지급함 |
| 상여 | 1,134 | - 법인 및 부유층 개인고객과의 네트워크 관리를 충실히 수행하고 이를 통하여 고객 니즈에 맞는 금융 서비스를 제공하는 등 對고객 서비스 만족도를 높이고 회사의 자산 및 수익 증대에 크게 기여 하였음. 특히 전통적인 위탁 수익 외에 다양한 수익원 발굴을 통하여 회사의 안정적 수익원 다각화에 기여함 - 성과보수 1,134백만원은 2019년 12월 ~ 2020년 11월 발생수익에 대한 지급액이며, 개인 영업 성과급이므로 이연은 없음. - 영업 계약직 PB의 성과보수는 개별 근로계약서에서 정한 지급기준으로 산정하며, 월별 성과급 지급기준수익을 초과하는 초과 수익에 지급률 60%를 곱하여 산정함 |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | 5 | - 복리후생(건강검진, 귀성비, 포상품 등) 내역을 기재함 | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 문성철 | 근로 소득 |
급여 | 140 | - 급여는 임용계약서상 명시된 연간급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 약 12백만원을 지급함 |
| 상여 | 1,005 | - 문성철 상무는 구조화금융본부장으로 핵심 비즈니스에서 괄목할 만한 성과를 거둠 (제주영어교육도시 사립학교 BLT 사업 금융주관, 대전 유성복합터미널 개발사업 PF 브릿지 대출 등) 신규 비즈니스 발굴에서도 특히 해외 비즈니스 역량을 확대함 (뉴욕 WeWork 오피스 빌딩 메자닌 대출 펀드 수익증권 인수, 홍콩 East Island 소재 오피스 메자닌 대출 참여 등) 계열사 간 부문 간 협업을 통한 시너지 창출에도 기여하였으며, 조직 혁신으로 IB조직 경쟁력을 제고 하였음 - 2019년 연간 성과에 기초한 단기성과급 일시금 75백만원, 영업성과급(실적급) 일시금 609백만원과 평가가 확정된 영업성과급(실적급2016년~2018년)의 이연된 성과급 지급분 321백만원을 합산한 금액임 - 성과보상체계 및 성과평가는 이사보수규정, 집행임원 운영규정, 보상위원회규정, 성과보상규정에 근거하여 운영하고 있음 - Pay Mix 체계의 보상구조로 기본급, 단기성과급, 장기성과급의 비율에 따라 기본급에 연동하여 성과급의 최대 지급가능금액을 책정하고 성과평가에 기초한 평가 결과에 따라 산정하여 지급 - 단기성과급은 연간 성과평가 지표를 종합적으로 평가하여 기본급의 0~120%내에서 지급 - 장기성과급은 주주가치지표인 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹성과 및 담당업무성과로 구성된 장기성과지표를 지표별로 평가하여 산정함 (계약시작 전일 기준 주가(공정시가)에 따라 지표별 최대 부여주식수량을 산정하고,지표별 달성도에 따라 지급수량을 산정, 지급기준 시점의 주가(공정시가)를 반영하여 금액 확정 지급) - 영업성과급(실적급)은 성과보상기간의 손익을 기준으로 실적을 측정하여 부서의 성과ㆍ위험자본비용 및 부서내 개인별 기여도 등을 반영하여 성과보상 재원을 산출하여 지급 (단, 영업성과급(실적급)과 단기성과급 중 큰 금액만 지급) - 성과평가 결과에 따라 산출된 지급액은 선택한 이연지급 방식에 따라 일정부분 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 3년 이상 이연지급하고 있음 (비윤리적 행위나 법률위반에 대한 징계 또는 손실발생 등의 경우, 사안에 따라 성과급을 환수할 수 있도록 하고 있음) |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | 8 | - 복리후생(건강검진, 귀성비, 포상품 등) 내역을 기재함 | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 박성원 | 근로 소득 |
급여 | 250 | - 급여는 임용계약서상 명시된 연간급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 약 21백만원을 지급함 |
| 상여 | 758 | - 박성원 부사장은 IB1총괄본부장으로서, 그동안 KB증권이 강점인 분야를 더욱 강화하였으며, 신규 비즈니스를 성공적으로 안착시켰고, 변화무쌍한 금융시장에 선제적 대응을 통해 당사 IB부문의 경쟁력을 한단계 업그레이드 함. DCM 분야 9년 연속 1위를 수성하며 하위그룹과 초격차를 확보하였음 (회사채 및 ABS 주관실적 22.4%) 단기금융업(발행어음)을 성공적으로 안착 시켰으며, ESG시장에서 메이저기관 기업금융을 주관하며 선도적 입지를 공고히 하였음. 우량 채권을 WM부문에 공급하며 부문간 시너지 창출에 기여하였으며, 기업금융 커버리지를 활용하여 퇴직연금 및 OCIO 협업 영업을 확대함 IB조직 경쟁력 강화를 위하여 내외부 교육을 활성화하여, 기본 소양배양을 의무화 시켰으며, 부서별 컴플라이언스 자체교육을 실시하여 내부통제를 강화하였음. - 2019년 연간 성과에 기초한 단기성과급 일시금 93백만원, 영업성과급(실적급) 일시금 241백만원, 장기성과에 기초한 장기성과급 일시금 38백만원과 단기 · 장기 · 영업성과급의 이연된 성과급 지급분 386백만원을 합산한 금액임 - 성과보상체계 및 성과평가는 이사보수규정, 집행임원 운영규정, 보상위원회규정, 성과보상규정에 근거하여 운영하고 있음 - Pay Mix 체계의 보상구조로 기본급, 단기성과급, 장기성과급의 비율에 따라 기본급에 연동하여 성과급의 최대 지급가능금액을 책정하고 성과평가에 기초한 평가 결과에 따라 산정하여 지급 - 단기성과급은 연간 성과평가 지표를 종합적으로 평가하여 기본급의 0~120%내에서 지급 - 장기성과급은 주주가치지표인 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹성과 및 담당업무성과로 구성된 장기성과지표를 지표별로 평가하여 산정함 (계약시작 전일 기준 주가(공정시가)에 따라 지표별 최대 부여주식수량을 산정하고, 지표별 달성도에 따라 지급수량을 산정, 지급기준 시점의 주가(공정시가)를 반영하여 금액 확정 지급) - 영업성과급(실적급)은 성과보상기간의 손익을 기준으로 실적을 측정하여 부서의 성과ㆍ위험자본비용 및 부서내 개인별 기여도 등을 반영하여 성과보상 재원을 산출하여 지급 (단, 영업성과급(실적급)과 단기성과급 중 큰 금액만 지급) - 성과평가 결과에 따라 산출된 지급액은 선택한 이연지급 방식에 따라 일정부분 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 3년 이상 이연지급하고 있음 (비윤리적 행위나 법률위반에 대한 징계 또는 손실발생 등의 경우, 사안에 따라 성과급을 환수할 수 있도록 하고 있음) |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | 8 | - 복리후생(건강검진, 귀성비, 포상품 등) 내역을 기재함 | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 이진욱 | 근로 소득 |
급여 | 170 | - 급여는 임용계약서상 명시된 연간급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 약 14백만원을 지급함 |
| 상여 | 728 | - 이진욱 상무는 투자금융본부장으로 괄목할 만한 영업 성과를 기록함. (이마트 점포유동화 금융자문, 연천 열병합 발전사업 금융주선 등) 해외 비즈니스에서도 두각을 나타내어, 롯데호텔 영국런던 투자인수를 위한 투자확약, 베트남 다낭 하이테크 물류투자 본PF이전 지분참여를 통해 큰 수익을 기록하였음. KB국민은행과 협업을 통해 종로타워 매입부동산 펀드 잔액인수를 함으로써, 계열사 間 시너지 영업 확대에 기여함. 당사 WholeSale 부문으로 구조화 상품을 (20건 / 1,989억원) 공급함으로써 부문 간 시너지 영업확대에도 크게 기여하였음. - 2019년 연간 성과에 기초한 단기성과급 일시금 64백만원, 영업성과급(실적급) 일시금 386백만원과 단기 · 장기 · 영업성과급의 이연된 성과급 지급분 278백만원을 합산한 금액임 - 성과보상체계 및 성과평가는 이사보수규정, 집행임원 운영규정, 보상위원회규정, 성과보상규정에 근거하여 운영하고 있음 - Pay Mix 체계의 보상구조로 기본급, 단기성과급, 장기성과급의 비율에 따라 기본급에 연동하여 성과급의 최대 지급가능금액을 책정하고 성과평가에 기초한 평가 결과에 따라 산정하여 지급 - 단기성과급은 연간 성과평가 지표를 종합적으로 평가하여 기본급의 0~120%내에서 지급 - 장기성과급은 주주가치지표인 상대적 총주주수익률(Relative TSR)과 그룹성과 및 담당업무성과로 구성된 장기성과지표를 지표별로 평가하여 산정함 (계약시작 전일 기준 주가(공정시가)에 따라 지표별 최대 부여주식수량을 산정하고, 지표별 달성도에 따라 지급수량을 산정, 지급기준 시점의 주가(공정시가)를 반영하여 금액 확정 지급) - 영업성과급(실적급)은 성과보상기간의 손익을 기준으로 실적을 측정하여 부서의 성과ㆍ위험자본비용 및 부서내 개인별 기여도 등을 반영하여 성과보상 재원을 산출하여 지급 (단, 영업성과급(실적급)과 단기성과급 중 큰 금액만 지급) - 성과평가 결과에 따라 산출된 지급액은 선택한 이연지급 방식에 따라 일정부분 현금으로 일시 지급하며, 나머지는 3년 이상 이연지급하고 있음 (비윤리적 행위나 법률위반에 대한 징계 또는 손실발생 등의 경우, 사안에 따라 성과급을 환수할 수 있도록 하고 있음) |
||
| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | 21 | - 복리후생(건강검진, 귀성비, 포상품 등) 내역을 기재함 | ||
| 퇴직소득 | 57 | - 임원퇴직금 지급규정에 의거 4년간 1.0의 지급률을 적용하여 산출한 금액을 지급 | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 서정우 | 근로 소득 |
급여 | 160 | - 급여는 근로계약서상 명시된 연간급여 총액을 1/12로 분할하여 매월 약 13백만원을 지급함 |
| 상여 | 755 | - 서정우 이사대우는 부동산금융1부 부서장으로서, 다양한 영업활동을 통해 회사 수익에 기여한 공로가 지대함. 재개발/재건축 정비사업에 대한 HUG보증 사업 금융자문 특화로 수익다변화를 시도하였음. 국민은행 지역본부, 당사 지방CIB와 연계하여 정비사업 이주비 컨소시엄 입찰 및 지방 건설사 PF소싱을 강화하며 계열사 간 시너지 활동에도 기여함. 적은 부서인력으로, 업무활용 제고 및 부서교육등을 통해 올바른 조직문화 정립에도 기여하였음. - 2019년 실적으로 발생한 영업성과급(실적급)의 일부인 518백만원과 평가가 확정된 영업성과급(실적급 2016년~2018년)의 이연지급분인 이연성과급 237백만원을 합산한 금액임 - 성과보상제도는 보상위원회규정, 성과보상규정 등에 근거하여 운영하고 있음 - 영업성과급(실적급)은 성과보상기간의 손익을 기준으로 실적을 측정하여 부서의 성과ㆍ위험자본비용 및 부서내 개인별 기여도 등을 반영하여 성과보상 재원을 산출하여 지급 - 성과평가 결과에 따라 산출된 지급 금액 중 일부는 현금으로 일시 지급하며,나머지는 3년 이연지급하고 있음 (비윤리적 행위나 법률위반에 대한 징계 또는 손실발생 등의 경우, 사안에 따라 성과급을 환수할 수 있도록 하고 있음) |
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| 주식매수선택권 행사이익 |
- | - | ||
| 기타 근로소득 | 12 | - 복리후생(건강검진, 귀성비, 포상품 등) 내역을 기재함 | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
1. 계열회사 등의 현황
가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭
(1) 기업집단의 명칭 : KB금융그룹
(2) 공시서류 작성기준일(2020년 12월 31일) 현재 당사의 계열사는 총 51개(지주회사, 자회사 13개, 손자회사 33개, 증손회사 4개)이며 계열사별 지배관계 및 상장여부는 다음과 같습니다.
| 구분 | 회사명 | 지배회사 | 사업자 번호 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 지주회사 (1) |
(주)KB금융지주 | - | 201-86-08254 | 상장 |
| 자회사 (13) |
KB국민은행 |
KB금융지주 | 201-81-68693 | 비상장 |
| KB증권 | 116-81-29539 | 비상장 | ||
| KB손해보험 | 202-81-48370 | 비상장 |
||
| KB국민카드 |
101-86-61717 | 비상장 | ||
| KB생명보험 | 101-86-05087 | 비상장 | ||
| KB자산운용 | 116-81-33085 | 비상장 | ||
| KB캐피탈 | 124-81-25121 | 비상장 | ||
| KB저축은행 | 215-87-62778 | 비상장 | ||
| KB부동산신탁 | 120-81-67944 | 비상장 | ||
| KB인베스트먼트 | 220-81-31799 | 비상장 | ||
| KB신용정보 | 107-81-71426 |
비상장 | ||
| KB데이타시스템 | 219-81-08226 | 비상장 | ||
| 푸르덴셜생명보험 | 120-81-39185 | 비상장 | ||
| 손자회사 (33) |
KB캄보디아은행 | KB국민은행 | 110-100654 | 비상장(해외) |
| 국민은행(중국)유한공사 | 112-124717 | 비상장(해외) | ||
| KB Microfinance Myanmar Co.,Ltd. | 108-100299 | 비상장(해외) | ||
| Prasac Microfinance Institution Limited | 00001157 | 비상장(해외) |
||
| PT Bukopin Bank Tbk | 013676051091000 | 비상장(해외) | ||
| KB미얀마은행 | 128158138 | 비상장(해외) |
||
| KBFG Securities America Inc. | KB증권 | 8-48651 |
비상장(해외) | |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 20621408 |
비상장(해외) | ||
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY | 77/UBCK-GPHDKD | 비상장(해외) | ||
| KB FINA JOINT STOCK COMPANY |
0109460460 | 비상장(해외) |
||
| 키스톤-현대증권 제1호 사모투자전문회사 | 101-86-85586 |
비상장 | ||
| KB 제3차 사모투자합자회사 | 773-86-00586 | 비상장 | ||
| KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사 | 539-86-00948 | 비상장 | ||
| KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사 | 652-86-01333 | 비상장 | ||
| KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사 | 548-81-01475 | 비상장 | ||
| KB-SP 제4차 사모투자합자회사 | 257-86-01443 | 비상장 | ||
| KB-나우 스페셜 시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사 | 521-81-01825 | 비상장 | ||
| KB 소부장1호 사모투자합자회사 | 874-88-01863 | 비상장 | ||
| 주식회사 KB손해사정 | KB손해보험 | 220-87-48759 | 비상장 | |
| 주식회사 KB손보CNS | 220-87-90164 | 비상장 | ||
| Leading Insurance Services, Inc. | 20-3096860 | 비상장(해외) | ||
| LIG재산보험(중국)유한공사 | 913201007178844485 | 비상장(해외) | ||
| PT. Kookmin Best Insurance Indonesia | 491/KMK.017/1997 | 비상장(해외) | ||
| 케이비골든라이프케어 | 822-87-00610 | 비상장 | ||
| KB KOLAO LEASING Co.,Ltd. | KB캐피탈 | 01-00020776 | 비상장(해외) | |
| PT Sunindo Kookmin Best Finance | 0220109790211 | 비상장(해외) |
||
| KB Daehan Specialized Bank Plc. | KB국민카드 | 00020218 | 비상장(해외) |
|
| PT KB Finansia Multi Finance | 8120219271486 | 비상장(해외) | ||
| 코에프씨포스코한화케이비 동반성장 제이호 사모투자전문회사 | KB인베스트먼트 | 211-88-73362 | 비상장 | |
| 코에프씨밸류업 사모투자전문회사 | 211-88-78839 | 비상장 | ||
| 화인-케이비 기업재무안정 제1호 사모투자합자회사 | 861-81-01835 | 비상장 | ||
| KB Asset Management Singapore Pte. Ltd. | KB자산운용 | 201304695R | 비상장(해외) | |
| KBAM Shanghai Advisory Service Co., Ltd. |
41000002201808210026 | 비상장(해외) |
||
| 증손회사 (4) |
PT Bukopin Finance | PT Bank Bukopin Tbk. | 013606694019000 | 비상장(해외) |
| PT Bank Syariah Bukopin |
014670640073000 | 비상장(해외) |
||
| Mangrove Master Fund |
KB Asset Management Singapore Pte.Ltd. |
936881843358 | 비상장(해외) |
|
| Mangrove Feeder Fund |
851451797860 | 비상장(해외) |
* 금융지주회사법에 따른 자회사 및 손자회사 등
주1) 당사와 KB자산운용의 계약에 따라 2017.09.29 KB Asset Management Singapore Pte. Ltd.는 당사의 손자회사에서 제외되고 KB자산운용의 자회사로 편입되었습니다.
주2) MARITIME SECURITIES INCORPORATION은 2017.11.09자로 KB증권의 자회사로 편입되었고,
2018.01.17에 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY로 사명을 변경하였습니다.
주3) KB-TS 중소벤처 기술금융 사모투자합자회사는 2018.01.17에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
주4) KB-스톤브릿지 세컨더리 사모투자합자회사는 2018.12.31에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
주5) KB-스프랏 신재생 제1호 사모투자합자회사는 2019.01.09에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
주6) KB-SP 제4차 사모투자합자회사는 2019.09.17에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
주7) KB-나우 스페셜시츄에이션 기업재무안정 사모투자합자회사는 2020.02.28에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
주8) KB-아이젠 제1호 사모투자전문회사는 2020.04.09에 청산 및 계열제외 되었습니다.
주9) KB 소부장1호 사모투자합자회사는 2020.10.28에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
주10) KB FINA JOINT STOCK COMPANY는 2020.12.16에 설립되어 KB증권의 자회사가 되었습니다.
나. 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도
![]() |
|
kb금융 조직도(20201231) |
다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황
- 해당사항 없음((주)KB금융지주에서 동 역할 수행)
라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| (기준일 : 2020.12.31) |
| 성 명 | 대상 계열사 | 직책 | 선임시기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 박정림 | KB금융지주 | 자본시장부문장 | 2019. 1월 | |
| 김성현 | KB금융지주 | CIB부문장 | 2020. 1월 | |
| 우상현 | KB금융지주 | CIB 총괄 | 2020. 1월 | |
| KB국민은행 | CIB 고객그룹 대표 |
2020. 1월 | ||
| 김영길 | KB금융지주 | WM부문장 | 2019. 1월 | |
| KB국민은행 | WM 고객그룹 대표 | 2020. 1월 | ||
| 이창권 | KB금융지주 | 전략총괄 부사장 및 글로벌부문장 | 2018. 1월 | |
| 박천수 | 뉴욕현지법인 | 비상임이사 | 2018. 1월 | |
| 홍콩현지법인 | 비상임이사 |
2018. 1월 | ||
| 베트남현지법인 | 비상임이사 |
2018. 3월 | ||
| 최재영 | KB금융지주 | 연금본부장 | 2020. 1월 |
|
| KB국민은행 | 연금사업본부장 | 2020. 1월 |
||
| KB손해보험 | 연금사업본부장 | 2020. 1월 |
<공시서류 작성일 이후 회사와 계열사간 임원 겸직 현황>
| (기준일 : 2021.03.24) |
| 성 명 | 대상 계열사 | 직책 | 선임시기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 박정림 | KB금융지주 | 자본시장부문장 | 2019. 1월 | |
| 김성현 | KB금융지주 | CIB부문장 | 2020. 1월 | |
| 우상현 | KB금융지주 | CIB 총괄 | 2020. 1월 | |
| KB국민은행 | CIB 고객그룹 부행장 |
2020. 1월 | ||
| 김영길 | KB금융지주 | WM부문장 | 2019. 1월 | |
| KB국민은행 | WM 고객그룹 부행장 | 2020. 1월 | ||
| KB손해보험 | 연금부문 부사장 | 2021. 1월 | ||
| 박천수 | 뉴욕현지법인 | 비상임이사 | 2018. 1월 | |
| 홍콩현지법인 | 비상임이사 |
2018. 1월 | ||
| 베트남현지법인 | 비상임이사 |
2018. 3월 | ||
| 최재영 | KB금융지주 | 연금총괄 | 2020. 1월 |
|
| KB국민은행 | 연금사업본부장 | 2020. 1월 |
||
| 이환주 | KB금융지주 | 재무총괄 부사장 | 2021. 1월 | |
| KB국민카드 | 기타비상무이사 | 2021. 2월 |
2. 타법인출자 현황
| (기준일 : | 2020년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, 주, %) |
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자 목적 |
최초 취득금액 |
기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도 재무현황 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부 가액 |
취득(처분) | 평가 손익 |
수량 | 지분율 | 장부 가액 |
총자산 | 당기 순손익 |
|||||
| 수량 | 금액 | |||||||||||||
| KBFG Securities America Inc. | 1996.03.31 | 자회사법인 | 32,736 | 220 | 100.00 | 17,260 | - | - | - | 220 | 100.00 | 17,260 | 20,577 | 61 |
| KB Securities Hong Kong Ltd. | 1997.03.31 | 자회사법인 | 8,919 | 90,000,000 | 100.00 | 117,143 | - | - | - | 90,000,000 | 100.00 | 117,143 | 160,977 | 3,336 |
| KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (구, MARITIME SECURITIES INCORPORATION) |
2017.10.10 | 자회사법인 | 38,146 | 166,997,040 | 99.70 | 104,792 | - | - | - | 166,997,040 | 99.70 | 104,792 | 283,011 | 8,459 |
| Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP |
2014.09.11 | 종속회사 | 3,293 | 197,092,772 | 100.00 | 197 | -197,091,429 | -197 | - | 1,343 | 99.96 | - | 131 | 1,254 |
| Mangrove Feeder Fund | 2018.02.28 | 종속회사 | 60,940 | 56,900 | 100.00 | 65,280 | - | - | -3,524 | 56,900 | 100.00 | 61,756 | 61,884 | 4,773 |
| GH Real Estate I LP | 2018.01.30 | 종속회사 | 17,678 | 137,155 | 42.00 | 17,678 | 86,870 | 11,238 | - | 224,025 | 81.00 | 28,916 | 35,736 | -1,099 |
| 케이비 Pre-IPO 2호(TCB) 신기술사업투자조합 |
2020.12.14 | 종속회사 | 3,750 | - | - | - | 3,750 | 3,750 | - | 3,750 | 42.86 | 3,750 | 8,724 | -26 |
| KB FINA | 2020.12.24 | 종속회사 | 11,146 | - | - | - | 23,270,000 | 11,146 | - | 23,270,000 | 100.00 | 11,146 | 10,880 | - |
| 와이즈에셋자산운용㈜ | 2001.03.31 | 종속회사 | 3,828 | 659,997 | 33.00 | - | - | - | - | 659,997 | 33.00 | - | - | - |
| 케이비제삼차 사모투자합자회사 |
2016.12.29 | 출자 | 8,000 | 8,000,000,000 | 15.69 | 8,000 | -7,999,992,000 | -8,000 | - | 8,000 | 15.69 | - | 1,132 | 15,442 |
| 키스톤현대증권 제1호 사모투자전문회사 |
2015.03.30 | 출자 | 1,925 | 1,925,000,000 | 4.49 | 1,925 | - | - | - | 1,925,000,000 | 4.49 | 1,925 | 178,848 | -1,536 |
| KB신농사직설투자조합 | 2017.07.24 | 출자 | 750 | 5,000 | 25.00 | 5,000 | - | - | - | 5,000 | 25.00 | 5,000 | 19,863 | 1,234 |
| KB코넥스활성화투자조합 | 2017.07.06 | 출자 | 1,500 | 750 | 23.44 | 7,500 | 6,164,999,250 | -1,335 | - | 6,165,000,000 | 23.44 | 6,165 | 41,703 | 16,583 |
| KB-KDBC Pre-IPO 신기술투자조합 |
2017.12.05 | 출자 | 2,500 | 100 | 33.33 | 10,000 | -32 | -3,200 | - | 68 | 33.33 | 6,800 | 24,655 | 5,179 |
| 케이비티에스중소벤처 기술금융사모투자합자회사 |
2018.03.07 | 출자 | 1,152 | 5,664,000,000 | 16.00 | 5,664 | -928,000,000 | -928 | - | 4,736,000,000 | 16.00 | 4,736 | 34,972 | 2,579 |
| 케이비-에스제이 관광벤처조합 |
2018.03.13 | 출자 | 1,500 | 3,000 | 18.52 | 3,000 | 1,500 | 1,500 | - | 4,500 | 18.52 | 4,500 | 22,327 | -689 |
| UNION미디어커머스 투자조합 |
2018.06.05 | 출자 | 1,000 | 1,000 | 28.99 | 1,000 | - | - | - | 1,000 | 28.99 | 1,000 | 3,318 | -3 |
| KB신자산어보 투자조합 |
2018.06.29 | 출자 | 240 | 1,320 | 14.67 | 1,320 | - | - | - | 1,320 | 14.67 | 1,320 | 8,993 | 376 |
| KB디지털 혁신성장 신기술사업투자조합 |
2018.07.25 | 출자 | 500 | 1,000 | 20.00 | 1,000 | 500 | 500 | - | 1,500 | 20.00 | 1,500 | 6,782 | -229 |
| 케이비-브레인 코스닥 | 2018.11.08 | 출자 | 3,000 | 825 | 15.96 | 8,250 | 180 | 1,800 | - | 1,005 | 15.96 | 10,050 | 64,968 | 5,191 |
| 케이비스프랏신재생제 | 2019.05.20 | 출자 | 96 | 340,252,000 | 7.69 | 340 | 842,523,000 | 843 | - | 1,182,775,000 | 7.69 | 1,183 | 13,896 | -991 |
| 케이비스톤브릿지세컨 | 2019.06.27 | 출자 | 2,020 | 1,490,000,000 | 4.16 | 1,490 | 2,598,000,000 | 2,598 | - | 4,088,000,000 | 4.16 | 4,088 | 114,712 | 17,842 |
| 케이비에스피제4차사 | 2019.09.30 | 출자 | 6,100 | 6,100,000,000 | 14.95 | 6,100 | - | - | - | 6,100,000,000 | 14.95 | 6,100 | 39,795 | 306 |
| 케이비유티씨혁신기술 | 2019.12.05 | 출자 | 150 | 150,000,000 | 14.76 | 150 | 5,655,000,000 | 5,655 | - | 5,805,000,000 | 14.76 | 5,805 | 38,585 | -866 |
| KB-나우스페셜시츄에이션 기업재무안정사모투자합자회사 |
2020.04.23 | 출자 | 1,224 | - | - | - | 2,850,000,000 | 2,850 | - | 2,850,000,000 | 6.00 | 2,850 | 47,607 | -743 |
| KB소부장1호 사모투자합자회사 |
2020.11.06 | 출자 | 3,400 | - | - | - | 3,400,000,000 | 3,400 | - | 3,400,000,000 | 14.47 | 3,400 | 23,296 | -204 |
| 제이알글로벌리츠 | 2020.07.28 | 투자 | 219,493 | - | - | - | 43,170,868 | 215,854 | - | 43,170,868 | 26.07 | 215,854 | 1,859,214 | - |
| (주)프로젝트바닐라 | 2020.09.21 | 투자 | 2,450 | - | - | - | 490,000 | 2,450 | - | 490,000 | 49.00 | 2,450 | 4,445 | -611 |
| 디셈버앤컴퍼니자산운용 | 2020.09.25 | 투자 | 20,400 | - | - | - | 1,250,000 | 30,000 | - | 1,250,000 | 17.63 | 30,000 | 68,173 | -2,469 |
| 한국증권금융 | 2000.08.04 | 투자 | 10,758 | 2,152,828 | 3.17 | 36,215 | - | - | -6,155 | 2,152,828 | 3.17 | 30,060 | 49,985,380 | 136,980 |
| 한국거래소 | 2005.01.20 | 투자 | 16,813 | 1,283,113 | 6.42 | 213,253 | - | - | 48,267 | 1,283,113 | 6.42 | 261,520 | 9,203,978 | 168,717 |
| 한국예탁결제원 | 1996.12.31 | 투자 | 497 | 99,116 | 0.94 | 10,071 | 4,728 | - | -121 | 103,844 | 0.94 | 9,950 | 3,464,253 | 48,904 |
| 한국자금중개 | 1996.07.16 | 투자 | 50 | 10,000 | 0.50 | 652 | - | - | 55 | 10,000 | 0.50 | 707 | 98,799 | 9,052 |
| 코스콤 | 1996.12.31 | 투자 | 291 | 58,120 | 1.09 | 4,835 | - | - | 297 | 58,120 | 1.09 | 5,132 | 492,929 | 26,745 |
| 한국금융투자협회 | - | 회원사 공동출자 |
1,200 | 1,200,000,000 | - | 1,200 | - | - | - | 1,200,000,000 | - | 1,200 | - | - |
| able·three 합동회사 | 2015.11.26 | 출자 | 23,687 | 23,687,467,848 | 99.00 | 27,810 | - | - | -293 | 23,687,467,848 | 99.00 | 27,517 | 63,346 | 1,710 |
| MBKP SPECIAL SITUATIONSⅠ, L.P. |
2018.06.25 | 출자 | 11,691 | 22,323,767 | 3.29 | 27,196 | -2,312,193 | -1,620 | 28,925 | 20,011,574 | 3.29 | 54,501 | 1,486,265 | 154,741 |
| 마쿠하리합동회사 | 2018.09.20 | 출자 | 1,022 | 102,200,000 | 1.00 | 1,161 | - | - | 67 | 102,200,000 | 1.00 | 1,228 | 261,012 | 1,587 |
| HK Plus Joint Stock Company |
2019.12.10 | 투자 | 35 | 69,000 | 10.00 | 35 | - | - | -3 | 69,000 | 10.00 | 32 | - | - |
| 와이지-원7우 | 2017.12.13 | 투자 | 1,500 | 101,010 | 2.77 | 769 | -101,010 | - | -769 | - | - | - | 855,488 | -13,382 |
| 포스코건설 | 2010.12.13 | 투자 | 1,764 | 22,054 | 0.05 | 1,686 | - | - | 29 | 22,054 | 0.05 | 1,715 | 7,086,328 | 287,369 |
| 심텍홀딩스1우 | 2017.11.29 | 투자 | 750 | 308,008 | 0.88 | 721 | -308,008 | -750 | 29 | - | - | - | 869,800 | 31,743 |
| 키움증권2우 | 2018.03.06 | 투자 | 12,000 | 120,526 | 3.66 | 12,672 | -120,526 | -4,594 | -8,078 | - | - | - | 31,924,466 | 228,227 |
| 비아이지 | 2001.06.19 | 투자 | 300 | 10,000 | 6.41 | - | - | - | - | 10,000 | 6.41 | - | - | - |
| 제노텍 | 2013.09.16 | 투자 | 500 | 100,000 | 1.79 | 170 | - | - | 185 | 100,000 | 1.79 | 355 | 7,210 | 4 |
| 에스제이테크2우 | 2017.12.18 | 투자 | 2,000 | 153,502 | 2.54 | 1,287 | -48,200 | -234 | -29 | 105,302 | 1.75 | 1,024 | 167,464 | 7,595 |
| 제이티비씨 | 2011.03.17 | 투자 | 1,125 | 225,000 | 0.27 | 93 | - | - | -10 | 225,000 | 0.20 | 83 | 306,611 | -26,636 |
| 디에스글로벌 | 2016.12.27 | 투자 | 701 | 200,000 | 3.50 | 1,465 | - | - | -178 | 200,000 | 3.50 | 1,287 | 48,350 | 8,606 |
| 원텍 | 2017.01.02 | 투자 | 83 | 4,155 | 0.10 | 57 | - | - | -7 | 4,155 | 0.09 | 50 | 40,300 | -14,473 |
| 지디케이화장품 | 2016.05.09 | 투자 | 501 | 19,250 | 1.20 | 187 | - | - | -59 | 19,250 | 0.23 | 128 | 41,518 | -509 |
| 피엔아이시스템 | 2016.09.26 | 투자 | 700 | 135,927 | 2.85 | 380 | -51,980 | -33 | -312 | 83,947 | 1.76 | 35 | 11,802 | -4,061 |
| 에스엠로보틱스1우 | 2016.06.02 | 투자 | 500 | 100,000 | 4.60 | - | - | - | - | 100,000 | 4.60 | - | 404 | -1,142 |
| 네비웍스보통주 | 2016.02.29 | 투자 | 2,000 | 436,779 | 5.15 | 1,458 | - | - | -838 | 436,779 | 5.02 | 620 | 35,571 | -532 |
| 스템랩 | 2017.01.02 | 투자 | 2 | 7,696 | 0.48 | 154 | -112 | -2 | -32 | 7,584 | 0.44 | 120 | 5,301 | -5,255 |
| 스템랩7우 | 2016.09.28 | 투자 | 500 | 31,250 | 10.00 | 274 | - | - | 6 | 31,250 | 1.25 | 280 | 5,301 | -5,255 |
| 와이엠텍보통주 | 2017.07.07 | 투자 | 1,000 | 100,000 | 2.13 | 1,503 | - | - | -209 | 100,000 | 2.11 | 1,294 | 23,551 | 1,362 |
| 브이아이금융투자 (구,현대선물(주)) |
1997.01.20 | 투자 | 500 | 396,000 | 8.61 | 1,802 | - | - | -109 | 396,000 | 8.61 | 1,693 | 216,719 | -2,707 |
| 전능메디칼소프트웨어 | 2000.03.17 | 투자 | 1,950 | 390,000 | 6.70 | - | - | - | - | 390,000 | 6.70 | - | - | - |
| VSI | 2000.06.16 | 투자 | 250 | 110,000 | 8.46 | - | 440,000 | - | - | 550,000 | 8.46 | - | 8,082 | 1,382 |
| 큐빅테크 | 2000.08.16 | 투자 | 700 | 23,333 | 9.00 | - | - | - | 697 | 23,333 | 9.00 | 697 | 8,914 | 297 |
| 콘텔라 | 2000.10.24 | 투자 | 2,550 | 47,200 | 5.91 | - | - | - | - | 47,200 | 5.50 | - | 8,626 | -7,624 |
| 레오투자자문 | 2006.08.18 | 투자 | 300 | 54,000 | 8.97 | 270 | - | - | - | 54,000 | 8.97 | 270 | 7,249 | 2,455 |
| 더함투자자문(주) | 2007.01.29 | 투자 | 450 | 9,667 | 9.67 | 129 | - | - | - | 9,667 | 4.83 | 129 | 1,210 | -162 |
| 한원광장프로젝트 | 2007.08.23 | 투자 | 950 | 190,000 | 19.00 | 646 | - | - | - | 190,000 | 19.00 | 646 | 9,975 | -1,602 |
| 케이리츠앤파트너스 | 2007.09.20 | 투자 | 500 | 100,000 | 2.86 | 386 | -100,000 | -750 | 364 | - | - | - | 17,521 | 4,885 |
| 엠비씨플레이비 | 2009.09.24 | 투자 | 700 | 140,000 | 9.86 | 2,882 | - | - | -480 | 140,000 | 9.86 | 2,402 | 23,271 | 3,476 |
| 소망에셋 | 2008.09.09 | 출자 | 297 | 59,400 | 10.76 | 297 | - | - | - | 59,400 | 10.76 | 297 | 14,012 | 1,153 |
| 송도국제화복합단지 | 2009.08.20 | 투자 | 57 | 11,400 | 19.00 | - | - | - | - | 11,400 | 19.00 | - | - | - |
| 레이크투자자문 | 2010.03.02 | 투자 | 700 | 80,000 | 8.00 | 852 | - | - | 193 | 80,000 | 8.00 | 1,045 | 15,567 | 6,635 |
| 채널에이 | 2011.03.17 | 투자 | 1,125 | 225,000 | 0.28 | 553 | - | - | 19 | 225,000 | 0.28 | 572 | 280,211 | -14,586 |
| 현대종합연수원 | 2012.05.22 | 투자 | 451 | 7,840 | 2.90 | 3,612 | - | - | - | 7,840 | 2.90 | 3,612 | 149,393 | -5,863 |
| 파트너스제3호사모투 | 2012.09.04 | 투자 | 625 | 1,238,365,750 | 3.76 | 961 | -494,000,000 | -494 | 315 | 744,365,750 | 4.76 | 782 | 16,296 | 1,387 |
| 거제 고현항 거제빅아일랜드 | 2013.04.22 | 투자 | 500 | 100,000 | 2.50 | 500 | - | - | - | 100,000 | 2.50 | 500 | 216,794 | -607 |
| KoFC-IMM R&D Biz조합 | 2013.09.11 | 출자 | 1,200 | 1,974,603,978 | 10.61 | 1,810 | - | - | -94 | 1,974,603,978 | 11.32 | 1,716 | 15,644 | 346 |
| 아이엠엠인프라제4호 | 2014.06.26 | 출자 | 19,000 | 19,000,000,000 | 15.19 | 25,810 | - | - | 5,363 | 19,000,000,000 | 15.19 | 31,173 | 135,795 | 4,981 |
| 우리 KBSN Value Up | 2014.08.22 | 출자 | 1,000 | 410,000,000 | 5.86 | 230 | -410,000,000 | -239 | 9 | - | - | - | - | - |
| 해빗팩토리(주) | 2016.02.02 | 출자 | 5 | 10,000 | 6.55 | 5 | 100,000 | - | - | 110,000 | 5.84 | 5 | 765 | -1,607 |
| 아이피씨원주PFV | 2016.03.28 | 출자 | 250 | 25,000 | 5.00 | 250 | - | - | - | 25,000 | 5.00 | 250 | 140,040 | -16,543 |
| 주식회사 와이더플래닛 | 2016.06.30 | 투자 | 1,000 | 43,008 | 0.75 | 460 | - | - | 61 | 43,008 | 0.75 | 521 | 12,222 | -2,508 |
| (주)이루다 | 2016.07.21 | 투자 | 450 | 90,000 | 1.55 | 490 | -90,000 | -2,034 | 1,544 | - | - | - | - | - |
| 블랙넘버스 투자자문 | 2014.03.25 | 투자 | 170 | 34,000 | 6.85 | 170 | - | - | - | 34,000 | 6.85 | 170 | 3,046 | 189 |
| 평동삼차산단개발 | 2015.12.30 | 투자 | 350 | 70,000 | 7.00 | 350 | - | - | - | 70,000 | 7.00 | 350 | 177,817 | 1,076 |
| IMM 5호 사모투자합자 | 2016.12.28 | 출자 | 10,000 | 15,200,000,000 | 11.24 | 14,734 | - | - | -584 | 15,200,000,000 | 11.24 | 14,150 | 135,206 | -956 |
| (주)클라우드게이트 | 2017.02.28 | 투자 | 500 | 49,230 | 0.80 | 160 | - | - | -8 | 49,230 | 0.80 | 152 | 5,340 | -326 |
| 팀그레이프 | 2017.04.12 | 투자 | 2,000 | 1,835 | 2.73 | 1,033 | - | - | 319 | 1,835 | 2.73 | 1,352 | 625 | 5,818 |
| 마늘랩 | 2017.05.16 | 투자 | 1,000 | 57,142 | 10.00 | - | - | - | - | 57,142 | 10.00 | - | - | - |
| 지엘마석공원개발 | 2017.05.19 | 투자 | 200 | 20,000 | 5.26 | 200 | -20,000 | -200 | - | - | - | - | - | - |
| 메디치중소선도기업 | 2017.09.28 | 출자 | 385 | 940 | 2.04 | 928 | 460,799,060 | -479 | 106 | 460,800,000 | 2.00 | 555 | 24,535 | 7,645 |
| (주)아들과딸 | 2017.07.21 | 투자 | 1,000 | 35,582 | 3.57 | 981 | - | - | 20 | 35,582 | 2.56 | 1,001 | 43,033 | -2,170 |
| 엠에스웨이신주 | 2017.07.25 | 투자 | 1,000 | 166,666 | 3.86 | 1,192 | - | - | -31 | 166,666 | 3.80 | 1,161 | 44,409 | -1,378 |
| 하나아이티엠(주) | 2017.08.07 | 투자 | 500 | 1,739 | 2.04 | 544 | - | - | -130 | 1,739 | 2.04 | 414 | 45,288 | 270 |
| 제이알제24호기업구조 | 2017.08.09 | 투자 | 10,000 | 200,000 | 18.45 | 11,076 | - | - | -216 | 200,000 | 17.48 | 10,860 | 303,350 | 960 |
| (주)인성메디칼 | 2017.08.30 | 투자 | 1,000 | 166,660 | 2.81 | 878 | - | - | 38 | 166,660 | 2.79 | 916 | 41,322 | 2,956 |
| DTNI-소프트산업육성 | 2017.09.04 | 출자 | 200 | 900 | 6.67 | 822 | 100 | 100 | 3 | 1,000 | 6.67 | 925 | 14,161 | -308 |
| (주)서한하나뉴스테이 | 2017.10.27 | 투자 | 967 | 193,436 | 5.00 | 1,200 | -193,436 | -967 | -233 | - | - | - | 74,278 | -489 |
| 카카오게임즈 | 2017.11.01 | 투자 | 996 | 31,000 | 0.06 | 714 | -31,000 | -1,240 | 526 | - | - | - | 591,752 | 8,866 |
| (주)엠에이치큐 전환 | 2017.12.06 | 투자 | 1,000 | 59,171 | 6.99 | 1,039 | - | - | 179 | 59,171 | 6.99 | 1,218 | 5,533 | 1 |
| 렌트킹 전환상환우선주 | 2017.12.20 | 투자 | 250 | 1,250 | 5.56 | 250 | - | - | -250 | 1,250 | 5.47 | - | - | - |
| 롯데액셀러레이터 | 2017.12.28 | 투자 | 4,999 | 999,800 | 19.98 | 5,073 | - | - | 240 | 999,800 | 19.98 | 5,313 | 20,481 | -1,574 |
| 네추럴웨이전환상환우 | 2018.01.04 | 투자 | 500 | 42,855 | 1.18 | 571 | - | - | 154 | 42,855 | 0.97 | 725 | 65,939 | 2,264 |
| 주식회사 유토개발2차 | 2018.01.18 | 출자 | 45 | 9,000 | 15.00 | 45 | - | - | - | 9,000 | 15.00 | 45 | 327,933 | -4,241 |
| (주)코윈디에스티 | 2018.01.26 | 투자 | 972 | 145,000 | 1.56 | 802 | - | - | -756 | 145,000 | 1.56 | 46 | 46,281 | -27,980 |
| 원투씨엠보통주 | 2018.02.07 | 투자 | 999 | 839 | 1.72 | 1,040 | 41,111 | - | 43 | 41,950 | 1.72 | 1,083 | 16,494 | -7,055 |
| 엘앤에스글로벌반도 | 2018.02.23 | 출자 | 300 | 1,500 | 10.00 | 1,189 | 750 | 750 | -55 | 2,250 | 5.00 | 1,884 | 41,384 | -1,236 |
| 엠피닉스3우선주 | 2018.04.27 | 투자 | 1,000 | 41,666 | 3.28 | 963 | - | - | 110 | 41,666 | 2.86 | 1,073 | 25,488 | 1,637 |
| 성림첨단산업 | 2018.05.04 | 투자 | 1,000 | 153,846 | 3.44 | 769 | - | - | 45 | 153,846 | 3.56 | 814 | 38,179 | -5,039 |
| 인성메디칼RCPS | 2018.04.30 | 출자 | 375 | 53,570 | 0.84 | 401 | - | - | 35 | 53,570 | 0.90 | 436 | 41,322 | 2,956 |
| 단정바이오 RCPS | 2018.05.18 | 투자 | 1,000 | 2,083 | 3.16 | 1,033 | - | - | 10 | 2,083 | 3.16 | 1,043 | 19,474 | 1,412 |
| 샤페론 | 2018.06.15 | 투자 | 1,000 | 15,384 | 2.00 | 1,038 | - | - | - | 15,384 | 1.54 | 1,038 | 10,968 | -4,529 |
| 유투바이오 | 2018.07.05 | 투자 | 120 | 8,022 | 0.42 | 104 | - | - | -41 | 8,022 | 0.42 | 63 | 21,977 | -8 |
| 에이피알 | 2018.07.19 | 투자 | 500 | 15,151 | 0.27 | 477 | 16,583 | 500 | 217 | 31,734 | 0.46 | 1,194 | 60,525 | -69 |
| 에이피알11우 | 2018.08.08 | 투자 | 500 | 14,925 | 1.94 | 532 | -14,925 | -500 | -32 | - | - | - | 90,945 | 4,551 |
| 지엑스1호PEF | 2018.05.23 | 출자 | 2,000 | 2,000,000,000 | 1.45 | 1,858 | -2,000,000,000 | -2,000 | 142 | - | - | - | - | - |
| 벤디스 RCPS | 2018.07.16 | 투자 | 300 | 5,027 | 1.03 | 300 | - | - | - | 5,027 | 0.98 | 300 | 7,193 | -2,563 |
| 악어디지털3우 | 2018.07.20 | 투자 | 500 | 1,111 | 3.18 | 502 | - | - | 16 | 1,111 | 3.13 | 518 | 12,449 | -2,869 |
| 주식회사 버드뷰 | 2018.08.02 | 투자 | 1,000 | 1,111 | 2.12 | 802 | - | - | 140 | 1,111 | 2.12 | 942 | 10,641 | -566 |
| 하우투메리 | 2018.08.24 | 출자 | 500 | 12,642 | 1.22 | 424 | - | - | 42 | 12,642 | 1.07 | 466 | 4,661 | -4,487 |
| 프렌즈게임즈 | 2018.08.30 | 투자 | 3,000 | 202,061 | 5.95 | 3,376 | - | - | - | 202,061 | 2.54 | 3,376 | 22,440 | -8,405 |
| 이티에스 RCPS | 2018.09.04 | 투자 | 1,000 | 4,618 | 2.62 | 1,004 | - | - | 75 | 4,618 | 2.62 | 1,079 | 46,793 | 962 |
| 크리스탈지노믹스3우 | 2018.11.07 | 투자 | 500 | 28,248 | 3.00 | 596 | -28,248 | -500 | -96 | - | - | - | 376,424 | -8,429 |
| 엘피케이 | 2018.10.05 | 출자 | 103 | 23,608 | 0.50 | 33 | -23,608 | -20 | -13 | - | - | - | 18,348 | -17,094 |
| 주식회사 카카오 VX | 2018.10.01 | 투자 | 2,996 | 80,700 | 3.84 | 2,871 | - | - | - | 80,700 | 2.26 | 2,871 | 53,372 | -7,100 |
| 페트라7호 사모투자합자회사 |
2018.10.25 | 출자 | 4,852 | 19,623,630,400 | 17.97 | 19,213 | - | - | 38 | 19,623,630,400 | 4.44 | 19,251 | 434,886 | -893 |
| 집닥(주) RCPS | 2018.11.30 | 투자 | 1,000 | 11,389 | 1.67 | 922 | - | - | 15 | 11,389 | 1.58 | 937 | 5,517 | -11,588 |
| 딕스젠1우선주(전환상환) | 2018.12.14 | 투자 | 500 | 8,200 | 2.63 | 397 | - | - | 4 | 8,200 | 2.63 | 401 | 4,757 | -1,612 |
| 넥스모스2우 | 2018.12.27 | 투자 | 1,000 | 139,860 | 1.73 | 1,000 | - | - | - | 139,860 | 1.73 | 1,000 | 805 | -1,124 |
| 크리액티브헬스 RCPS | 2018.12.21 | 투자 | 3,000 | 17,100 | 5.03 | 3,000 | - | - | - | 17,100 | 5.03 | 3,000 | 4,934 | -1,910 |
| 나이스엘엠에스 | 2019.02.28 | 투자 | 1,000 | 200,000 | 1.10 | 920 | - | - | 209 | 200,000 | 0.96 | 1,129 | 113,117 | -18,342 |
| (주)피에이치파마 | 2019.02.15 | 투자 | 1,000 | 42,560 | 0.49 | 1,000 | - | - | - | 42,560 | 0.47 | 1,000 | 23,049 | -40,396 |
| (주)비씨켐 | 2019.03.22 | 출자 | 1,000 | 38,461 | 1.94 | 1,000 | - | - | - | 38,461 | 1.73 | 1,000 | 7,692 | -3,391 |
| 주식회사 트리플 | 2019.03.22 | 투자 | 1,000 | 1,381 | 0.88 | 1,000 | - | - | - | 1,381 | 0.71 | 1,000 | 30,910 | -19,695 |
| (주)메딕콘 | 2019.03.29 | 투자 | 1,000 | 17,053 | 3.10 | 1,000 | - | - | - | 17,053 | 3.10 | 1,000 | 7,251 | -3,055 |
| 티그리스-유온투자조합 | 2019.04.03 | 출자 | 700 | 70 | 6.67 | 693 | - | - | -14 | 70 | 6.67 | 679 | 10,134 | -210 |
| 아이엠엠로즈골드4 사모투자합자회사 |
2019.04.26 | 출자 | 18,546 | 13,654,471,645 | 3.04 | 13,411 | 10,429,166,206 | 10,429 | -884 | 24,083,637,851 | 2.88 | 22,956 | 803,093 | -16,965 |
| 쿠캣 RCPS | 2019.05.02 | 투자 | 500 | 50,515 | 0.85 | 500 | - | - | - | 50,515 | 0.85 | 500 | 11,331 | -1,753 |
| 케이비 글로벌 플랫폼 | 2019.05.24 | 출자 | 5,400 | 7,800 | 9.09 | 7,800 | 3,600 | 3,600 | - | 11,400 | 9.09 | 11,400 | 115,243 | -9,995 |
| 생보제십이호위탁관리회사 | 2019.06.26 | 투자 | 21,000 | 60,000 | 5.66 | 6,840 | -15,000 | -1,500 | -392 | 45,000 | 4.25 | 4,948 | 252,694 | 3,834 |
| 삼송물류센터1 | 2019.07.18 | 출자 | 300 | 60,000 | 10.34 | 300 | -60,000 | -328 | 28 | - | - | - | - | - |
| 삼송물류센터2 | 2019.07.18 | 출자 | 300 | 60,000 | 10.34 | 300 | -60,000 | -328 | 28 | - | - | - | - | - |
| (주)스타쉽엔터테인먼트 | 2019.09.10 | 투자 | 1,997 | 308 | 2.46 | 2,019 | - | - | -10 | 308 | 2.46 | 2,009 | 71,809 | 4,033 |
| (주)레페리 | 2019.08.28 | 투자 | 1,000 | 2,041 | 1.95 | 1,082 | - | - | -29 | 2,041 | 1.95 | 1,053 | 16,320 | 606 |
| 이지스자산운용보통주 | 2019.12.27 | 투자 | 20,000 | 700,010 | 4.31 | 20,000 | - | - | 455 | 700,010 | 4.13 | 20,455 | 250,727 | 28,738 |
| 피닉슨컨트롤스 | 2019.12.30 | 투자 | 500 | 605 | 1.41 | 500 | -605 | -500 | - | - | - | - | 22,302 | 315 |
| 스틱스페셜시츄에이션 | 2019.11.26 | 출자 | 8,750 | 8,750,355,370 | 2.48 | 8,994 | 4,699,352,830 | 4,699 | -932 | 13,449,708,200 | 2.46 | 12,761 | 526,899 | -16,355 |
| 와이앤지 RCPS | 2019.10.18 | 투자 | 999 | 347 | 2.56 | 985 | - | - | -59 | 347 | 2.56 | 926 | 6,531 | -551 |
| 악어디지털6우 | 2019.10.17 | 투자 | 499 | 428 | 1.23 | 480 | - | - | -57 | 428 | 1.21 | 423 | 12,449 | -2,869 |
| 엘에스에스 메티스 제 | 2019.11.01 | 출자 | 2,000 | 2,000,000,000 | 16.26 | 2,000 | - | - | -56 | 2,000,000,000 | 16.26 | 1,944 | 11,914 | -254 |
| 엠엑스바이오 상환전 | 2019.10.28 | 투자 | 500 | 12,500 | 4.52 | 499 | - | - | - | 12,500 | 4.52 | 499 | 4,107 | -483 |
| 리센스메디컬 RCPS | 2019.12.12 | 투자 | 1,000 | 19,120 | 3.23 | 1,000 | - | - | - | 19,120 | 3.22 | 1,000 | 9,006 | -1,522 |
| 애자일소다 | 2019.12.11 | 투자 | 1,000 | 24,261 | 3.45 | 1,000 | 218,349 | 1,000 | -652 | 242,610 | 2.99 | 1,348 | 7,322 | -1,106 |
| 엔피성장제6호사모투 | 2019.12.20 | 출자 | 10,000 | 10,000,000,000 | 11.70 | 10,000 | - | - | -113 | 10,000,000,000 | 9.17 | 9,887 | 108,803 | -184 |
| 오시리스시스템즈 RCP | 2019.12.27 | 투자 | 500 | 2,439 | 4.48 | 500 | -2,439 | -525 | 25 | - | - | - | - | - |
| 피닉슨컨트롤스 2우선 | 2019.12.30 | 투자 | 499 | 544 | 1.14 | 499 | -544 | -508 | 9 | - | - | - | 22,302 | 315 |
| 코크렙제51호 위탁관리부동산투자 |
2019.10.30 | 투자 | 36,825 | 736,500 | 44.10 | 36,825 | -330,000 | -16,154 | -203 | 406,500 | 24.34 | 20,468 | 276,470 | 865 |
| 휴먼스케이프5우 | 2019.11.15 | 투자 | 500 | 1,793 | 12.49 | 500 | - | - | - | 1,793 | 1.96 | 500 | 5,132 | -1,856 |
| 케이런3호하이엑스퍼 | 2019.09.06 | 출자 | 500 | - | - | - | 50 | 500 | 121 | 50 | 3.56 | 621 | 17,490 | 1,826 |
| 워터베어캐피탈-아이 | 2020.02.07 | 출자 | 3,700 | - | - | - | 3,700,000,000 | 3,700 | -73 | 3,700,000,000 | 8.81 | 3,627 | 41,101 | -899 |
| 아이지에이웍스 보통 | 2020.03.25 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 18,620 | 1,000 | 20 | 18,620 | 0.27 | 1,020 | 68,750 | 958 |
| 당진송악물류단지 | 2020.03.30 | 출자 | 300 | - | - | - | 30,000 | 300 | - | 30,000 | 10.00 | 300 | - | - |
| 나우M&A투자펀드1호 | 2020.06.17 | 출자 | 260 | - | - | - | 1,465 | 990 | 466 | 1,465 | 5.00 | 1,456 | 27,811 | -1,612 |
| 티케이씨 | 2020.04.16 | 투자 | 800 | - | - | - | 200,000 | 800 | 402 | 200,000 | 7.02 | 1,202 | 39,060 | 437 |
| 제이알글로벌 위탁관리부동산투자 |
2020.06.15 | 투자 | 999 | - | - | - | - | 999 | -999 | - | - | - | 337,632 | -90 |
| 맥쿼리코리아오퍼튜니티즈 사모투자합자회사제5호 |
2020.04.28 | 출자 | 21,402 | - | - | - | 15,767,761,000 | 15,768 | -454 | 15,767,761,000 | 12.26 | 15,314 | 109,677 | -1,624 |
| 마이셰프 RCPS | 2020.04.22 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 2,711 | 1,000 | -14 | 2,711 | 3.99 | 986 | 5,910 | -3,697 |
| 옵티코어상환전환우선 | 2020.05.06 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 3,394 | 1,000 | -13 | 3,394 | 4.61 | 987 | 5,660 | 1,711 |
| 슬릭코퍼레이션전환우 | 2020.04.29 | 투자 | 499 | - | - | - | 374 | 499 | -20 | 374 | 3.66 | 479 | 1,196 | -46 |
| 쏘닉스 우선주(전환상환) | 2020.05.18 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 47,619 | 1,000 | - | 47,619 | 3.35 | 1,000 | 14,515 | -4,629 |
| 진캐스트 RCPS | 2020.05.22 | 투자 | 2,000 | - | - | - | 31,494 | 2,000 | 105 | 31,494 | 3.01 | 2,105 | 5,471 | -2,445 |
| 엘리베이션컨슈머제1호 사모투자합자회사 |
2020.05.26 | 출자 | 1,970 | - | - | - | 1,970,000,000 | 1,970 | -186 | 1,970,000,000 | 24.63 | 1,784 | 7,984 | 16 |
| 레메디 RCPS | 2020.05.29 | 투자 | 500 | - | - | - | - | 500 | -500 | - | - | - | - | - |
| 라이프밸류업 사모투자회사 |
2020.06.18 | 출자 | 4,000 | - | - | - | 4,000,000,000 | 4,000 | - | 4,000,000,000 | 11.59 | 4,000 | 34,428 | -357 |
| 레인보우자산운용(주) | 2020.07.30 | 투자 | 250 | - | - | - | 2,504,957 | 250 | -250 | 2,504,957 | 5.96 | - | - | - |
| 넥스틴 | 2020.09.29 | 투자 | 724 | - | - | - | - | 724 | -724 | - | - | - | 18,466 | -2,598 |
| 주식회사 플래티어 | 2020.07.03 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 202,800 | 1,000 | 27 | 202,800 | 3.16 | 1,027 | 20,169 | 1,972 |
| 컬쳐히어로 RCPS | 2020.07.02 | 투자 | 500 | - | - | - | 20,000 | 500 | -8 | 20,000 | 3.13 | 492 | 637 | -307 |
| 스톤브릿지미드캡제1 | 2020.07.29 | 출자 | 798 | - | - | - | 797,505,000 | 798 | -44 | 797,505,000 | 1.63 | 754 | 48,164 | -2,502 |
| 시빅센터PFV | 2020.08.18 | 출자 | 4,000 | - | - | - | 800,000 | 4,000 | - | 800,000 | 10.00 | 4,000 | 40,000 | - |
| 바이포엠 상환전환우 | 2020.08.19 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 2,836 | 1,000 | 24 | 2,836 | 1.82 | 1,024 | 2,502 | -712 |
| 로킷헬스케어 우선주( | 2020.08.21 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 83,333 | 1,000 | -60 | 83,333 | 0.73 | 940 | 25,848 | -5,497 |
| 더맘마 RCPS | 2020.08.25 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 20,832 | 1,000 | 47 | 20,832 | 1.54 | 1,047 | 5,592 | 80 |
| 비앤에이치코스메틱RC | 2020.08.28 | 투자 | 764 | - | - | - | 28,428 | 764 | 135 | 28,428 | 1.89 | 899 | 13,022 | 2,007 |
| 비앤에이치코스메틱 | 2020.08.28 | 투자 | 236 | - | - | - | 8,740 | 236 | - | 8,740 | 0.58 | 236 | 13,022 | 2,007 |
| 온코크로스 RCPS | 2020.08.31 | 투자 | 500 | - | - | - | 8,240 | 500 | - | 8,240 | 0.58 | 500 | 5,387 | -1,106 |
| 이피캠텍 RCPS | 2020.09.04 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 15,384 | 1,000 | -74 | 15,384 | 3.71 | 926 | 18,942 | 422 |
| 딥노이드 상환전환우 | 2020.09.10 | 투자 | 1,000 | - | - | - | - | 1,000 | -1,000 | - | - | - | 5,833 | -1,847 |
| 브렉소젠 RCPS | 2020.09.11 | 투자 | 500 | - | - | - | 806 | 500 | - | 806 | 1.44 | 500 | 2,799 | -871 |
| 아스트로젠 상환전환 | 2020.09.28 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 91,642 | 1,000 | - | 91,642 | 1.43 | 1,000 | 6,478 | -1,904 |
| LB 넥스트유니콘펀드 | 2020.12.22 | 출자 | 1,000 | - | - | - | 1,000 | 1,000 | - | 1,000 | 3.22 | 1,000 | 30,995 | -67 |
| 휴먼스케이프6우선주( | 2020.11.27 | 투자 | 500 | - | - | - | 1,032 | 500 | - | 1,032 | 1.13 | 500 | 5,132 | -1,856 |
| 클립스 | 2020.10.16 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 68,870 | 1,000 | - | 68,870 | 2.00 | 1,000 | 8,674 | -1,296 |
| 딥노이드 | 2020.11.25 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 39,390 | 1,000 | - | 39,390 | 0.91 | 1,000 | 5,833 | -1,847 |
| 피씨씨-코나 제1호 미 | 2020.10.22 | 출자 | 280 | - | - | - | 280 | 280 | - | 280 | 4.55 | 280 | 4,844 | -955 |
| 세우인코퍼레이션 | 2020.12.10 | 투자 | 2,000 | - | - | - | 26,246 | 2,000 | - | 26,246 | 3.43 | 2,000 | 54,624 | 4,786 |
| 하이 보통주 | 2020.10.20 | 투자 | 500 | - | - | - | 13,513 | 500 | - | 13,513 | 4.02 | 500 | 297 | 3 |
| 스카이레이크신성장4 | 2020.10.27 | 출자 | 2,898 | - | - | - | 2,897,800,087 | 2,898 | 78 | 2,897,800,087 | 2.18 | 2,976 | 133,069 | -797 |
| 피노바이오 RCPS | 2020.11.04 | 투자 | 1,303 | - | - | - | 28,700 | 1,303 | - | 28,700 | 0.80 | 1,303 | 12,175 | -8,133 |
| 오비트-브레이브뉴1호 | 2020.11.17 | 출자 | 1,000 | - | - | - | 10 | 1,000 | -1 | 10 | 8.33 | 999 | 12,370 | -30 |
| 메디노 RCPS | 2020.11.26 | 투자 | 1,793 | - | - | - | 194,920 | 1,793 | - | 194,920 | 2.45 | 1,793 | 11,769 | -1,219 |
| 메디노 보통주 | 2020.11.26 | 투자 | 207 | - | - | - | 33,100 | 207 | - | 33,100 | 0.42 | 207 | 11,769 | -1,219 |
| 한독칼로스메디칼 RCP | 2020.11.26 | 투자 | 1,000 | - | - | - | 8,928 | 1,000 | - | 8,928 | 1.84 | 1,000 | 7,452 | -1,890 |
| 케이스톤 골든 밸류 3 | 2020.12.22 | 출자 | 1,480 | - | - | - | 1,480,000,000 | 1,480 | - | 1,480,000,000 | 4.58 | 1,480 | 31,631 | -1,351 |
| 아이비케이비엔더블유 | 2020.12.24 | 출자 | 360 | - | - | - | 360,000,000 | 360 | - | 360,000,000 | 1.58 | 360 | 22,733 | -1,110 |
| 레메디 보통주 | 2020.12.23 | 투자 | 500 | - | - | - | 1,059 | 500 | -6 | 1,059 | 1.49 | 494 | 2,935 | -1,563 |
| 합 계 | 143,000,654,622 | 978,591 | 56,113,550,800 | 332,622 | 59,549 | 199,114,205,422 | - | 1,370,762 | 118,349,697 | 863,872 | ||||
1. 대주주등과의 신용공여 등
가. 베트남현지법인에 대한 지급보증
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대주주(특수관계인)명 및 관계 | KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (KB증권의 해외현지법인) |
| 신용공여등의 종류 | 금융위원회가 고시하는 해외 현지법인에 대한 지급보증 |
| 신용공여등의 개시일 | 2017.12.15 |
| 신용공여등의 종료일 | 2021.06.23 |
| 신용공여등의 목적 | 자금조달을 통한 영업력 확대·강화 |
| 신용공여 등의 금액 및 최근 잔액 | USD 73,000,000(신용공여 약정금액) |
| 담보의 내용 | 담보확보의무 면제(금융지주회사 감독규정 제22조 제2항) |
| 신용공여등의 조건 | 연간지급보증 대상금액 X 年0.39%(지급보증수수료) |
주1) 2018.01.17에 사명을 Maritime Securities Incorporation에서 KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY로 변경하였습니다.
주2) 신용공여의 개시일은 당해 신용공여를 최초 승인한 이사회 결의일 기준입니다.
주3) 신용공여 종료일 2019.06.24에 개최된 이사회 결의 기준 종료일입니다. (동 결의로 기존 지급보증 기간도 갱신되었습니다.)
주4) 2019.06.24에 이사회 결의로 베트남현지법인에 대한 지급보증 한도 증액을 승인하였습니다.
(USD 60,000,000 증액)
나. 홍콩현지법인에 대한 지급보증
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대주주(특수관계인)명 및 관계 | KB Securities Hong Kong Ltd. (KB증권의 해외현지법인) |
| 신용공여등의 종류 | 금융위원회가 고시하는 해외 현지법인에 대한 지급보증 |
| 신용공여등의 개시일 | 2019.07.17 |
| 신용공여등의 종료일 | 2021.07.16 |
| 신용공여등의 목적 | 자금조달을 통한 영업력 확대·강화 |
| 신용공여 등의 금액 및 최근 잔액 | USD 120,000,000(신용공여 약정금액) |
| 담보의 내용 | 담보확보의무 면제(금융지주회사 감독규정 제22조 제2항) |
| 신용공여등의 조건 | 연간지급보증 대상금액 X 年0.14%(지급보증수수료) |
주1) 신용공여의 개시일 및 종료일은 당해 신용공여를 최초 승인한 이사회 결의일 기준입니다.
2. 대주주등과의 자산양수도 등
- 당사는 당기동안 대주주등과의 자산양수도 등에 대한 거래가 발생한 사실이 없습니다.
3. 대주주 및 기타 이해관계자와의 거래
- 당사와 당사의 종속기업의 대주주 등과의 거래현황은 'III.재무에 관한 사항'의 '3.연결재무제표 주석'의 '32.특수관계자거래' 관련 내용을 참고하시기 바랍니다.
증권 개별기준의 거래현황은 'III.재무에 관한 사항'의 '5.재무제표 주석'의 '32.특수관계자거래' 관련 내용을 참고하시기 바랍니다.
- 당기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 중요한 자산ㆍ부채(차입금 및 대여금은 제외)의 내용은 다음과 같습니다.((별도) 재무제표기준)
| (단위 : 천원) |
| 특수관계자명 | 당기말 | |
|---|---|---|
| 채권 등 | 채무 등 | |
| ㈜KB금융지주 | - | 86,571,112 |
| ㈜KB국민은행 | 44,816,309 | 18,322,076 |
| ㈜KB자산운용 | 963 | 631 |
| ㈜KB부동산신탁 | - | 584 |
| ㈜KB인베스트먼트 | - | 123 |
| ㈜KB신용정보 | - | 179 |
| ㈜KB데이타시스템 | - | 156,605 |
| ㈜KB생명보험 |
729,487 | 108,318 |
| ㈜KB국민카드 | 72,083 | 5,333,632 |
| ㈜KB저축은행 | - | 433 |
| ㈜KB캐피탈 | 38,918 | 50,320,958 |
| ㈜KB손해보험 | 6,503,365 | 429,615 |
| ㈜푸르덴셜생명 |
5,974 | 412,907 |
1. 공시내용의 진행상황 및 주주총회 현황
가. 주요사항보고 등 신고내용의 진행상황
| 신고일자 | 제 목 | 신 고 내 용 | 신고사항의 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 2018.02.08 | 매출액 또는 손익구조30% (대규모법인은 15%)이상 변경 |
- 매출액 또는 손익구조30%(대규모법인은 15%)이상 변경 1. 매출액 : 직전사업연도 대비 36.40% 증가 2. 영업이익 : 흑자전환 3. 당기순이익 : 흑자전환 |
|
| 현금·현물 배당 결정 | - 현금배당 1. 1주당 배당금 : 466원 2. 배당금총액 : 139,157,117,584원 |
||
| 단기차입금 증가결정 | - 단기차입금 증가결정 1. 차입금액 : 500,000,000,000원 2. 자기자본대비 : 12.06% 3. 차입형태 : 전자단기사채 발행한도 증액 |
||
| 2018.03.12 | 감사보고서 제출 | - 감사보고서 제출 [연결재무제표 감사의견] 1. 감사의견 : 적정 2. 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부 : 미해당 3. 연결 감사보고서상 횡령·배임사항 기재여부: 아니오 [별도재무제표 감사의견] 1. 감사의견 : 적정 2. 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부 : 미해당 3. 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부 : 미해당 4. 연결 감사보고서상 횡령·배임사항 기재여부: 아니오 |
|
| 2019.02.08 | 매출액 또는 손익구조30% (대규모법인은 15%)이상 변경 |
- 매출액 또는 손익구조30%(대규모법인은 15%)이상 변경 1. 매출액 : 직전사업연도 대비 13.43% 증가 2. 영업이익 : 직전사업연도 대비 32.59% 감소 3. 당기순이익 : 직전사업연도 대비 19.40% 감소 |
|
| 현금·현물 배당 결정 | - 현금배당 1. 1주당 배당금 : 167원 2. 배당금총액 : 50,000,000,000원 |
||
| 2019.03.12 | 감사보고서 제출 |
- 감사보고서 제출 [연결재무제표 감사의견] 1. 감사의견 : 적정 2. 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부 : 미해당 3. 연결 감사보고서상 횡령·배임사항 기재여부: 아니오 [별도재무제표 감사의견] 1. 감사의견 : 적정 2. 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부 : 미해당 3. 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부 : 미해당 4. 연결 감사보고서상 횡령·배임사항 기재여부: 아니오 |
|
| 2019.03.22 | 단기차입금 증가결정 | - 단기차입금 증가결정 1. 차입금액 : 1,000,000,000,000원 2. 자기자본대비 : 23.20% 3. 차입형태 : 전자단기사채 발행한도 증액 |
|
| 2020.02.06 | 매출액 또는 손익구조30% (대규모법인은 15%)이상 변경 |
- 매출액 또는 손익구조30%(대규모법인은 15%)이상 변경 1. 매출액 : 직전사업연도 대비 18.05% 증가 2. 영업이익 : 직전사업연도 대비 44.11% 증가 3. 당기순이익 : 직전사업연도 대비 52.93% 증가 |
|
| 현금·현물 배당 결정 |
- 현금배당 1. 1주당 배당금 : 267원 2. 배당금 총액 : 80,000,000,000원 |
||
| 2020.03.05 | 감사보고서 제출 |
- 감사보고서 제출 [연결재무제표 감사의견] 1. 감사의견 : 적정 2. 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부 : 미해당 3. 연결 감사보고서상 횡령·배임사항 기재여부: 아니오 [별도재무제표 감사의견] 1. 감사의견 : 적정 2. 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부 : 미해당 3. 내부회계관리제도 검토의견 비적정 등 여부 : 미해당 4. 연결 감사보고서상 횡령·배임사항 기재여부: 아니오 |
나. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 |
|---|---|---|
| 제56기 정기주주총회 - 2017.03.23(목) 오전 9시 |
제56기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | - 원안대로 승인 |
| 정관 개정의 건 | - 원안대로 승인 | |
| 이사 선임의 건 | - 사외이사 : 홍은주 | |
| 이사보수 한도 승인의 건 | - 원안대로 승인 |
|
| 2017년 제1회 임시주주총회 - 2017.05.25(목) 오전 9시 |
사외이사 선임의 건 | - 사외이사 : 노치용, 최관 |
| 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 | - 사외이사인 감사위원 김형태 | |
| 감사위원 선임의 건 | - 사외이사인 감사위원 노치용 - 사외이사인 감사위원 최관 |
|
| 2017년 제2회 임시주주총회 - 2017.12.22(금) 오전 9시 |
이사 선임의 건 | - 사내이사 윤경은 - 사내이사 전병조 - 사외이사 장범식 |
| 대표이사 선임의 건 | - 대표이사 윤경은(각자대표) - 대표이사 전병조(각자대표) |
|
| 2018년 제1회 임시주주총회 - 2018.02.08(목) 오전 9시 |
이사 선임의 건 | - 기타비상무이사 이창권 |
| 제57기 정기주주총회 - 2018.03.22(목) 오전 9시 |
제57기 재무제표 및연결재무제표 승인의 건 | - 원안대로 승인 |
| 이사 선임의 건 | - 사외이사 : 홍은주 | |
| 이사보수 한도 승인의 건 | - 원안대로 승인 |
|
| 2018년 제2회 임시주주총회 - 2018.05.25(금) 오전 9시 |
정관 개정의 건 | - 원안대로 승인 |
| 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 | - 사외이사인 감사위원 노치용 - 사외이사인 감사위원 최관 - 사외이사인 감사위원 김형태 |
|
| 2018년 제3회 임시주주총회 - 2018.12.21(금) 오전 9시 |
이사 선임의 건 | - 사내이사 박정림 - 사내이사 김성현 - 사외이사 장범식 - 기타비상무이사 이창권 |
| 대표이사 선임의 건 | - 대표이사 박정림(각자대표) - 대표이사 김성현(각자대표) |
|
| 제58기 정기주주총회 - 2019.03.22(금) 오전 9시 |
제58기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | - 원안대로 승인 |
| 정관 개정의 건 | - 원안대로 승인 | |
| 이사 선임의 건 | - 사외이사 홍은주 | |
| 이사보수한도 승인의 건 | - 원안대로 승인 | |
| 2019년 제1회 임시주주총회 - 2019.05.29(수) 오전 9시 |
감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 | - 사외이사인 감사위원 전성철 - 사외이사인 감사위원 송인만 - 사외이사인 감사위원 이장영 |
| 2019년 제2회 임시주주총회 - 2019.12.27(금) 오전 9시 |
이사 선임의 건 | - 사외이사 장범식 - 기타비상무이사 이창권 |
| 제59기 정기주주총회 - 2020.03.19(목) 오전 9시 |
제59기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 이사 선임의 건 | - 사외이사 이재하 - 사외이사 김인배 |
|
| 이사보수 한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | |
| 2020년 제1회 임시주주총회 - 2020.05.29(금) 오전 9시 |
감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 | - 사외이사인 감사위원 전성철 - 사외이사인 감사위원 송인만 - 사외이사인 감사위원 이장영 |
| 2020년 제2회 임시주주총회 - 2020.12.28(월) 오전 9시 |
이사 선임의 건 | - 사내이사 박정림 - 사내이사 김성현 |
| 대표이사 선임의 건 | - 대표이사 박정림(각자대표) - 대표이사 김성현(각자대표) |
|
| 정관 개정의 건 | - 원안대로 승인 |
2. 우발채무 등
가. 중요한 소송사건
[KB증권]
1) 부당이득금 (서울남부지방법원 2018가합113912)
|
구 분 |
내 용 |
|---|---|
|
소제기일 |
- 2018.11.23. |
|
소송 당사자 |
- 원고: 케이비증권(주) - 피고: ○○○○증권(주) 외 1 |
|
소송의 내용 |
- 원고가 투자한 ○○○○○○(주) 발행 ABCP 투자 손실과 관련하여, |
|
소송가액 |
- 20,000백만원 |
|
진행상황 |
- 2020.10.23. 1심 10차 변론기일 |
|
향후 소송일정 |
- 2021.03.26. 1심 11차 변론기일 (예정) |
|
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 |
- 회사가 원고인 소송으로 패소시 재무적 영향 없음 |
2) 부당이득금 (서울남부지방법원 2019가합116031)
|
구 분 |
내 용 |
|---|---|
|
소제기일 |
- 2019.12.04. |
|
소송 당사자 |
- 원고: ○○○○○○○○ 외 2 - 피고: 케이비증권(주) 외 1 |
|
소송의 내용 |
- 원고들은 피고 케이비증권이 판매한 'JB 호주 NDIS 전문투자형사모투자신탁 2호, 3호'에 가입(2019.6.12.설정, 원고들 총 950억원)하여 거래하던 중, 피고 케이비증권이 차주의 신탁서류 위조를 인지하였음에도 ○○○자산운용과 함께 이를 은폐하고 투자를 권유했다고 주장하며, |
|
소송가액 |
- 14,250백만원 |
|
진행상황 |
- 2020.11.20. 1심 2차 변론기일 |
|
향후 소송일정 |
- 2021.04.02. 1심 3차 변론기일 (예정) |
|
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 |
- 회사의 패소시 인용된 금액과 지연이자 상당액의 비용 발생 가능성 있음 |
3) 매매대금반환등 (서울남부지방법원 2020가합105648)
|
구 분 |
내 용 |
|---|---|
|
소제기일 |
- 2020.04.24. |
|
소송 당사자 |
- 원고: ○○○○○○(주) 외 1 - 피고: 케이비증권(주) 외 1 |
|
소송의 내용 |
- 원고들은 피고 케이비증권이 판매한 'JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁 1호'에 가입(2019.4.25.설정, 각 500억원)하여 거래하던 중, 피고 케이비증권이 상품설명서의 주요사실에 대한 허위사실을 기재하였다고 주장하며, |
|
소송가액 |
- 100,000백만원 |
|
진행상황 |
- 2020.10.23. 1심 1차 변론기일 |
|
향후 소송일정 |
- 2021.04.02. 1심 2차 변론기일 (예정) |
|
향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 |
- 회사의 패소시 인용된 금액과 지연이자 상당액의 비용 발생 가능성 있음 |
[KB Securities Hong Kong Ltd.]
- 해당사항 없음
[KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY]
- 해당사항 없음
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 :2020년 12월 31일 ) | (단위 : 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
(1) 지급보증 및 약정내역-세부
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제공받은 자 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|---|
| 매입보장약정(*1) | 케이비원곡제일차 외 18건 | 797,960 | 914,104 | 1,194,488 |
| 소 계 | 797,960 | 914,104 | 1,194,488 | |
| 지급보증 및 매입확약 |
KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY (구, MARITIME SECURITIES INCORPORATION)(*2) |
79,206 | 60,495 | 13,381 |
| KB Securities HongKong Ltd.(*2) | 119,680 | 127,358 | - | |
| 뉴스타베스트제일차㈜(*2) | - | - | 25,000 | |
| 뉴스타에스씨제일차㈜(*2) | - | - | 15,000 | |
| 뉴스타여의도파크원㈜ | - |
20,000 | 20,000 | |
| 뉴스타제이제일차㈜ | - | - | 10,000 | |
| 뉴스타트윈삼사㈜(*2) | - | - | 5,866 | |
| 뉴스타트윈오육㈜(*2) | - | - | 5,809 | |
| 디에스에이엔㈜(*2) | - | - | 20,000 | |
| 비케이비제사차㈜ | - | 30,000 | 30,000 | |
| 비케이비제삼차㈜ | - | - | 19,200 | |
| 스타트쓰리원㈜(*2) | - | 48,600 | 48,600 | |
| 씨이에스제일차㈜ | - | - | 39,000 | |
| 에스디더블유투㈜(*2) | - | 10,680 | 14,237 | |
| 에스엠인베스트먼트제사·오차㈜ | - | - | 14,700 | |
| 에스이엠제일차㈜ | - |
9,000 | 9,000 | |
| 에이블디씨엠파이어㈜ | - | - | 20,200 | |
| 에이블디파이시리즈1㈜(*2) | - | - | 20,300 | |
| 에이블반곡제일차㈜ | - | - | 4,900 | |
| 에이블뷰타워 | - | - | 27,000 | |
| 에이블소사제삼차㈜ | - | - | 17,000 | |
| 에이블소사제이차㈜(*2) | - | - | 75,000 | |
| 에이블소사제일차㈜(*2) | - | - | 75,000 | |
| 에이블엔에스㈜(*2) | - | 32,500 | 33,100 | |
| 에이블하나㈜(*2) | 16,500 | 16,500 | 16,500 | |
| 에이블해운대제일차㈜(*2) | - | - | 90,000 | |
| 에이블호수제일차㈜(*2) | - | - | 5,400 | |
| 엠에스세종제사차㈜(*2) | 10,000 | 10,000 | 10,000 | |
| 와이더블유제일차㈜ | - | - | 7,800 | |
| 와이아이씨원㈜ | - | - | 10,500 | |
| 케이비유케이센터제일차㈜(*2) | 10,500 | 10,500 | 10,500 | |
| 케이비파크제일차㈜(*2) | - | 30,000 | 30,000 | |
| 개화산역개발제일차㈜(*2) | - | 10,000 | 10,000 | |
| 골드풍무제일차㈜(*2) | - | - | 20,000 | |
| 뉴스타강릉제일차㈜(*2) | - | 65,100 | 280,000 | |
| 뉴스타중부㈜(*2) | - | 14,000 | 20,000 | |
| 에이블은계제일차㈜(*2) | - | - | 22,700 | |
| 온파이어제일차㈜(*2) | - | - | 10,000 | |
| 제노사이드제일차㈜ | - | - | 30,000 | |
| 지와이디㈜(*2) | - | - | 14,500 | |
| 락앤락 인수금융 주선 | 13,681 | 18,315 | 21,977 | |
| 용산 국제빌딩주변 제4구역 도시환경정비사업 | - | 6,900 | 20,000 | |
| 큐리어스익스프레스 유한회사 | - | - | 10,000 | |
| 한국거래소(DLS담보대출) | - | 36,000 | 36,000 | |
| 휴인베스트먼트㈜ | - | 11,800 | 11,800 | |
| 에스지아름다운골프앤리조트 | - | - | 20,000 | |
| 태영건설 창원 중동 유니시티 복합시설 PF | - | - | 2,000 | |
| 삼척 석탈화력발전 건설 프로젝트 | - | - | 20,000 | |
| 에이제이에이치제일차㈜(*2) | - | 34,000 | 50,000 | |
| 범어빌리브제일차㈜ | 20,040 | 30,000 | 45,000 | |
| 뉴스타이안제일차㈜ | - | - | 50,000 | |
| 비케이비제칠차㈜ | 9,400 | 20,300 | 25,100 | |
| 에이블김포 | - | - | 12,000 | |
| 에이블삼지㈜(*2) | - | 16,000 | 16,000 | |
| 에이블디씨엠파이어2㈜ | - | - | 30,600 | |
| 비에이치판교㈜ | - | 10,000 | 10,000 | |
| 고덕베스트비제일차㈜(*2) | - | - | 20,000 | |
| 고덕베스트디제일차㈜(*2) | - | - | 20,000 | |
| 고덕베스트씨제일차㈜(*2) | - | - | 90,000 | |
| 에이제이에이치제이차㈜(*2) | - | 15,600 | 17,000 | |
| 에이제이에이치제삼차㈜(*2) | 11,000 | 11,000 | 11,000 | |
| 케이비거창㈜(*2) | - | - | 30,000 | |
| 그레이트지엠제십이차(*2) | 13,010 | 18,670 | 20,000 | |
| 파라다이스영종제이차(*2) | 20,000 | 20,000 | 30,000 | |
| 제이케이비제이차㈜(*2) | - | - | 35,000 | |
| 에이제이에이치제사차㈜(*2) | - | - | 20,000 | |
| 뉴스타학곡(*2) | 7,800 | 20,000 | 20,000 | |
| 뉴스타광교제이차㈜(*2) | - | - | 40,000 | |
| 송도피세븐제일차㈜(*2) | 35,880 | 40,000 | 40,000 | |
| 뉴스타장현㈜(*2) | 4,800 | 6,800 | 10,000 | |
| 비케이비제팔차㈜(*2) | - | - | 20,000 | |
| 뉴스타에스엠제일차(주)(*2) | - | 9,321 | 12,000 | |
| 뉴스타트송도제일차(*2) | - | - | 26,000 | |
| 뉴스타트송도제이차(*2) | - | - | 5,000 | |
| 뉴송도케이비제일차㈜ | - | - | 140,000 | |
| 에이블유투제일차㈜(*2) | 10,000 | 10,000 | 25,000 | |
| 크레센도무주㈜(*2) | 20,000 | 20,000 | 20,000 | |
| 세운리파제일차㈜(*2) | - | - | 95,000 | |
| 에이블권선제일차(*2) | 35,000 | 15,000 | 30,000 | |
| 에이블케이지타워(*2) | - | - | 16,500 | |
| C&S Energy MF | - | - | 2,684 | |
| Daelim Singapore MF | - | - | 1,118 | |
| GS Global Singapore MF | - | - | 487 | |
| Prime Global MF | - | - | 112 | |
| Prowell MF | - | - | 1,118 | |
| S&Y MF | - | - | 1,118 | |
| SP 탱크 터미널 | - | - | 447 | |
| STX MF | - | - | 11,181 | |
| 대한해운 | - | - | 1,467 | |
| 마봉 MF | - | - | 11 | |
| 팬오션 MF | - | - | 447 | |
| LS글로벌 MF | - | - | 559 | |
| 동아탱커 | - | - | 3,305 | |
| 지성 글로벌 MF | - | - | 335 | |
| 지성 에너지 MF | - | - | 11 | |
| 코랄인터내셔널 MF | - | - | 1,116 | |
| 폴라리스 쉬핑 MF | - | 561 | 423 | |
| 하이호금속 MF | - | - | 559 | |
| 한유 싱가폴 MF | - | - | 105 | |
| 한화토탈 MF | - | - | 11,181 | |
| 현대종합상사 MF | - | - | 332 | |
| 인터지스 MF | - | - | 119 | |
| 제이돔 MF | - | - | 224 | |
| SK해운 MF | - | 519 | 1,068 | |
| 뉴스타대림㈜(*2) | 500 | 5,000 | - | |
| GS Global 서울 | - | - | 38 | |
| 뉴스타이앤이㈜(*2) | - | 20,000 | - | |
| 뉴스타에스에이치㈜(*2) | 30,000 | 30,000 | - | |
| 뉴스타아이피㈜(*2) | 50,700 | 50,700 | - | |
| 헨델어드바이저스코리아(유) | 3,624 | 2,041 | - | |
| ㈜한국산업가스홀딩스 | - | 3,818 | - | |
| 와이제이에스일산㈜(*2) | - | 16,800 | - | |
| 에이블알리제일차(*2) | - | 30,000 | - | |
| 동탄제일차㈜(*2) | - | 5,000 | - | |
| 이뉴스테이제일차(*2) | 25,600 | 25,600 | - | |
| 뉴스타천원㈜(*2) | 8,600 | 10,000 | - | |
| 뉴스타파노라마제일차㈜(*2) | - | 1,000 | - | |
| 뉴스타파피루스㈜)(*2) | 24,200 | 24,200 | - | |
| 코리아인더스트리얼가스홀딩스1㈜ | - | 7,326 | - | |
| 코리아인더스트리얼가스홀딩스2㈜ |
- | 932 |
- | |
| 에이블파크웨이제이차㈜(*2) |
- | 20,000 | - | |
| 에이블파워제일차㈜(*2) | - | 16,000 | - | |
| 디에스김포학운㈜(*2) | - | 10,700 | - | |
| 에이블케이디제이차㈜(*2) | - | 32,400 | - |
|
| 에스제이드림제일차㈜(*2) | - | 29,500 | - | |
| 케이비사우스게이트㈜(*2) | - | 15,000 | - | |
| 퍼스트종로제일차㈜(*2) | - | 55,000 | - | |
| 에이블당산㈜(*2) | 21,500 | 43,000 | - | |
| 에이블남양주㈜(*2) | - | 19,000 | - | |
| 에스제이종로제일차(*2) | 68,200 | 67,700 | - | |
| 에이블대장㈜(*2) | - | 40,000 | - | |
| 에이피디씨㈜(*2) | - | 62,000 | - | |
| 뉴스타고은제이차㈜(*2) | - | 65,000 | - | |
| 뉴스타디에스제일차㈜(*2) | 15,000 | 15,000 | - | |
| 뉴스타디에스제이차㈜(*2) | 37,000 | 37,000 | - | |
| 뉴스타베스트제일차㈜ | - | 400 | - | |
| 뉴스타강릉제이차 | 3,000 | 3,000 | - | |
| 뉴스타에프이㈜(*2) | - | 28,945 | - | |
| 테크로스비전인베스트먼트㈜ |
2,195 | 1,444 | - | |
| 에이블용인제일차㈜(*2) | 10,000 | 10,000 | - | |
| 영쓰리사우스게이트㈜(*2) | - | 20,000 | - | |
| 트루프렌드원디제삼차㈜(*2) | - | 27,500 | - | |
| 케이비연천(*2) |
- | 27,700 | - | |
| 창원오토제일차 | - | 9,000 | ||
| 뉴스타김포제일차(*2) | 2,700 | 46,000 | - | |
| 뉴스타김포제이차 | 25,000 | 25,000 | - | |
| 뉴스타와니제일차㈜(*2) | 8,900 | 30,000 | - | |
| 양주역세권개발피에프브이 | - | 12,400 | - | |
| 송도피파이브제이차㈜(*2) | 123,000 | 123,000 | - | |
| 송도피파이브제삼차㈜(*2) | - | 30,000 | - | |
| PANTHERINE HOLDINGS LLC | - | 13,033 | - | |
| 트리톤1호 유한회사 | 1,5638 | 3,766 | - | |
| ASIA CINEMA GROUP LTD | 4,352 | 4,631 | - | |
| 서미개발 | - | 9,500 | - | |
| 케이비월평정림제일차㈜(*2) | - | 30,000 | - | |
| 에이블감삼제일차㈜(*2) | 17,000 | 40,000 | - | |
| 에이블에스피㈜(*2) | - | 43,000 | - | |
| 에이블성내제일차㈜(*2) | 8,650 | 20,000 | - | |
| 폴라이에이치제일차㈜(*2) | 29,900 | - | - | |
| 폴라이에이치제이차㈜(*2) | 29,900 | - | - | |
| 폴라에스큐제일차㈜(*2) | 30,000 | - | - | |
| 폴라에스큐제이차㈜(*2) | 30,000 | - | - | |
| 에이블알리제이차(*2) | 20,000 | - | - | |
| 뉴스타강릉제삼차 | 4,500 | - | - | |
| 디바인산업가스 | 10,027 | - | - | |
| 에이블대포제일차㈜(*2) | 1,200 | - | - | |
| 에이블대포제이차㈜(*2) | - | - | - | |
| 에이블성수제일차㈜(*2) | 22,440 | - | - | |
| 케이비안성제일차㈜(*2) | 55,000 | - | - | |
| 케이비피에프제일차(*2) | 2,500 | - | - | |
| 에이블모종제일차㈜(*2) | 49,000 | - | - | |
| 뉴스타와니제이차㈜(*2) |
- | - | - | |
| 뉴스타침산제일차㈜(*2) | 10,000 | - | - | |
| 뉴스타제이와이㈜(*2) | 17,500 | - | - | |
| 뉴스타지제㈜(*2) | - | - | - | |
| 뉴스타연제제이차㈜(*2) | - | - | - | |
| 뉴스타연제제일차㈜(*2) | - | - | - | |
| 크리스탈코리아 | 13,659 | - | - | |
| 글로벌푸드네트워크 | - | - | - | |
| 에이블지디제일차㈜ | - | - | - | |
| 에이블유니시티제사차㈜(*2) | 20,000 | - | - | |
| 에이블공평제일차㈜(*2) | 20,000 | - | - | |
| 에이블공평제이차㈜(*2) | - | - | - | |
| 에이블세풍산단㈜(*2) | - | - | - | |
| 케이비아산배방제일차㈜(*2) | 20,000 | - | - | |
| 케이비아산배방제이차㈜(*2) | - | - | - | |
| 케이비이천물류제일차㈜(*2) | 46,000 | - | - | |
| 큐케이비 주식회사 | - | - | - | |
| 제이케이반포제일차㈜(*2) | - | - | - | |
| 에이블대농㈜(*2) | 22,000 | - | - | |
| 에이블포시시아제일차㈜(*2) | 23,000 | - | - | |
| 에이블아이에프피제일차㈜(*2) | 4,000 | - | - | |
| 에이블고림제일차㈜(*2) | 20,000 | - | - | |
| 에이치디용인제일차㈜(*2) |
60,000 |
- | - | |
| 뉴스타대덕㈜(*2) |
- | - | - | |
| 뉴스타예천㈜(*2) |
- |
- | - | |
| 스타위드원㈜(*2) |
30,000 |
- | - | |
| 뉴스타빌리브㈜(*2) |
17,500 |
- | - | |
| 에이블초월제일차㈜(*2) |
30,000 |
- | - | |
| 에프앤가산제일차㈜(*2) |
20,000 |
- | - | |
| 에이비알마륵제일차㈜(*2) |
10,300 |
- | - | |
| 에이블학운오㈜(*2) |
- | - | - | |
| 에이블광명제일차 |
- | - | - | |
| 에이블강일제일차㈜(*2) |
- | - | - | |
| 케이비오산세교㈜(*2) |
57,000 |
- | - | |
| 에이블실버㈜(*2) |
8,000 |
- | - | |
| 에이블발곡㈜(*2) |
- |
- | - | |
| 뉴스타중봉(*2) |
30,000 |
- | - | |
| 에이비알중앙2제일차㈜(*2) |
20,000 |
- | - | |
| 뉴스타금오제일차㈜(*2) |
2,500 |
- | - | |
| 뉴스타고성제일차 |
4,000 |
- | - | |
| 어반베스트제이차 |
10,000 |
- | - | |
| 엠케이비개발 |
5,300 |
- | - | |
| 라이프앤시큐리티홀딩스 |
15,000 |
- | - | |
| 크라운에프앤비 |
8,380 |
- | - | |
| CLEARLINK BUSINESS SERVICES LTD |
17,500 |
- | - | |
| EASEL HOLDCO ⅡLP |
7,249 |
- | - | |
| 제뉴원사이언스 |
11,473 |
- | - | |
| 에이블구미제일차㈜(*2) |
60,000 |
- | - | |
| 에이블서호제일차㈜(*2) |
35,000 |
- | - | |
| 에이블아일랜드제일차㈜(*2) |
34,000 |
- | - | |
| 에이블광명제이차㈜(*2) |
60,000 |
- | - | |
| 케이비에코제일차㈜(*2) |
30,000 |
- | - | |
| 케이비원동제일차㈜(*2) |
70,000 |
- | - | |
| 케이비통영제일차㈜(*2) |
44,000 |
- | - | |
| 월송홀딩스 |
500 |
- | - | |
| 에이블부천㈜(*2) |
40,000 |
- | - | |
| 에이블일렉트로닉스제일차㈜(*2) |
70,000 |
- | - | |
| 디오네랜드마크 |
50,000 |
- | - | |
| 케이에스베타㈜(*2) |
45,000 |
- | - | |
| 소 계 | 2,345,184 | 2,183,555 | 2,362,735 | |
| 기타 출자약정 | KB-UTC 혁신기술금융벤처투자조합 외 41건 | 571,714 | 968,714 | 422,127 |
| 소 계 | 571,714 | 968,714 | 422,127 | |
| 합 계 | 3,714,858 | 4,066,373 | 3,979,350 | |
(*1) 매입보장약정에 따라 회사가 매입한 전자단기사채 잔액은 237,940백만원 입니다.
(*2) 연결대상 종속회사에 대한 지급보증입니다.
(2) 지급보증 및 약정내역-요약
| (단위: 백만원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
| 지급보증 | 198,886 | 187,853 | 13,381 |
| 매입보장약정 | 797,960 | 914,104 | 1,194,488 |
| 대출확약 | 1,908,020 | 1,652,036 | 1,980,075 |
| 한도대출약정 | 238,278 | 343,666 | 369,279 |
| LOC 및 출자약정 | 571,714 | 968,714 | 422,127 |
| 합 계 | 3,714,858 | 4,066,373 | 3,979,350 |
라. 채무인수약정 현황
- 해당사항 없음
마. 그 밖의 우발채무 등
(1) 금융기관과의 체결 약정현황
| (단위: 백만원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 약정사항 | 금융기관 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
| 당좌대출(일중차월 포함) | ㈜국민은행 외 | 530,000 | 490,000 | 490,000 |
| 일반자금대출 | ㈜국민은행 | 40,000 | 40,000 | 40,000 |
| 증권유통금융 | 한국증권금융㈜ | 700,000 | 700,000 | 700,000 |
| 운영자금차입금(자체) | 한국증권금융㈜ | 500,000 | 500,000 | 500,000 |
| 할인어음(자체) | 한국증권금융㈜ | 300,000 | 200,000 | 200,000 |
| 할인어음 | 한국증권금융㈜ | 청약증거금 예치액 | 청약증거금 예치액 | 청약증거금 예치액 |
| 채권인수금융 | 한국증권금융㈜ | 850,000 | 850,000 | 850,000 |
| 담보금융지원대출 | 한국증권금융㈜ | 1,500,000 | 1,500,000 | 1,500,000 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
(2) 당기말 현재 회사는 가압류재산보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 14,963백만원의 보증을 제공받고 있습니다.
(3) 회사는 호주 장애인 아파트 임대사업에 투자하는 법인(차주)에 대한 금전의 대여를 투자목적으로 하는 전문투자형 사모펀드의 판매사로서 개인 및 기관투자자에게 3,265억원의 신탁상품 및 펀드를 판매하였으나, 호주 현지 차주의 계약 위반으로 펀드운용이 불가능한 상태이며 이로 인한 원금손실이 발생할 가능성이 존재합니다.
이와 관련하여 당기말 현재 회사가 피고로 접수된 소송은 3건입니다. 향후 추가 소송이 제기될 가능성이 있으나, 그 규모 및 소송의 최종결과는 예측할 수 없습니다.
(4) 회사는 당기말 현재 라임자산운용 관련하여 2019년 4분기 중 환매중지된 '라임 테티스 전문투자형 사모투자신탁 2호' 와 '라임 플루토 FI 전문투자형 사모투자신탁 D-1호'와 관련한 PIS(Portfolio Index Swap) 계약을 보유하고 있으며, 동 계약의 기초자산 명목금액은 2,985억원입니다. 한편 회사는 해당펀드의 자(子)펀드 681억원을 판매하였습니다. 2020년 10월 20일 라임자산운용은 금융감독원 제재심의위원회를 통해 등록취소 결정을 받았고, 환매중단 및 정상펀드 대부분을 웰브릿지자산운용(가교운용사)으로 이관해 투자금 회수를 계속할 예정입니다. 환매중지와 관련된 상기 해당펀드는 환매재개여부 및 시기를 예상하기 어렵고 향후 소송이 제기될 가능성이 있으나, 이로 인하여 재무제표 및 연결재무제표에 미치는 영향은 현재로서는 예측할 수 없습니다.
3. 제재현황 등 그 밖의 사항
가. 회사에 대한 제재현황
[KB증권]
| 제재 조치일 |
조치 기관 |
조치 내용 |
사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 |
재발방지를 위한 대책 |
| 2016.03.22 | 공정거래위원회 | 과태료 부과 (2백만원) |
2013년도 기업집단현황공시(연공시) 중 계열회사간 상품용역거래현황에서 계열회사(현대상선)에 대한 상품용역거래 매출액을 오기하여 공시 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의4) |
과태료 납부 | 법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2016.05.25 | 금융위원회 | 업무의 일부정지 1월 |
투자일임재산 상호 간 거래 금지 위반, 투자일임재산 상호 간 거래 제한 회피 목적 신탁계약 등 이용행위 금지 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제98조 제2항 제5호 및 제10호, 동 법 시행령 제99조 제4항 제5호) ※참고. 일부정지 업무 : 채무증권이 편입되는 투자일임계약(개인종합자산관리계좌에 관한 투자일임계약은 제외) 신규 체결 업무 |
업무의 일부정지 (2016.5.26 ~2016.6.27), 과태료 납부, 대상자 징계 완료 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 과태료 부과 (287.5백만원) |
투자일임재산 상호 간 거래 제한 회피 목적 신탁계약 등 이용행위 금지 위반, 투자일임계약 투자권유시 수익률 부당 제시 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제98조 제2항 제10호, 동 법 시행령 제99조 제4항 제5호 및 제7호, 금융투자업규정 제4-77조 제12호) |
||||
| 2016.07.14 | 공정거래위원회 | 과징금 부과 (41백만원) |
계열회사(에이치에스티)와 복합기 임차거래를 하면서 정상적인 거래에서 적용되거나 적용될 것으로 판단되는 조건보다 상당히 유리한 조건으로 거래를 하여 특수관계인에게 부당한 이익을 귀속시킴 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제23조의2 제1항 제1호, 동 법 시행령 제38조 제1항~제3항) |
과징금 납부 | 법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2016.09.26 |
공정거래위원회 | 과태료 부과 (11.92백만원) |
계열회사(현대유엔아이)와 상품 용역거래를 하면서 이사회 의결은 하였으나 공시기간을 초과하여 공시 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2, 동 법 시행령 제17조의8) |
과태료 납부 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2016.10.04 |
한국거래소 | 약식제재금 부과 (1백만원) |
KOSPI200 선물옵션 최종거래일 종가결정시에 프로그램매매 사전보고 후 동 보고호가와 다르게 호가 제출 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제104조, 동 규정 시행세칙 제130조 제5항) |
약식제재금 납부 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2016.11.11 |
금융감독원 | 기관주의 | 투자자로부터 대량매매 매도주문을 받은 종목에 대하여 매수자로 참여하기로 한 상태에서 외부에 공개되지 않은 직무상 취득한 정보를 이용하여 이해상충 가능성에 대한 평가 등의 절차없이 대량매매 거래 체결 전에 해당 주식을 차입공매도하거나 보유주식을 매도하는 방식으로 차익 취득 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제44조 및 제54조) |
대상자 징계 완료 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2017.02.08 |
금융위원회 | 과태료 부과 (12.5백만원) |
채권매매 및 중개와 관련하여 거래상대방으로부터 해외 골프접대 및 가족 여행경비를 제공받는 방법 등으로 7회에 걸쳐 총 1,693만원 상당의 부당한 재산상의 이익을 제공받음 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제71조 제7호, 동 법 시행령 제68조 제5항 제3호, 금융투자업규정 제4-18조 제1항 및 제4항) |
과태료 납부, 대상자 징계 완료 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2017.03.09 | 대법원 | 벌금 부과 (50백만원) |
한국거래소에 신고하는 채권수익률을 높여 다음날 정해지는 채권매수가격을 낮춤으로써 이익을 증대시키는 한편 담합을 통하여 동일 수익률을 제출하여 매수전담증권사 자격을 유지(독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제1호)한 사안과 관련하여 대법원 확정 ※참고. 서울남부지방법원 최초 약식명령일: 2014.3.18 |
벌금 납부 | 법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2017.03.30 | 영등포세무서 | 과태료 부과 (12.5백만원) |
2014년 및 2015년 귀속 법인세 정기신고 기한까지 해외현지법인명세서 및 재무상황표 미제출 (법인세법 제121조의3 제1항 제1호) |
과태료 납부 | 법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2017.07.14 | 금융감독원 | 기관주의 | 파생결합증권 운용과 관련하여 거래담당부서는 리스크한도 및 자체헤지 운용한도 초과 시 조치 미흡, 리스크관리부서는 리스크한도 및 자체헤지 운용한도 초과 관련 실효성 있는 개선대책 수립 및 모니터링 미흡 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제31조 제1항, 동 법 시행령 제35조 제1항, 금융투자업규정 제3-42조) |
대상자 징계 완료 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2017.08.04 | 한국거래소 | 약식제재금 부과 (1백만원) |
KOSPI200 선물옵션 최종거래일 종가결정시에 프로그램매매 사전보고 후 동 보고호가와 다르게 호가 제출 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제13조, 동 규정 시행세칙 제15조) |
약식제재금 납부 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2017.08.04 | 금융투자협회 | (회원)경고 | 기관투자자가 아닌 회사를 수요예측에 참여시키고 그 결과를 바탕으로 공모주 배정 (금융투자협회 증권 인수업무 등에 관한 규정 제5조 제1항 제2호 및 제4항 제3호) |
대상자 징계 완료 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2017.11.22 | 금융위원회 | 과태료 부과 (97.5백만원) |
대주주 신용공여 관련 이사회 결의 및 금융위 보고의무 등 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제3항~제5항) |
과태료 납부 | 법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2018.01.18 | 금융위원회 | 과징금 부과 (5,755백만원) |
대주주에 대한 신용공여 금지 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제2항, 동 법 시행령 제38조 제1항 제5호, 금융투자업규정 제3-72조 제1항 제2호 및 제3호) |
과징금 납부 | 법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2018.01.23 | 금융감독원 | 기관경고 | 대주주에 대한 신용공여 금지 위반, 대주주 신용공여 관련 이사회 결의 및 금융위 보고의무 등 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제34조 제2항~제5항, 동 법 시행령 제38조 제1항 제5호) |
대상자 징계 완료 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2018.02.06 | 한국거래소 | 약식제재금 부과 (2백만원) |
프로그램 사전보고 의무 위반 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제104조 제2항, 동 규정 시행세칙 제130조 제5항) |
약식제재금 납부, 대상자 징계 완료 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2018.07.11 | 금융위원회 | 과태료 부과 (40백만원) |
퇴직연금 운용현황의 통지 위반 (근로자퇴직급여보장법 제18조 및 제33조, 제48조, 동 법 시행규칙 제7조) |
과태료 납부, 대상자 징계 완료 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2018.12.05 | 한국거래소 | 약식제재금 부과 (1.5백만원) |
프로그램매매 호가표시 의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호) |
약식제재금 납부 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2018.12.20 | 증권선물위원회 | 과태료 부과 (13.5백만원) |
증권발행실적보고서 제출의무 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제128조) |
과태료 납부 | 법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2019.04.19 | 금융감독원 | 기관주의 | 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반 등 (전자금융거래법 제21조 제2항, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조 제1항 및 동법 시행령 제16조, 전자금융감독규정 제7조ㆍ제13조ㆍ제27조ㆍ제29조, 신용정보감독규정 제20조) |
대상자 징계 완료 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2019.04.23 | 금융위원회 | 과태료 부과 (72백만원) |
과태료 납부 | ||
| 2019.06.12 | 금융위원회 | 과태료 부과 (56백만원) |
업무보고서 제출의무 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제33조, 동 법 시행령 제36조, 금융투자업규정 제3-66조) |
과태료 납부, 대상자 징계 완료 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2019.07.16 | 한국거래소 | 약식제재금 부과 (0.5백만원) |
프로그램매매 호가표시 의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호) |
약식제재금 납부 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2019.08.29 | 한국거래소 |
약식제재금 부과 (0.5백만원) |
프로그램매매 호가표시 의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조 제1항 제19호) |
약식제재금 납부 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2020.02.17 | 금융위원회 | 과징금 부과 (0.5백만원) |
대량보유 보고의무 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항 및 제3항) |
과징금 납부 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2020.03.05 | 한국거래소 | 약식제재금 부과 (0.5백만원) |
프로그램매매 호가표시 의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제9조, 동 규정 시행세칙 제7조) |
약식제재금 납부 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2020.04.14 | 한국거래소 | 약식제재금 부과 (2백만원) |
미결제약정수량 보유한도 위반 (한국거래소 파생상품시장업무규정 제154조 제1항, 동 규정 시행세칙 제162조의2 제1항) |
약식제재금 납부 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2020.04.29 | 금융정보분석원 | 과태료 부과 (5.6백만원) |
고액현금거래보고의무 위반 (특정 금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 제4조의2 제1항, 동 법 시행령 제8조의2 제1항) |
과태료 납부 | 법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2020.06.17 | 방송통신위원회 | 과태료 부과 (7.5백만원) |
영리목적의 광고성 정보 전송 제한 위반 (정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 제1항 및 제4항) |
과태료 납부 | 법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2020.07.22 | 금융위원회 | 과태료 부과 (3,816.8백만원) |
매매주문 수탁 부적정, 특정금전신탁 홍보금지 위반, 투자광고 절차 위반, 계열회사 발행 증권의 투자일임재산 편입한도 초과, 성과보수형 투자일임계약 필수 기재사항 누락, 전자금융거래의 안전성 확보의무 위반, 신용정보전산시스템의 보안대책 의무 위반 (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제57조ㆍ제71조ㆍ제98조ㆍ제98조의2ㆍ제108조, 전자금융거래법 제21조ㆍ제51조, 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제19조ㆍ제52조) |
과태료 납부 | 법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2020.08.07 | 한국거래소 | 약식제재금 부과 (0.2백만원) |
자기주식매매호가 미제출 (한국거래소 유가증권시장 업무규정 제39조 제1항) |
약식제재금 납부 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2020.08.13 | 금융감독원 | 기관주의 | 프로그램 변경통제 불철저 (전자금융거래법 제21조 제2항, 전자금융감독규정 제29조 제2호ㆍ제6호ㆍ제7호ㆍ제8호) |
대상자 징계 완료 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
| 2020.11.12 | 한국거래소 | 약식제재금 부과 (0.5백만원) |
프로그램매매 호가표시 의무 위반 (한국거래소 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조, 동 규정 시행세칙 제2조, 제7조) |
약식제재금 납부 |
법규 준수 및 관리감독 강화 |
[KB Securities Hong Kong Ltd.]
- 해당사항 없음
[KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY]
| 제재 조치일 |
조치 기관 |
조치 내용 |
사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 |
재발방지를 위한 대책 |
| 2018.05.11 | 베트남 증권위원회(*) |
과태료부과 VND 125,000,000 (한화 606만원) |
사전증거금(100%) 납입없이 주식매입 허용 [베트남 국무총리 Decree 108 및 개정 145] (증권 및 증권시장 위법행위의 행정처벌에 관한 총리 시행령) |
과태료 납부 | 법규준수 및 관리감독 강화 |
| 2019.10.30 | 베트남 증권위원회 |
과태료부과 VND 60,000,000(한화 300만원) |
2019년 상반기 6개월 중간결산 감사보고서 28일 지연 제출 [베트남 재무부(MoF)의 Circular210 및 155] (증권회사의 설립 및 운영에 관한 시행세칙 및 증권시장에 관한 정보공개) |
과태료 납부 |
법규준수 및 관리감독 강화 |
| 2019.12.03 | 베트남GDT (General Department of Taxation) |
가산세 VND 241,704,090 (한화1,200만원) ※ 과징금 VND 6,000,000 (한화 약30만원)포함 |
세무상 이자비용 계산 오류에 따른 세금 과소 납부 [베트남 이전가격에 관한 법령 Decree20, 오류계산에 의한 과소납부 Decree129, 세금계산서 지연발행 Decree109] |
가산세 및 과징금 납부 |
법규준수 및 관리감독 강화 |
| 2020.07.03 | 베트남 증권위원회 |
과태료 부과 VND 70,000,000 (한화 360만원) |
주문기록유지의무위반 (주문확인 녹취록 부재) [베트남 증권 및 증권시장에 관한 법률 Decree145 1조, 23절, Decree108 규정 위반에 관한 벌칙] |
과태료 납부 | 법규준수 및 관리감독 강화 |
(*) 상기 조치는 KB증권의 자회사가 되기 전 발생한 행위(2016.05)에 대한 조치임
나. 임직원에 대한 제재현황
[KB증권]
| 제재 조치일 |
조치 기관 |
조치대상자 | 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 조치에 대한 이행현황 |
재발방지를 위한 대책 |
||
| 직위 | 전현직여부 | 근속연수 | ||||||
| 2016.06.02 | 금융감독원 | 상무보 | 현직 | 6년5월 | 견책 | 금융감독원 부문검사(2014.7.7~7.29, 2014.11.20~12.19) 결과 지적사항 - 투자일임재산 상호 간 거래 금지 위반 등 |
징계 완료 (2016.07.21) |
업무 지도 및 관리감독 강화 |
| 2016.06.02 | 금융감독원 |
상무 | 현직 | 7년5월 | 견책 | 금융감독원 부문검사(2014.7.7~7.29, 2014.11.20~12.19) 결과 지적사항 - 신탁재산과 고유재산간 거래제한 회피 목적 연계거래 금지 위반 등 |
징계 완료 (2016.07.21) |
업무 지도 및 관리감독 강화 |
| 2016.06.02 | 금융감독원 |
상무 | 전직 | 3년4월 | 견책 상당 | 금융감독원 부문검사(2014.7.7~7.29, 2014.11.20~12.19) 결과 지적사항 - 투자일임재산 상호 간 거래 금지 위반 |
징계 완료 (2016.07.21) |
업무 지도 및 관리감독 강화 |
| 2016.06.02 | 금융감독원 |
상무보 | 전직 | 6년 | 견책 상당 | 금융감독원 부문검사(2014.7.7~7.29, 2014.11.20~12.19) 결과 지적사항 - 자기 또는 제3자 이익도모행위 금지 위반 |
징계 완료 (2016.07.21) |
업무 지도 및 관리감독 강화 |
| 2016.11.11 |
금융감독원 |
전무 |
현직 |
4년6월 |
견책 |
금융감독원 부문검사(2016.1.11~1.19, 2016.3.21~4.1, 2016.4.6~4.12) 결과 지적사항 - 이해상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용금지 위반 |
징계 완료 (2016.12.14) |
업무 지도 및 관리감독 강화 |
| 2016.11.11 |
금융감독원 |
상무보 |
현직 |
4년10월 |
견책 |
금융감독원 부문검사(2016.1.11~1.19, 2016.3.21~4.1, 2016.4.6~4.12) 결과 지적사항 - 이해상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용금지 위반 |
징계 완료 (2016.12.14) |
업무 지도 및 관리감독 강화 |
| 2016.11.11 |
금융감독원 |
상무보 |
현직 |
3년6월 |
견책 |
금융감독원 부문검사(2016.1.11~1.19, 2016.3.21~4.1, 2016.4.6~4.12) 결과 지적사항 - 이해상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용금지 위반 |
징계 완료 (2016.12.14) |
업무 지도 및 관리감독 강화 |
| 2017.07.14 | 금융감독원 | 전무 | 현직 | 5년2월 | 견책 | 금융감독원 부문검사(2016.9.23~10.7) 결과 지적사항 - 파생결합증권 운용 관련 리스크한도 운영 및 관리 불철저 |
징계 완료 (2017.08.29) |
업무 지도 및 관리감독 강화 |
| 2017.07.14 | 금융감독원 | 상무보 | 현직 | 7년6월 | 견책 | 금융감독원 부문검사(2016.9.23~10.7) 결과 지적사항 - 파생결합증권 운용 관련 리스크한도 운영 및 관리 불철저 |
징계 완료 (2017.08.29) |
업무 지도 및 관리감독 강화 |
| 2018.01.23 | 금융감독원 | 대표 이사 |
현직 | 5년6월 | 주의적 경고 |
금융감독원 부문검사(2017.8.28~9.1) 결과 지적사항 - 대주주에 대한 신용공여 금지 위반 |
징계 완료 (2018.02.27) |
업무 지도 및 관리감독 강화 |
| 2018.01.23 | 금융감독원 | 상무 | 전직 | 4년3월 | 감봉3월 상당 |
금융감독원 부문검사(2017.8.28~9.1) 결과 지적사항 - 대주주에 대한 신용공여 금지 위반 등 |
징계 완료 (2018.02.27) |
업무 지도 및 관리감독 강화 |
주1) 조치대상자의 직위, 전현직여부는 제재조치일 기준
주2) 근속연수는 임원의 경우 임원 선임 시부터 기산
[KB Securities Hong Kong Ltd.]
- 해당사항 없음
[KB SECURITIES VIETNAM JOINT STOCK COMPANY]
- 해당사항 없음
4. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : 2020년 12월 31일) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 납입일 | 납입금액 | 신고서상 자금사용 계획 | 실제 자금사용 현황 |
| 회사채 제34-1회 | 18.03.09 | 290,000 | 운영자금 : 40,000 |
운영자금 : 40,000 |
| 차환자금 : 250,000 |
차환자금 : 250,000 |
|||
| 회사채 제34-2회 | 18.03.09 | 210,000 | 운영자금 : 210,000 | 운영자금 : 210,000 |
| 회사채 제35회 | 18.06.12 | 250,000 | 운영자금 : 250,000 | 운영자금 : 250,000 |
| 회사채 제36-1회 | 19.04.18 | 250,000 | 운영자금 : 100,000 | 운영자금 : 100,000 |
| 차환자금 : 150,000 | 차환자금 : 150,000 | |||
| 회사채 제36-2회 | 19.04.18 | 250,000 | 운영자금 : 150,000 | 운영자금 : 150,000 |
| 차환자금 : 100,000 | 차환자금 : 100,000 | |||
| 회사채 제37-1회 | 19.06.14 | 100,000 | 운영자금 : 100,000 | 운영자금 : 100,000 |
| 회사채 제37-2회 | 19.06.14 | 150,000 | 운영자금 : 150,000 | 운영자금 : 150,000 |
| 회사채 제38-1회 | 20.06.11 | 130,000 | 차환자금 : 130,000 | 차환자금 : 130,000 |
| 회사채 제38-2회 | 20.06.11 | 170,000 | 차환자금 : 170,000 | 차환자금 : 170,000 |
5. 기타 고객보호 현황
가. 고객예탁재산 현황
(가) 고객예수금
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 위탁자예수금 | 5,780,352 | 2,215,550 | 1,889,796 |
| 장내파생상품거래예수금 | 824,929 | 616,541 | 601,469 |
| 청약자예수금 | 208 | 369 | 20 |
| 저축자예수금 | 8,325 | 6,880 | 6,161 |
| 조건부예수금 | 62 | 62 | 67 |
| 집합투자증권투자자예수금 | 169,740 | 173,572 | 197,953 |
| 기 타 | 48 | 91 | 159 |
| 합 계 | 6,783,664 | 3,013,065 | 2,695,625 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
(나) 기타 고객예탁자산
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제60기 | 제59기 | 제58기 |
|---|---|---|---|
| 위탁자유가증권 | 131,197,875 | 104,122,315 | 101,707,230 |
| 저축자유가증권 | 83,990 | 54,278 | 57,714 |
| 수익자유가증권 | 31,126,727 | 27,598,638 | 21,534,681 |
| 합 계 | 162,408,592 | 131,775,231 | 123,299,625 |
주) K-IFRS 별도재무제표 기준입니다.
나. 예탁재산의 보호현황
- 고객예탁금 등 별도예치제도
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 별도예치 대상금액 |
별도예치금액 | 예치비율 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 증권금융 | 은행 | ||||
| 위탁자예수금 | 4,328,551 | 4,341,809 | - | 1.00 | 100분의 100이상 |
| 장내파생상품거래예수금 | 342,238 | 344,302 | - | 1.01 | 100분의 100이상 |
| 집합투자증권투자자예수금 | 169,730 | 171,069 | - | 1.01 | 100분의 100이상 |
| 조건부예수금 | 62 | 100 | - | 1.61 | 100분의 100이상 |
| 청약자예수금 | - | - | - | - | 100분의 100이상 |
| 저축자예수금 | 8,337 | 9,000 | - | 1.08 | 100분의 100이상 |
| 기 타 | 3,339 | 6,002 | - | 1.80 | 100분의 100이상 |
| 합계 | 4,852,256 | 4,872,283 | - | 1.00 | 100분의 100이상 |
6. 작성기준일 이후에 발생한 중요 사항
<지배회사 : KB증권>
□ 기타비상무이사 이환주 신규선임 (2021.02.18, 2021년 제1회 임시주주총회)
□ 상근감사위원 민병현 신규선임(2021.03.18 2021년 제2회 임시주주총회)
□ 「KB 제3호 바이오 사모투자합자회사」 설립 및 자회사 편입 (2021.01.15)
- 해당사항 없음
- 해당사항 없음